AÑO  DEL DIÁLOGO  Y LA  RECONCILIACIÓN   NACIONAL
Martes  17 de julio  de 2018
Resolución SBS Nº 2755-2018
Reglamento de Infracciones y
Sanciones de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones
SEPARATA ESPECIAL
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NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
RESOLUCIÓN SBS N° 2755-2018
Lima, 16 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
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EF y demás normas que otorgan facultades sancionadoras
a   la  Superintendencia,   las   cuales  involucran   tanto   la
determinación   de  infracciones   administrativas   como   la
aplicación de las sanciones correspondientes.
LA SUPERINTENDENTA DE BANCA, SEGUROS Y
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE
PENSIONES
Artículo 2. De? niciones
Para efectos de este Reglamento, entiéndase por:
a. Días: días hábiles.
CONSIDERANDO:
b.   Infracción   continuada:    aquella   que   comprende
diferentes  conductas  o  pluralidad   de  actos  que  si  bien
constituirían   infracciones  independientes   se   consideran
como una única infracción, siempre y cuando formen parte
de un proceso unitario en el que exista homogeneidad de la
norma trasgredida y del sujeto activo.
Que, mediante Decreto Legislativo N° 1272, se modi? ca
la  Ley  N°   27444,  Ley  del  Procedimiento  Administrativo
General  y  se  deroga  la  Ley  N°  29060,  Ley  del  Silencio
Administrativo, optimizando la regulación de los principios
del  procedimiento  administrativo,  con  el  ? n  de  tutelar  el
derecho de los administrados, así como mejorar el marco
sobre  la  regulación  de  los  procedimientos  administrativos
sancionadores, entre otras medidas;
Que,   asimismo,   mediante   la   Primera   y    Segunda
Disposición  Complementaria  Final  del  Decreto  Legislativo
N°   1349,    se   establecieron    disposiciones   especí? cas
respecto al régimen sancionador de la Superintendencia de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones, en adelante la Superintendencia;
Que, mediante Resolución SBS N° 816-2005, se aprobó
el  Reglamento  de   Sanciones  aplicable  a  las  empresas
del  Sistema  Financiero,  del  Sistema  de  Seguros,   a  las
Administradoras  Privadas  de  Fondos  de   Pensiones,  las
Derramas y Cajas de Bene? cios y a las personas naturales
y jurídicas que, de acuerdo con la Ley General del Sistema
Financiero  y  del  Sistema  de  Seguros  y  Orgánica  de  la
Superintendencia  de  Banca  y  Seguros,  Ley  Nº  26702  y
sus modi? catorias, y otras leyes especiales, se encuentran
comprendidas   bajo  la   regulación   y   supervisión   de  la
Superintendencia así como a los intermediarios y auxiliares
de  seguros,  las  sociedades   de  auditoría,  las  empresas
clasi? cadoras de riesgo y los peritos valuadores;
c. Infracción instantánea: infracción que se consuma en
un momento determinado y no tiene un efecto duradero.
d.   Infracción   instantánea   de  efectos   permanentes:
infracción  que  se  consuma  en  un  momento  determinado,
pero mantiene sus efectos en el tiempo.
e. Infracción permanente: infracción que comprende una
sola conducta que se mantiene en el tiempo.
f. Ley General: Ley General del Sistema Financiero y
del Sistema de Seguros y Orgánica de la Superintendencia
de  Banca   y  Seguros   -  Ley  Nº   26702,  y   sus  normas
modi? catorias.
g.  Principales  funcionarios:  aquellos  establecidos  por
Resolución SBS N° 1913-2004 y Circular G-119-2004 o las
que las que la sustituyan.
h. Reglamento: Reglamento de Infracciones y Sanciones
aplicable a las empresas reguladas y supervisadas por la
Superintendencia.
i. SPP: Sistema Privado de Administración de Fondos
de Pensiones.
j. Superintendencia: Superintendencia de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
k. Superintendente: Superintendente de Banca, Seguros
y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.
l.  TUO   de  la   Ley  del  Procedimiento   Administrativo
Que,  resulta  necesario  aprobar  un  nuevo  reglamento
acorde con las disposiciones normativas vigentes, así como
realizar  precisiones  que  permitan  a  la  Superintendencia      General: Texto Único Ordenado de la Ley N° 27444, Ley
del  Procedimiento  Administrativo  General,  aprobado  por
Decreto Supremo N° 006-2017-JUS
m. TUO de la Ley del SPP: Texto Único Ordenado de la
en  general  respecto  de  la  propuesta  de  modi? cación,  se   Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos de
contar con mecanismos efectivos para un mejor ejercicio de
su potestad sancionadora;
Que,  a  efectos  de  recoger  las  opiniones  del  público
dispuso la prepublicación del proyecto de resolución sobre
la materia en el portal electrónico de la Superintendencia,
al amparo de lo dispuesto en el Decreto Supremo N° 001-
Pensiones, aprobado por Decreto Supremo Nº 054-97-EF
n. UIT: Unidad Impositiva Tributaria.
2009-JUS y sus normas modi
? catorias;
Artículo 3. Ámbito de aplicación
Contando con el visto bueno de las Superintendencias
Adjuntas   de   Banca    y   Micro? nanzas,   Administradoras
Privadas de Fondos de Pensiones, Seguros, Riesgos, de
Conducta  de  Mercado  e  Inclusión  Financiera,  Unidad  de
Inteligencia  Financiera  del  Perú,  Estudios  Económicos  y
Asesoría Jurídica; y,
En uso de las atribuciones conferidas por los numerales
7 y 9 del artículo 349, concordantes con los artículos 356 y
361 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema
de Seguros y Orgánica de la Superintendencia de Banca y
Seguros, Ley Nº 26702 y sus normas modi? catorias;
3.1
Este Reglamento resulta aplicable a las personas
naturales  y   jurídicas  que   realicen  actividades   bajo  el
ámbito   de   regulación,   control   y/o  supervisión   de   la
Superintendencia,  así  como  a  todas  aquellas  personas
que   por   disposición   legal   expresa  son   incorporadas
bajo la supervisión de la Superintendencia y pueden ser
sancionadas por ella.
3.2
Las  sanciones  se  aplican   a  una  o  más  de  las
siguientes   personas,  teniendo   en  cuenta   el   grado  de
participación en la comisión de una infracción y los criterios
señalados en el artículo 14 de este Reglamento:
RESUELVE:
a. Las personas naturales o jurídicas supervisadas por la
Superintendencia; y, las cooperativas de ahorro y crédito no
autorizadas para captar ahorros del público.
b.  Los   accionistas  o  socios,   directores,  gerentes   y
principales funcionarios de las personas jurídicas señaladas
en  el  literal  a)  precedente.  La  responsabilidad  en  estos
casos puede ser adicional a la que corresponda a la persona
jurídica.
c.  Las  personas  naturales  y  jurídicas  no  incluidas  en
los literales a) y b) que anteceden, siempre que incurran
en  algún  supuesto  de  infracción   tipi? cado  en  las  leyes
aplicables y/o en los anexos de este Reglamento.
Artículo
Primero.-
Aprobar    el    Reglamento    de
Infracciones   y   Sanciones   de   la   Superintendencia   de
Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de
Pensiones,  que  incluye  los  anexos  con  la  tipi? cación  de
infracciones, cuyo texto es el siguiente:
REGLAMENTO DE INFRACCIONES Y SANCIONES DE
LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS PENSIONES
TÍTULO I
DISPOSICIONES GENERALES
3.3
Los  accionistas  o  socios,  directores,  gerentes   y
principales funcionarios a los que se re? ere el literal b. son
considerados responsables por las infracciones tipi? cadas
en este Reglamento, atendiendo a la gravedad y naturaleza
de la infracción, excepto cuando: i) debida y expresamente
hayan manifestado su voto u opinión contraria por escrito
o,  sin  haber  participado  en  dicha  votación  y  conociendo
de  la  posible  infracción,  hayan  comunicado  su  oposición
a  la  persona  jurídica  y   a  la  Superintendencia  a  través
Artículo 1. Objeto
Este  Reglamento  regula   el  ejercicio  de   la  potestad
sancionadora que le ha sido atribuida a la Superintendencia
conforme  a  los  artículos  356  y  361  de  la  Ley  General,
concordados con el artículo 345 de la misma ley; así como
por el numeral j) del artículo 57 del Texto Único Ordenado
de la Ley del Sistema Privado de Administración de Fondos
de Pensiones aprobado por Decreto Supremo Nº 054-97-
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documento de fecha cierta; y, ii) que no existan hechos que
los involucren directamente en la comisión de la infracción,
según corresponda.
de excepcional, sin posibilidad de prórroga. En caso no se
cumpla  nuevamente  con  este  último  plazo,  corresponde
la aplicación de la sanción conforme a lo señalado en el
numeral que antecede..
TÍTULO II
Artículo 9. Prescripción
DE LAS INFRACCIONES Y CRITERIOS PARA LA
DETERMINACIÓN DE RESPONSABILIDAD
9.1 La facultad de la Superintendencia para determinar
la  existencia  de  infracciones  administrativas  prescribe  a
los  cuatro  (4)  años,  computados  conforme  a  lo  previsto
Artículo 4. Infracciones
Constituye   infracción   administrativa   aquella    acción     en  el  artículo  250  del  TUO  de  la  Ley  del  Procedimiento
u  omisión  que  se   encuentre  tipi? cada  como  tal  en  las
leyes  aplicables  y/o  en  los  anexos  de  este  Reglamento,
Administrativo General.
9.2  EI  cómputo  del  plazo  de  prescripción  comienza  a
que  vulnere  el  marco  normativo  que  rige  las  actividades   partir del día en que la infracción se hubiera cometido en
reguladas  y/o  supervisadas  por  la  Superintendencia,  así     el  caso  de  las   infracciones  instantáneas  o  infracciones
como la regulación general o especial cuyo cumplimiento         instantáneas  de  efectos  permanentes;  desde  el  día  que
corresponde controlar a la Superintendencia y sancionar su
inobservancia.  Las  infracciones  se  clasi? can  como  leves,
graves o muy graves.
se realizó la última acción constitutiva de la infracción en
el caso de infracciones continuadas, o desde el día en que
la acción cesó en el caso de las infracciones permanentes.
9.3 El plazo de prescripción se suspende con el inicio del
procedimiento sancionador, a través de la noti? cación de los
hechos que sean imputados como infracción. El cómputo del
plazo de prescripción se reanuda inmediatamente si el trámite
del   procedimiento   sancionador   se   mantiene  paralizado
por  más  de  veinticinco  (25)  días  por  causa  no  imputable
Artículo 5. Tipi? cación de Infracciones
Las infracciones son las que se detallan en los anexos
de este Reglamento:
Anexo 1: Infracciones generales.
Anexo 2: Infracciones especí? cas del Sistema Financiero     al  presunto  infractor.  La  paralización  del  procedimiento  se
y   de   las  Empresas   de   Servicios   Complementarios   y     produce  cuando  no   se  realizan  las  actuaciones  internas
Conexos.
Anexo   3:  Infracciones   especí? cas   del   Sistema   de
exigidas para la continuación del procedimiento.
9.4 La Superintendencia declara de o? cio la prescripción
y  da  por  concluido  el  procedimiento  cuando  advierta  que
Seguros.
Anexo 4: Infracciones especí? cas del Sistema Privado        se ha cumplido el plazo para determinar la existencia de
de Administración de Fondos de Pensiones.
infracciones. Asimismo, los administrados pueden plantear
la prescripción por vía de defensa y el órgano competente
debe resolverla sin más trámite que la constatación de los
plazos.
Anexo  5:  Infracciones  especí? cas  de  las  Derramas  y
Cajas de Bene? cios y otros fondos que reciban recursos de
sus a? liados y otorguen pensiones de cesantía, jubilación
y  similares  y  otros  supervisados  no  considerados  en  los
demás anexos.
Artículo 10. Caducidad
Artículo 6. Pluralidad de infractores
10.1   El    plazo    para   resolver    los   procedimientos
sancionadores es de nueve (9) meses contados desde la
fecha de noti? cación de la imputación de cargos. Este plazo
puede ser ampliado de manera excepcional, como máximo
6.1 La comisión de una infracción por una pluralidad de
infractores origina la aplicación de sanciones a cada una
de  las  personas  naturales  o  jurídicas  involucradas  en  la    por  tres  (3)  meses.  Para  tal  efecto,  la  Superintendencia
debe   emitir   una    resolución   debidamente   sustentada,
Cuando   el   cumplimiento   de   las    obligaciones     justi? cando la ampliación del plazo, previo a su vencimiento.
infracción.
6.2
previstas  en   una  disposición   normativa  corresponda   a
varias personas conjuntamente, estas responden en forma
solidaria por las infracciones que, en su caso, se cometan y
por las sanciones que se impongan.
La caducidad no aplica a los recursos administrativos que se
interpongan contra la resolución emitida en el procedimiento
sancionador.
10.2  Transcurrido  el  plazo  máximo  para  resolver,  sin
que  se   noti? que  la   resolución  respectiva,   se  entiende
automáticamente caducado el procedimiento y se procede
a  su  archivo.  La  caducidad  es  declarada  de  o? cio  por  el
Artículo 7. Concurso de infracciones
Si por la realización de una misma conducta el infractor
incurriese en más de una infracción, se aplica la sanción          órgano   competente.  El  presunto   infractor  se  encuentra
prevista para la infracción de mayor gravedad y las demás
responsabilidades que el marco normativo establezca.
facultado para solicitar la caducidad del procedimiento en
caso el órgano competente no la haya declarado de o? cio.
10.3
En  el  supuesto  de  que  la  infracción  no  hubiera
Artículo 8. Continuación de infracciones
prescrito,  la  Superintendencia  puede  evaluar  el  inicio  de
un  nuevo   procedimiento  sancionador.   El  procedimiento
caducado no interrumpe la prescripción.
8.1
Cuando  el  presunto  infractor  incurra  en  actos  u
omisiones constitutivos de infracción en forma continua será
pasible de las sanciones administrativas que correspondan,
conforme a lo previsto en el literal 7) del artículo 246 del
TUO de la Ley del Procedimiento Administrativo General.
Artículo   11.   Reglas    para   la   determinación   de
responsabilidad administrativa
En  los  procedimientos  sancionadores  iniciados  por  la
Superintendencia resultan aplicables las siguientes reglas:
8.2
En  caso  de  que  la  conducta  persista  después  de
treinta (30) días de impuesta la última sanción, y siempre
que se acredite haberse solicitado que se demuestre el cese
a.  Para   las  infracciones   cali? cadas  como  leves,   la
de la infracción dentro de dicho plazo, la o? cina competente     responsabilidad    administrativa   es    subjetiva,   debiendo
de la Superintendencia puede imponer en forma sucesiva
otra sanción como si se tratara de nuevos actos u omisiones,
analizarse el dolo o culpa en la conducta infractora.
b. Para las infracciones cali? cadas como graves y muy
hasta  que  cese  la  infracción,  siempre  que  se  cumpla  lo    graves, la responsabilidad administrativa es objetiva, para
dispuesto en el siguiente numeral.
lo cual debe considerarse la con? guración de la conducta
La   Superintendencia  debe   remitir,   previamente     tipi? cada como infracción, independiente del dolo o culpa.
8.3
a  la  imposición  de  la  sanción,  una  comunicación  escrita
solicitando que se acredite, en el plazo máximo de cinco
(5) días calendario, que la infracción ha cesado dentro del
periodo indicado en el párrafo anterior. Una vez vencido el
plazo otorgado sin que se acredite el cese de la infracción,
se procede a imponer la nueva sanción. Para efectos de
la  acreditación,  en  caso  la  naturaleza  de  los  hechos  no
hayan permitido el cese de la infracción dentro del periodo
indicado en el numeral 8.2, el infractor debe justi? car las
razones  y  explicar  las  medidas  que  se  están  llevando  a
cabo  para  el  cese  de  la  infracción,  debiendo  solicitar  la
conformidad de la Superintendencia para poder contar un
plazo adicional especí? co para el cese de la infracción, a
satisfacción de la Superintendencia, el cual tendrá carácter
TÍTULO III
LAS SANCIONES
Capítulo I
CRITERIOS PARA SANCIONAR
Artículo 12. Sanciones
La Superintendencia impone las sanciones previstas en
este Reglamento, conforme a la competencia atribuida por
la Ley General, las normas emitidas por la Superintendencia
y demás normas que le otorguen facultades sancionadoras.
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NORMAS LEGALES
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Artículo 13. Cese de la conducta infractora
Artículo 15.- Atenuantes
En  los  procedimientos  sancionadores  iniciados  por  la
Superintendencia se aplican los siguientes atenuantes:
El cumplimiento de la sanción por el infractor no implica
ni signi? ca la convalidación de la situación irregular, ni lo
exime del cumplimiento de las obligaciones infringidas. El
infractor debe cesar de inmediato la conducta u omisión que
dio lugar a la sanción, caso contrario, resultan aplicables las
disposiciones sobre continuación de infracciones a las que
se re? ere el artículo 8 de este Reglamento.
a. Si antes del inicio del procedimiento sancionador, el
presunto  infractor  reconoce  la  responsabilidad  de  forma
expresa  y  por  escrito  antes  de  la  imputación  de  cargos
y:  i)  subsana  la  infracción  cometida  a  satisfacción  de  la
Superintendencia  o  ii)  presenta  un  plan  de  cumplimiento
consistente  con  los  aspectos  que  se  requieren  subsanar,
indicando   una   propuesta   de   fecha   máxima   para   su
culminación, a satisfacción de la Superintendencia. En los
Las   sanciones   que   se   apliquen   deben   ser      casos en que la sanción aplicable sea una multa, esta se
reduce máximo dos tercios (2/3) de su importe.
Artículo 14. Criterios para la graduación y aplicación
de sanciones
14.1
proporcionales  a  la  infracción  cometida  de  modo  que  la
comisión de la infracción no resulte más ventajosa para el
b. Si iniciado un procedimiento sancionador, el presunto
infractor  que  cumplir  con  las  normas  infringidas  o  asumir  infractor reconoce su responsabilidad de forma expresa y
la sanción. Sin perjuicio de ello, las sanciones se gradúan
tomando en consideración los siguientes criterios:
por escrito y, antes de la resolución de primera instancia:
i)  subsana   la  infracción  cometida   a  satisfacción   de  la
Superintendencia  o  ii)  presenta  un  plan  de  cumplimiento
a. Bene? cio ilícito que la comisión de la infracción genera     consistente  con  los  aspectos  que  se  requieren  subsanar,
indicando   una   propuesta   de   fecha   máxima   para   su
a favor del infractor o de terceros.- Cuando el infractor haya
obtenido bene? cios ilícitos para sí o para terceros producto     culminación, a satisfacción de la Superintendencia. En los
de la comisión de la infracción.
casos en que la sanción aplicable sea una multa, esta se
reduce máximo a la mitad de su importe.
b. Probabilidad de detección de la infracción.- Se re? ere a la
conducta adoptada por el presunto infractor frente a la posibilidad
de  que  la  Superintendencia  detecte   la  infracción  cometida
(obstrucción  o  colaboración  con  las  acciones  de  supervisión
c. Otros que se establezcan por norma especial.
Únicamente,  en  caso  de  presentarse   atenuantes,  la
o  control,  entrega  de  información  o  cualquier  otra  forma  de   Superintendencia  puede   aplicar  la  sanción  mínima   que
colaborar u obstaculizar con la detección de la infracción).
corresponda  a  las   sanciones  previstas  para  el   tipo  de
c.  La  gravedad  del  daño  al  interés  público  y/o  bien     infracción  de  que  se  trate,  sea  leve,  grave  o  muy  grave,
jurídico  protegido  y  el  perjuicio  económico  causado.-  Se
re? ere a los efectos generados por la infracción cometida
frente a las empresas supervisadas y/o a los usuarios del
sistema  ? nanciero  o  de  seguros  o  a  los  usuarios  que  se
encuentren a? liados al sistema privado de pensiones y/o a
otros supervisados y/o al Sistema de Prevención de Lavado
de Activos y Financiamiento del Terrorismo, incluyendo el
impacto sobre la con? anza del público en el ámbito en el
que el infractor desarrolla sus actividades. No se requiere
acreditar  el  monto  del  daño  o  efecto  negativo,  sino   su
existencia.
d.  Reincidencia  en  la  comisión  de  la  infracción.-  Se
considera  que  existe  reincidencia  cuando  quien  ha  sido
sancionado  por  resolución  ? rme  de  la  Superintendencia
incurra  en  nuevos  actos  u  omisiones  que  constituyan  la
misma infracción sancionada, dentro del plazo de un (1) año
desde que quedó ? rme la resolución que sancionó la primera
infracción. En este caso, la Superintendencia sanciona la
según corresponda.
Artículo 16. Eximentes de responsabilidad
Se   consideran    eximentes   de   responsabilidad    los
siguientes supuestos:
a. El error inducido por la administración o por disposición
administrativa confusa o ilegal.
b.  El   caso  fortuito  o   la  fuerza  mayor   debidamente
comprobada.
c. Obrar en cumplimiento de un deber legal o el ejercicio
legítimo del derecho de defensa.
d. La incapacidad mental debidamente comprobada por
la autoridad competente, siempre que esta afecte la aptitud
para entender la infracción.
e.   La   orden   obligatoria   de  autoridad   competente,
expedida en ejercicio de sus funciones.
f.  La  subsanación   voluntaria  de  la  infracción.-   Este
infracción posterior con una sanción mayor. En este caso,        eximente   se   con? gura  cuando   la  conducta   u   omisión
la Superintendencia sanciona la infracción posterior de la         infractora  sea  reconocida  en  forma  expresa  y  por  escrito
siguiente manera:
y   subsanada   íntegramente   en   forma    voluntaria,   con
anterioridad a la noti? cación de la imputación de cargos. No
se considera subsanación voluntaria cuando la conducta es
subsanada  como  consecuencia  de  una  orden  o  mandato
de la Superintendencia emitida en ejercicio de su potestad
? scalizadora  y/o  de  supervisión.  Este   eximente  solo  se
aplica  para  las  infracciones  leves  e  inmateriales  que  no
causen perjuicios concretos y signi? cativos a los usuarios o
al mercado. La inmaterialidad de la infracción cometida debe
ser  entendida  como  aquella  situación  en  que  los  hechos
revisten  poca  signi? cación.  La  subsanación  voluntaria  no
es  aplicable  como  eximente  en  el  caso  de  infracciones
reincidentes.
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción
muy grave, esta será sancionada hasta con el monto máximo
de la escala correspondiente a la infracción muy grave.
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción
grave, esta será sancionada hasta con el monto máximo de
la escala correspondiente a la infracción muy grave.
- Si la empresa reincide en la comisión de una infracción
leve, esta será sancionada hasta con el monto máximo de la
escala correspondiente a la infracción grave.
e. Circunstancias de la comisión de la infracción.-. Se
re? ere al comportamiento y contexto en el cual se cometió
la  infracción.  Se  evalúa  si  el   infractor  hizo  participar  o
utilizó a una o más personas que operen en los sistemas
supervisados para cometer la infracción o a personas que
operen en los sistemas ? nanciero, de seguros o privado de
pensiones de otros países.
Artículo    17.   Materialidad    de    la   conducta    en
infracciones leves
La  Superintendencia  puede   abstenerse  de  iniciar  el
procedimiento sancionador en los supuestos de infracciones
leves,   cuando  considere   que   la   infracción   no  reviste
materialidad  por  no  generar  una  repercusión  concreta  y
f. Existencia de intencionalidad en la conducta del infractor.
Se re? ere a la existencia o no de dolo o culpa por parte del     signi? cativa a los usuarios o al mercado.
infractor, de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 11.
Artículo 18. Metodología de graduación
Mediante Resolución del Superintendente, se de? nirán
los rangos aplicables a las multas y la metodología para la
determinación y graduación de sanciones previstas en este
Reglamento.
14.2
A  pedido  del  infractor  durante  el  procedimiento
sancionador,  el  órgano  competente   para  resolver  en  la
instancia  en  la  que  se  encuentre  el  procedimiento,  bajo
responsabilidad,  puede  -en  forma  excepcional-  reducir  la
multa  que  corresponda  aplicar  cuando  exista  riesgo  para
la  estabilidad  ? nanciera  de  la  persona  natural  o  jurídica
infractora, en términos de su solvencia. La reducción solo
procede  si  no  se  ha  obtenido  un  bene? cio  ilícito  en  la
comisión de la infracción ni se ha generado un daño como
consecuencia de dicha conducta u omisión; y, se requiere
de   un  informe   favorable  del   órgano   competente  para
Capítulo II
SANCIONES APLICABLES
Artículo 19. Tipos de sanciones
Salvo aquellos casos en los que se señale una sanción
resolver, en el que se sustente las razones que justi? can          especí? ca,  las  sanciones  aplicables  a  cada  categoría  de
infracción, son las que se indican a continuación:
dicho tratamiento excepcional.
6
NORMAS LEGALES
El Peruano
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1.
Por la comisión de infracciones leves se aplican las
Artículo 23. Tramitación de denuncias
siguientes sanciones, según corresponda:
23.1
La  Superintendencia  evalúa  las  denuncias  que
a. Amonestación.
b. Multa
recibe a ? n de determinar si existen su? cientes elementos
de juicio que hagan presumir la comisión de una infracción.
En  este  caso,  la  unidad  orgánica  competente  remite  la
información  sobre  las  presuntas  conductas  detectadas  al
órgano instructor a efecto que se dé lugar a las acciones
de supervisión que resulten pertinentes; informando sobre
ello  al   denunciante.  Cuando   se  denuncien   o  detecten
hechos que se re? eran a una presunta infracción que vienen
siendo  materia  de  una  investigación  preliminar  o  de  un
procedimiento  sancionador,  dichos  hechos  son  evaluados
2. Por la comisión de infracciones graves se aplican las
siguientes sanciones, según corresponda:
a. Multa
b. Suspensión temporal de la inscripción en el Registro a
cargo de la Superintendencia en el que se encuentre inscrito
el infractor, hasta por 6 meses.
c.  Suspensión  del  director,  gerente   o  cualquier  otro     por   el  órgano  instructor  correspondiente,  dentro   de  las
trabajador responsable por un periodo no menor de tres (3)
ni mayor de diez (10) días.
d. Suspensión de funciones de los médicos integrantes
del COMAFP y/o su presidente, por un periodo no menor de
quince (15) ni mayor de sesenta (60) días.
investigaciones  o  en  el  procedimiento  en  trámite  según
corresponda y no dan lugar a su tramitación independiente
por tratarse de la misma infracción.
23.2
El tratamiento descrito para la tramitación de las
denuncias no afecta la competencia de la Superintendencia
para  resolver  los  reclamos  que  se  presenten  respecto  a
las controversias en el marco del TUO de la Ley del SPP
y  sus  normas  modi? catorias  y  complementarias,  los  que
tienen una naturaleza y un procedimiento distinto para su
tramitación.
3. Por la comisión de infracciones muy graves se aplican
las siguientes sanciones, según corresponda:
a. Multa
b. Suspensión de la autorización de funcionamiento.
c. Suspensión temporal de la inscripción en el Registro a
cargo de la Superintendencia en el que se encuentre inscrito
el infractor, por un periodo mayor a 6 y hasta 12 meses.
d.  Suspensión  del  director,  gerente  o   cualquier  otro
trabajador responsable por un periodo no menor de once
(11) ni mayor de quince (15) días.
e. Cancelación de la autorización de funcionamiento.
f. Exclusión del Registro a cargo de la Superintendencia
en  el  que  se  encuentre  inscrito  el  infractor,  mediante  la
cancelación de su inscripción.
Artículo 24. Medidas cautelares
La Superintendencia, mediante resolución debidamente
motivada,  puede   dictar  medidas   cautelares  al   inicio  o
durante   el   procedimiento   sancionador   precisando    los
alcances  de  la  medida  y  el  plazo  para  su  cumplimiento,
según  corresponda.   El  incumplimiento   de  las   medidas
cautelares constituye infracción conforme a lo establecido
en los anexos de infracciones.
Artículo 25. Medidas correctivas
g.  Destitución  del   director,  gerente  o  cualquier   otro
trabajador  responsable,  quedando  impedido  de  volver  a
ocupar uno de esos cargos por un periodo de diez (10) años.
h.  Inhabilitación  del  director,  gerente  o  cualquier  otro
trabajador responsable por un periodo no mayor de cinco
(5) años.
i.  Inhabilitación   permanente   del  director,   gerente  o
cualquier otro trabajador responsable.
j. Suspensión de funciones de los médicos integrantes
del Comité Médico de las AFP - COMAFP y/o su presidente,
por un periodo no menor de noventa (90) ni mayor de ciento
ochenta (180) días.
25.1
Las medidas correctivas dictadas en el marco de
un procedimiento sancionador tienen por ? nalidad ordenar
la  reposición  o  reparación  de  la  situación  alterada  por  la
infracción a su estado anterior. Estas medidas se imponen
sin  perjuicio  de  la  sanción  administrativa  a  que  hubiera
lugar y responden a una naturaleza y objetivos distintos a
los de una sanción. Las medidas correctivas se imponen a
través de una resolución debidamente motivada del órgano
competente.
la
Superintendencia   puede   ordenar,   en   ejercicio   de   las
facultades conferidas, se encuentran las siguientes:
25.2
Entre
las
medidas
correctivas
que
k. Inhabilitación de los médicos integrantes del Comité
Médico  de  las AFP  -  COMAFP,  del  Comité  Médico  de  la
Superintendencia  -  COMEC  y/o  sus   presidentes,  según
corresponda, por un periodo no mayor a cinco (5) años.
a. Mandatos de hacer o no hacer para reponer o reparar
la situación alterada por la infracción.
b.  Ordenar  la  publicación  de  avisos  informativos   en
la  forma  que  determine  la  Superintendencia  tomando  en
cuenta  los  medios  que  resulten  idóneos  para  revertir  los
efectos de incumplimiento.
Artículo 20. Multa
El monto de las multas se ? ja sobre la base de la UIT
vigente a la fecha que se noti? có la resolución que puso
? n a la instancia administrativa, salvo en aquellos casos en
los que se hayan ? jado multas especí? cas, conforme a este
reglamento y sus normas complementarias.
c. Otras medidas que se relacionen directamente con el
cumplimiento de las normas infringidas.
25.3
El  incumplimiento  de  estas  medidas  constituye
infracción   conforme  a   lo  señalado   en   los  anexos   de
infracciones.
TÍTULO IV
PROCEDIMIENTO SANCIONADOR
Artículo 21. Inicio
Artículo 26. Fases del procedimiento
26.1 Con anterioridad al inicio formal del procedimiento,
el  órgano  competente  puede  realizar   la  investigación  o
indagación  preliminar,  con   el  objeto  de  determinar   con
21.1 El procedimiento sancionador se inicia siempre de
o? cio, ante la presunción de la comisión de una infracción      carácter   preliminar   si    existen   indicios   su? cientes   de
administrativa, detectada por la Superintendencia en virtud
de  sus  acciones  de  supervisión  o  a  través  de  la  revisión
de   la   información   proporcionada   por   otras   entidades
presuntas   infracciones   administrativas   y  determinar   si
corresponde iniciar un procedimiento sancionador.
26.2 La decisión de iniciar un procedimiento sancionador
y/o  denuncias  presentadas  por   terceros,  conforme  a  lo     consta en un informe que se sustenta en los documentos
establecido en el artículo 26.
de trabajo, informes de visita, información remitida por los
Este  procedimiento  no  conduce  a  la  solución  de   supervisados  u  otros  documentos  recabados  durante  los
procesos de supervisión y atención de denuncias. En caso
de haberse determinado que no existen indicios su? cientes
de la comisión de una infracción, el expediente que contiene
la investigación o indagación debe ser archivado en lo que
corresponde a las conductas que no constituyen infracción;
21.2
controversias particulares que tengan las personas naturales
o jurídicas que contratan los servicios de las empresas que
operan en los sistemas supervisados.
Artículo 22. Partes del procedimiento
Las  partes  en  el  procedimiento  sancionador  son  dos:   caso  contrario,  el  informe  forma  parte  del  expediente  del
la Superintendencia y las personas jurídicas y/o naturales
a  las  que  se  les  imputa  la  comisión   de  una  infracción
administrativa.  La  persona  que  denuncia  un  hecho  que
considera contrario al ordenamiento legal no forma parte del
procedimiento sancionador y únicamente debe noti? cársele
el resultado del procedimiento.
procedimiento sancionador.
1. Fase instructora
1.1  La  fase  instructora  se  inicia  con  la  imputación  de
cargos  por  parte   del  órgano  instructor,   dando  inicio  al
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
7
procedimiento  sancionador.   El   órgano  instructor   puede
tener carácter unipersonal o colegiado, de acuerdo a lo que
determinen las normas internas de la Superintendencia.
1.2 Cuando el órgano instructor determine que los hechos
detectados ameritan iniciar un procedimiento sancionador,
supuestos de infracción que se imputan, se puede ampliar y
variar la imputación de cargos, los que deben noti? carse al
presunto infractor. En este caso, se otorga un plazo adicional
de cinco (5) días para que el presunto infractor presente sus
descargos. Dicho plazo se computa desde el día siguiente
elabora un o? cio indicando los hechos que presumiblemente     de la noti? cación efectuada.
constituyen infracciones susceptibles de sanción, la norma
que las tipi? ca como infracción administrativa, las posibles
Artículo 27. Acumulación de procedimientos
A través de un acto administrativo, el órgano instructor,
sanciones  que  se  pudiera  imponer,  así  como  el  órgano
competente  para  imponer  la  sanción  y  la  norma  que  le     por  propia  iniciativa  o  a  instancia  de  los  administrados,
atribuya  tal  competencia,  a  ? n  que  el  presunto  infractor     dispone   de  modo   irrecurrible,   la   acumulación   de   los
realice los descargos por escrito en el plazo de quince (15)
procedimientos   sancionadores  en   trámite  que   guarden
conexión por la identidad de infracciones o sujetos, sin que
días computados desde el día hábil siguiente de noti? cado
el  o? cio.  El  procedimiento  sancionador  se   inicia  con  la     ello signi? que la consolidación de las sanciones aplicables.
noti? cación del referido o? cio.
1.3 Vencido
el plazo otorgado al presunto infractor, con
Artículo 28. Órganos competentes
el respectivo descargo o sin él, el órgano instructor realiza
de  o? cio  las  actuaciones  necesarias  para  el  examen  de
los  hechos,  evaluando  los  descargos  presentados  por  el
presunto infractor, de ser el caso, reuniendo la información
necesaria y solicitando información adicional u opinión que
estime pertinente, así como la actuación de pruebas, con el
? n de determinar la existencia o no de infracción susceptible
de ser sancionada.
Las sanciones son impuestas en primera instancia por
los Superintendentes Adjuntos o por los funcionarios que el
Superintendente autorice mediante resolución. La decisión
del Superintendente constituye la segunda y última instancia
administrativa.
Artículo 29. Plazos
Con la información obtenida, el órgano instructor analiza
el caso para determinar si los hechos o conductas imputados
constituyen o no infracciones.
29.1
Las
indagaciones
realizadas
por
esta
Superintendencia,   antes    del   inicio   del    procedimiento
sancionador,  no  se  sujetan  a  plazo  determinado,  el  cual
depende de la complejidad de cada caso.
1.4
El  órgano  instructor  formula  un  informe  ? nal  de
instrucción en el que se determina, de manera motivada,
las conductas que se consideren probadas constitutivas de
infracción,  la  norma  que  prevé  la  imposición  de  sanción,
la sanción propuesta y las medidas correctivas, de ser el
caso, o la declaración de no existencia de infracción, según
corresponda.
El  órgano  instructor  puede  imponer  las  medidas     se computan a partir del día siguiente de su noti? cación o la
cautelares que se requieran para garantizar la e? cacia de
la resolución ? nal a emitir en el caso, respectivamente; sin      o  que  sea  necesario  efectuar  publicaciones  sucesivas;  en
29.2  Al   cómputo  de  los   plazos  establecidos   en  el
procedimiento  sancionador,  se   agrega  el  término  de  la
distancia entre el lugar del domicilio del administrado dentro
del territorio nacional y el domicilio de esta Superintendencia.
29.3  Los  plazos   establecidos  en  el  Reglamento  son
improrrogables,  salvo  disposición  expresa  en  contrario,  y
1.5
publicación del acto, salvo que este señale una fecha posterior
perjuicio de otras medidas que pueden ser dictadas por el
órgano competente en el ejercicio de la supervisión de la
Superintendencia.
este último caso, el cómputo es iniciado a partir de la última.
TÍTULO V
1.6
El  órgano   instructor  remite   el  informe  ? nal   de
instrucción al órgano de resolución del procedimiento.
RECURSOS ADMINISTRATIVOS
Artículo 30. Impugnación
2. Fase resolutoria
2.1 La fase resolutoria está a cargo de la Superintendencia
Adjunta competente, en su calidad de órgano de resolución
del procedimiento sancionador y se inicia al recibir el informe
? nal del órgano instructor.
30.1   El  sancionado   puede   interponer  los   recursos
administrativos de reconsideración y/o apelación previstos
en  el  TUO   de  la  Ley  del   Procedimiento  Administrativo
General,  dentro  de  los  quince  (15)  días  de  noti? cada  la
El  órgano   que  resuelve   el  procedimiento  tiene      sanción.  Transcurrido  dicho  plazo  sin  que  se  presenten
2.2
un plazo de cinco (5) días contados a partir del día hábil           recursos   administrativos,   la  resolución   que   impone   la
siguiente  de   la  recepción  del   informe  ? nal  del   órgano     sanción queda ? rme.
instructor, para noti? car este informe al presunto infractor,
con  la  ? nalidad  de  que  este  formule  sus  descargos  por
escrito, en un plazo no menor de cinco (5) días. El órgano
de resolución está facultado a lo siguiente:
30.2 Los recursos se presentan en mesa de partes y
son dirigidos al órgano de resolución del procedimiento para
que lo resuelva o lo eleve al superior jerárquico, según se
trate de un recurso de reconsideración o uno de apelación,
respectivamente.
2.2.1.
Antes  de  noti? car  el  informe   ? nal  del  órgano
30.3 En los casos en que se detecte que se ha producido
instructor,  puede  disponer  la  realización  de  actuaciones      un error en la cali? cación de un recurso administrativo, se
complementarias que sean indispensables para resolver el
procedimiento; para lo cual debe noti? car esto al presunto
reconduce el recurso.
30.4  Los  recursos  se  resuelven  mediante  resolución.
infractor. En este caso, el órgano instructor cuenta con un         La  Superintendencia Adjunta  que  actuó  como  órgano  de
plazo no mayor a cinco (5) días adicionales contados desde
resolución  es  competente  para  aplicar  las  sanciones  en
la noti? cación al presunto infractor acerca del otorgamiento     primera instancia, así como para resolver los recursos de
del  plazo   adicional  para   la  realización   de  actuaciones     reconsideración   que   se  presenten.   El   Superintendente
complementarias,  y  emitir  el  informe  ? nal  de  instrucción.    resuelve  los  recursos  de  apelación  que  se  presenten  en
En   casos   excepcionales,   sustentados   por    el   órgano
instructor, puede ampliarse el plazo antes señalado para las
actuaciones complementarias.
última instancia administrativa.
30.5  Los  recursos  administrativos  presentados  contra
resoluciones de sanción que no agoten la vía administrativa
Cuando  se  trate  de  una  audiencia  de  informe     solo paralizan la ejecución de la sanción hasta que sean
resueltos. La sanción es ejecutada cuando se agote la vía
administrativa.
2.2.2.
oral, esta puede ser de o? cio o a pedido de parte; y, en este
segundo caso, el órgano de resolución puede denegar la
solicitud mediante decisión fundamentada.
TÍTULO VI
EJECUCIÓN DE LA SANCIÓN
Artículo 31. Ejecución
2.3 Concluida, de ser el caso, la recolección y valoración
de pruebas, el órgano resolutor del procedimiento concluye
determinando la existencia de una infracción y, por ende, la
imposición de una sanción o la no existencia de infracción.
La  resolución  que  se  emita   para  tal  efecto  debe  estar
debidamente motivada, precisando la infracción cometida,
la norma que la tipi? ca como tal, los criterios de graduación
aplicados,   las    sanciones   y    las   medidas   correctivas
correspondientes.
31.1  Las  sanciones  deben  ejecutarse  en  los  términos
señalados en la correspondiente resolución de sanción.
31.2  Las  multas  deben  ser  pagadas  dentro  del  plazo
de  cinco  (5)  días  contados  a  partir  del  día  siguiente  de
su noti? cación. Vencido este plazo, la multa está sujeta a
reajuste en función al Índice de Precios al por Mayor que
Cuando se trate de hechos nuevos o se requiera variar
el  tipo  infractor  o  la  base  legal  en  que  se  sustentan  los   con  referencia  a  todo  el  país  publica  mensualmente  el
8
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
Instituto  Nacional  de  Estadística  e  Informática,   más  los
correspondientes  intereses  legales.   Lo  expuesto  resulta
Tercera.- Aplicación de sanciones
En  tanto  se  emita  la  Resolución  del  Superintendente
aplicable sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 20 de          a que hace referencia el artículo 18 de este Reglamento,
este Reglamento. En la eventualidad que se impugnara en
vía de reconsideración o apelación una o más multas de
una única resolución de sanción, las multas no impugnadas
serán  actualizadas  desde  la  fecha  de  noti? cación  de  la
resolución de primera instancia.
31.3 Transcurrido el plazo señalado en el párrafo anterior
sin que el infractor haya cumplido con pagar íntegramente
la multa, la Superintendencia inicia la cobranza coactiva de
conformidad con las normas sobre la materia.
relacionada  con   la  determinación   y  graduación   de  las
sanciones, resultan aplicables las sanciones con los rangos
establecidos en el artículo 10 del Reglamento de Sanciones
aprobado por la Resolución SBS N° 816-2005.
Cuarta.- Otros procedimientos especiales
Los
regímenes
de
intervención,
disolución
y
liquidación de las empresas supervisadas y la destitución
o  inhabilitación  de  directores,  gerentes  y/o  cualquier  otro
trabajador   responsable,   como   medidas   administrativas
Artículo    32.   Comunicación    de    las    sanciones     distintas  al  procedimiento  sancionador,   se  rigen  por  las
impuestas
disposiciones  especiales  previstas  en  la  Ley  General,  el
TUO  de  la  Ley  del  SPP  y  sus  correspondientes  normas
reglamentarias, así como otras leyes especiales. Conforme
a la normativa vigente, de modo excepcional, la intervención,
disolución y liquidación son dispuestas directamente por el
Superintendente, en instancia única.
32.1
Las    sanciones   aplicadas    a    las    empresas
supervisadas   por   la   Superintendencia,   así   como   las
aplicadas a sus accionistas, directores, gerentes y principales
funcionarios, deben ser comunicadas al directorio u órgano
equivalente  de  dichas  empresas,  dejando  constancia  de
dicha  comunicación  en  el  acta  de  la  primera  sesión  que
dicho órgano celebre luego de la recepción de la noti? cación
respectiva  o  dentro   de  los  treinta  (30)   días  calendario
posteriores  a  su   recepción,  lo  que  ocurra   primero.  De
considerarlo necesario, la Superintendencia puede disponer
que  se  convoque  a  una  sesión  especial  de  directorio  u
órgano equivalente, para el cumplimiento de lo previsto en
este párrafo.
Quinta.- Competencia de otros organismos
Los casos individuales que contengan materia amparada
por otras normas son derivados a la autoridad administrativa
competente.
Sexta.- Procedimiento electrónico
La   Superintendencia  dicta   las   medidas   necesarias
para  implementar  el  procedimiento  electrónico  a  que  se
re? ere el artículo 30 del TUO de la Ley del Procedimiento
32.2 El directorio u órgano equivalente de las empresas
supervisadas   por   la   Superintendencia  es   responsable      Administrativo  General,  de  acuerdo  con  los  lineamientos
de  informar  a  la  junta  general  de  accionistas  u  órgano
equivalente,  en   la  sesión   más  próxima,   las  sanciones
que  la  Superintendencia  imponga  a  dichas  empresas,  a
sus  accionistas,  directores,  gerentes  y  a  sus  principales
funcionarios por la comisión de infracciones graves y muy
que dicte la Presidencia de Consejo de Ministros conforme
a lo establecido en la citada norma.
Sétima.- Destino de las multas
Las  multas   que  la   Superintendencia  impone   a  las
graves,  dejando  constancia  de  dicha  comunicación  en  el   empresas  del  sistema  ? nanciero  miembros  del  Fondo  de
acta  correspondiente  a  la  referida  sesión.  Asimismo,  es     Seguro  de   Depósitos  constituyen  ingresos  de   este,  en
responsable de que las empresas cumplan las sanciones
que la Superintendencia les imponga y de que las empresas
supervisadas implementen las sanciones que se impongan
a sus funcionarios, según corresponda.
tanto que las que se imponen a otras personas naturales o
jurídicas constituyen recursos de la Superintendencia.
Artículo Segundo.- Dejar sin efecto el Reglamento de
Sanciones aprobado por Resolución SBS Nº 816-2005, así
como aquellas resoluciones que lo modi? can, con excepción
de las disposiciones contenidas en su artículo 10 referidas
a los tipos y la relación de sanciones, hasta la emisión de
Artículo 33. Registro y publicidad de sanciones
33.1
Las   sanciones  que   se   impongan   deben   ser
noti? cadas a los infractores y se anotan en el registro que      las normas especí? cas sobre dicha materia. Toda referencia
la Superintendencia constituya para tal efecto, de acuerdo a
las reglas que lo rijan.
33.2 La Superintendencia puede publicar, a través de su
página web, información sobre las sanciones que imponga,
indicando la infracción cometida y la multa impuesta, cuando
hayan quedado ? rmes.
al  reglamento  de  sanciones  se  entiende  sustituida  por  el
reglamento aprobado por el artículo primero, para efectos
legales, según corresponda.
Artículo  Tercero.-  La  presente  Resolución  entra  en
vigencia  al  día  siguiente  de  su  publicación  en  el  Diario
O? cial El Peruano.
Artículo 34. Inhabilitación o destitución
Regístrese, comuníquese y publíquese.
Las  sanciones  a  que  se  re? eren  las  leyes  aplicables
a  los   sistemas   supervisados,  respecto   de  accionistas,
directores, gerentes o principales funcionarios de empresas
supervisadas,  son   aquellas  referidas   a  inhabilitación   o
destitución  originadas  por  infracciones  consideradas  muy
graves, conforme lo dispone este Reglamento.
SOCORRO HEYSEN ZEGARRA
Superintendenta de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
ANEXO 1
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
FINALES Y TRANSITORIAS
INFRACCIONES COMUNES
(Anexo correspondiente a más de una de las personas
naturales o jurídicas supervisadas por la Superintendencia
y a las Cooperativas de Ahorro y Crédito no autorizadas a
operar con recursos del público, así como a los accionistas,
directores,   gerentes,   trabajadores   y   colaboradores   de
supervisión)
Primera.- Normas aplicables
A los procedimientos sancionadores normados por este
Reglamento se les aplica supletoriamente el TUO de la Ley
del Procedimiento Administrativo General.
En el caso de las Asociaciones de Fondos Regionales
o Provinciales contra Accidentes de Tránsito - AFOCAT, les
resultan  aplicables  las  disposiciones  establecidas  en  sus
normas  especiales,  resultando  de  aplicación  supletoria  lo
establecido en el Reglamento.
I. INFRACCIONES LEVES
1)
2)
No remitir y/o remitir de forma incompleta y/o con errores u omisiones
a  la Superintendencia,  la  información de  carácter  periódico sobre
estados ?nancieros e  información contable  y/o estadística (formas,
anexos,  reportes  e informes)  según  lo  requerido  por  las  normas
emitidas por la Superintendencia, en el plazo y/o forma señalados.
No remitir y/o remitir de forma incompleta y/o con errores u omisiones
a la Superintendencia la información que se encuentren  obligados a
presentarle de acuerdo con las disposiciones normativas expresas, o
que haya sido requerida por esta Superintendencia, conforme al plazo
y/o forma establecidos; salvo las exigencias normativas de  envío de
información  que  se   encuentren  expresamente  contempladas  en
otros supuestos de infracción.
Segunda.- Aplicación temporal
Los  procedimientos  sancionadores  iniciados  antes  de
la entrada en vigencia de este Reglamento se rigen por la
normativa  anterior  hasta  su  conclusión.  No  obstante,  son
aplicables a los procedimientos en trámite, las disposiciones
de este Reglamento que reconozcan derechos o facultades
a los administrados.
Las infracciones que se encuentren tipi? cadas en otras
normas emitidas por la Superintendencia con un nivel de
gravedad  distinto   al  establecido  en   la  presente   norma
quedan reclasi? cadas conforme a este Reglamento.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
9
3)
4)
No
haber
realizado
las
capacitaciones
o
los
programas
de
27)
No mantener actualizada  la base de datos  con la relación de todas
las personas   vinculadas  a los  grupos  consolidables,  de  acuerdo
lo   establecido   en   las   normas   vigentes   sobre   supervisión
consolidada.
capacitación  exigidos,  o que  estos  no  se  realicen conforme  a  lo
establecido en  la normativa  vigente  o a  las disposiciones  internas
adoptadas por los propios supervisados.
a
No contar con el programa de capacitación en materia de prevención
del LAFT o  no ejecutarlo y/o capacitar  al personal sin considerar  el
contenido mínimo de capacitación, de acuerdo con lo establecido en
la normativa vigente.
Sociedades de Auditoría Externa
28)
No presentar la información solicitada en las normas vigentes, en los
plazos y forma previstos.
5)
6)
No   mantener  una   constancia   de   las  capacitaciones   recibidas
requeridas según la normativa vigente.
No  brindar a  los directores,  gerentes  y/o trabajadores,  a más  tardar
dentro de los treinta  (30) días siguientes a la  fecha de su ingreso a  la
empresa, una capacitación sobre los alcances del sistema de prevención
del LA/FT, de acuerdo a lo establecido en la normativa vigente.
No cumplir con  comunicar a la SBS la  designación del responsable
del área  de atención de  reclamos, conforme a  lo establecido  en la
normativa vigente.
No cumplir  con atender las  consultas, reclamos y/o  requerimientos
presentados por los usuarios, incluidos los potenciales pensionistas,
de  acuerdo   con   los  procedimientos   y/o  dentro   de   los  plazos
establecidos por la normativa vigente.
No  mantener a  disposición del  público  la información  referente  al
procedimiento de atención de consultas, reclamos y/o requerimientos,
conforme a las normas vigentes.
Incumplir las  cláusulas establecidas  en el contrato  suscrito para  el
llenado de los títulos valores.
No comunicar, dentro de los plazos establecidos, las modi?caciones
de los datos registrados o que deban ser objeto de inscripción en un
registro de la Superintendencia, conforme a la normativa vigente.
Incumplir con  el  cronograma del  proceso de  liquidación voluntaria
presentado  por  la  Junta  General  de  Accionistas,  conforme  a  la
normativa vigente.
II. INFRACCIONES GRAVES
1)
No proporcionar,  dentro de los plazos  y/o condiciones establecidas
en cada caso, la información y/o documentación siguiente, requerida
por la Superintendencia:
7)
8)
a)
b)
c)
Información
el  desarrollo  de   una  visita  de  inspección   o  cualquier  otro
procedimiento de control;
Información complementaria requerida con posterioridad a  una
visita de inspección o cualquier otro procedimiento de control  y
que se encuentre vinculada a cualquiera de ellos;
requerida
para
la
preparación
y/o
durante
Información requerida durante las  investigaciones preliminares
realizadas   con    motivo   de    una    denuncia   administrativa
9)
presentada en  el marco del TUO  de la Ley  del Procedimiento
Administrativo General;
Información  requerida   en  el  desarrollo   de  la   actividad  de
supervisión y control.
d)
10)
11)
2)
No proporcionar a la  Superintendencia la información que se solicite,
en los  casos de adquisición  de acciones  señalados en la  normativa
vigente.
Sanciones especí?cas:
12)
13)
14)
La Superintendencia  podrá suspender  los  derechos de  accionista,
incluyendo  su derecho  a voto  y  a participar  de  las utilidades,  así
como  que sus  acciones  no sean  computables  para determinar  el
quórum y mayorías necesarias para la Junta General de Accionistas
y el monto equivalente a su participación accionaria podrá detraerse
del patrimonio efectivo.
No exhibir y/o  no tener a disposición  en las o?cinas del  país de las
empresas, todo o parte del material informativo de modo impreso y/o
electrónico exigido en la normativa vigente.
No  dejar constancia  de  haber  puesto en  conocimiento  el manual
para la  prevención y gestión  de riesgos  de LA/FT y/o  el código de
conducta a los  directores, gerentes y trabajadores,  de acuerdo a la
regulación vigente.
3)
No solicitar  la autorización  previa a  las transferencias de  acciones
y/o no informar las modi?caciones  del accionariado señaladas en la
normativa vigente.
Sanciones especí?cas:
15)
No remitir  mediante  el software  REDIR la  información actualizada
registrada en  los currículum vitae  (CV) de los  directores, gerentes,
auditor interno, o?cial de  cumplimiento y principales funcionarios de
las empresas supervisadas, conforme a la normativa vigente.
No  contar  con  autorización  previa  para  el  nombramiento  de  un
auditor interno interino o exceder el plazo establecido en la normativa
vigente para ello.
La Superintendencia  podrá suspender  los  derechos de  accionista,
incluyendo  su derecho  a voto  y  a participar  de  las utilidades,  así
como  que sus  acciones  no sean  computables  para determinar  el
quórum y mayorías necesarias para la Junta General de Accionistas
y el monto equivalente a su participación accionaria podrá detraerse
del patrimonio efectivo.
Abrir, trasladar,  convertir, compartir,  o cerrar  o?cinas, sucursales  o
cualquier otro tipo de establecimiento, sin contar  con la autorización
de la Superintendencia.
16)
17)
4)
5)
6)
No cumplir con las actividades señaladas en el Plan Anual de trabajo
de Auditoría Interna, de acuerdo con la normativa vigente.
No brindar  a la Superintendencia  las facilidades requeridas para  el
inicio y/o desarrollo  de las visitas de  inspección o de  cualquier otro
procedimiento de control, u obstaculizar tales acciones.
18)
19)
No cumplir con las funciones exclusivas del comité de riesgos de LA/
FT y/o que no esté conformado de acuerdo con la regulación vigente.
No cumplir  con la  presentación anual  del informe  sobre la  gestión
integral de riesgos  del grupo ?nanciero, ni cumplir  con el contenido
No
implementar    las     recomendaciones    efectuadas    por     la
Superintendencia, correspondientes a las observaciones formuladas
en el informe de visita de inspección en el plazo señalado por esta y/o
que la implementación de las recomendaciones no haya  subsanado
las observaciones realizadas.
mínimo
exigido   en    las   normas    vigentes    sobre   supervisión
consolidada.
20)
21)
22)
No presentar a la Superintendencia los informes elaborados por una
sociedad de auditoría externa, dentro del plazo y la forma establecida
en la normativa vigente.
7)
Adquirir, directa  o indirectamente,  acciones de  una empresa  de la
misma  naturaleza o  no formalizar  la  fusión dentro  de  los seis  (6)
meses  de emitida  la  declaración  jurada  en la  que  consta  que la
compra de acciones tiene el propósito de fusión.
No
calcular    el    Patrimonio    Efectivo    o    los   Requerimientos
Patrimoniales del Grupo Consolidable de acuerdo con lo establecido
en la normativa vigente sobre supervisión consolidada.
Sanciones especí?cas al supervisado adquirente:
Considerar como parte del patrimonio efectivo del grupo consolidable
utilidades  con  acuerdos  de  capitalización   cuya  ejecución  no  se
ha  dado  en  el  plazo  establecido  en  la  normativa  vigente  sobre
supervisión consolidada.
No contar con el contenido  mínimo del manual para la prevención y
gestión de riesgos de LA/FT y/o del código de conducta, establecido
en la normativa vigente.
No haber  implementado y/o no  tener en funcionamiento  el sistema
de prevención  y  gestión de  riesgos de  LA/FT de  acuerdo  con las
exigencias  y  lineamientos  de?nidos  en la  normativa  vigente,  por
aspectos que no se encuentren comprendidos en otros supuestos de
infracción.
Incumplir    con    los    mandatos    u    órdenes    dictadas    por    la
Superintendencia,  emitidas conforme  a su  competencia,  dentro el
plazo señalado y/o  no cumplan con los  criterios establecidos por la
Superintendencia.
a)
b)
c)
Multa al supervisado, equivalente al valor de adquisición de las
acciones transferidas;
Prohibición al supervisado  de ejercer el derecho  a voto que le
con?ere las acciones adquiridas; y,
Obligación del  supervisado de vender las  acciones adquiridas
en el plazo de treinta (30) días, bajo apercibimiento de duplicar
la multa impuesta.
23)
24)
8)
9)
Incumplir las normas que regulan la forma de llevar libros y registros
contables, o la formulación de los estados ?nancieros, sus anexos y
reportes.
Incumplir con las obligaciones que tengan por ?nalidad:
a)
b)
c)
Desarrollar y/o implementar  y/o aplicar procedimientos para  la
debida diligencia en el conocimiento del cliente, de acuerdo con
lo establecido en la normativa vigente;
Identi?car  a   los   bene?ciarios  ?nales  de   los  servicios   y/o
productos  suministrados  por  las  entidades  supervisadas  de
acuerdo con lo establecido en la normativa vigente;
Desarrollar y/o implementar  y/o aplicar procedimientos para  el
conocimiento del mercado, de acuerdo con lo establecido en la
normativa vigente;
25)
26)
Incumplir  con  el plazo  señalado  en  la  normativa  vigente  para la
remisión de  la  declaración jurada  de los  propietarios signi?cativos
de las empresas supervisadas y/o de los  bene?ciarios ?nales de los
propietarios signi?cativos, según corresponda.
10
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
d)
e)
Establecer
segmentos
de
mercado,
de
acuerdo
con
lo
23)
Con relación al O?cial de Cumplimiento:
establecido en la regulación vigente
a)
No contar con o?cial de cumplimiento con vínculo laboral directo,
a tiempo completo  y exclusivo, con dependencia exclusiva  del
directorio y con categoría de primer nivel gerencial; o contar con
o?cial de cumplimiento a dedicación  no exclusiva sin la debida
autorización;
No designar  o?cial  de cumplimiento  de acuerdo  a los  plazos
previstos y los requisitos establecidos en la normativa vigente;
No  informar  la designación,  ausencia,   remoción  o vacancia
del  cargo   de  o?cial   de  cumplimiento,   de  acuerdo  con   lo
establecido  en la normativa  vigente y/o mantener  la situación
de  vacancia   por  más  tiempo   del  plazo  establecido   en  la
normativa vigente;
Elaborar y/o  implementar  y/o aplicar  los procedimientos  para
el  conocimiento  de  directores, gerentes  y/o  trabajadores  de
acuerdo con lo establecido en la normativa vigente;
Elaborar  y/o  implementar y/o  aplicar  procedimientos  para  el
conocimiento de proveedores y/o contrapartes  de acuerdo a la
normativa vigente.
f)
b)
c)
10)
Con relación a la banca corresponsal y relaciones de corresponsalía:
a)
No de?nir  en los contratos  de corresponsalía las  obligaciones
y/o  responsabilidades de  cada  participante con  relación  a la
prevención del LA/FT  y/o no encontrarse suscritos  por el nivel
gerencial más alto de las empresas.
No desarrollar y/o  no implementar y/o  no aplicar criterios para
el conocimiento del corresponsal y/o que dichos procedimientos
no se ajusten a la normativa vigente.
b)
d)
e)
No mantener  la con?dencialidad  de la  identidad del o?cial  de
cumplimiento conforme a la normativa vigente.
Que  el O?cial  de Cumplimiento  no  cuente con  un  Programa
Anual de  Trabajo,  conforme a  lo establecido  en la  normativa
vigente.
11)
12)
No  solicitar  la   declaración  jurada  de   origen  de  fondos  cuando
corresponda y/o no solicitar la información de sustento del origen de
fondos en operaciones en moneda extranjera en efectivo.
Con relación al Registro de Operaciones:
a)
24)
25)
No atender dentro del plazo establecido y/o atender con información
falsa  y/o   incompleta  los  requerimientos  de   información  que  se
realicen con relación al sistema de prevención de LA/FT, conforme a
la normativa vigente.
No implementar  las recomendaciones:  i) de auditoría  interna o  del
órgano que  haga sus veces,  y/o ii) de  auditoría externa, y/o  iii) las
comunicadas  por la  Superintendencia,  con relación  al  sistema de
prevención del LA/FT de la empresa.
Denegar o  no entregar  dentro del plazo  establecido la  información
solicitada por la Superintendencia para el desempeño  de su función
de inteligencia ?nanciera.
No efectuar  la evaluación  del  sistema de  prevención y  gestión de
riesgos  de LA/FT  a  través de  una ?rma  de  auditoría  externa,  de
acuerdo con lo establecido en la regulación vigente.
No  contar con  un  registro de  operaciones  y/o  no anotar  las
operaciones  de  acuerdo con  lo  establecido  en  la  normativa
vigente y/o  no  remitirlo en  el plazo  y modo  señalados por  la
SBS.
No conservar el registro de operaciones por el plazo establecido
en la normativa vigente;
No contar con copia  de seguridad del registro de  operaciones,
durante  el plazo  establecido  en  la  normativa y/o  que  no  se
adecue a lo requerido en la normativa vigente;
No  poner   a  disposición   de  la  Superintendencia   o  de   las
autoridades competentes  las copias de  seguridad del  registro
de operaciones  dentro  del plazo  establecido en  la  normativa
vigente;
b)
c)
26)
27)
28)
29)
d)
e)
Incumplir  las  disposiciones  sobre  conservación  de   documentos  y
sustitución de archivos establecidos en  la Ley General y/o regulación
vigente.
No
presentar   los    reportes   relacionados    al   registro   de
operaciones dentro de  los plazos y formas  establecidos por la
Superintendencia.
Incumplir cualquiera  de las responsabilidades  que le corresponden
directorio   y  la   gerencia   o   quienes   desempeñen  funciones
equivalentes,  respecto  del   sistema  de  prevención  y   gestión  de
riesgos de LA/FT conforme con el marco normativo vigente.
13)
14)
15)
No presentar  los informes  y/o reportes  relacionados al  sistema de
prevención del LAFT dentro de los plazos y formas  establecidos por
la Superintendencia.
No contar con manual para la prevención y gestión de riesgos de LA/
FT y/o código de  conducta, o que sus disposiciones  no se cumplan
y/o no se ajusten a lo establecido en la normativa vigente.
No  cumplir con  las políticas,  procedimientos,  metodologías u  otro
documento interno distintos  al manual para  la prevención y gestión
de  los riesgos  de LA/FT  y/o  código de  conducta y/o  no  estén de
acuerdo a lo establecido en la regulación vigente.
No   haber   elaborado   y/o    implementado,   de   acuerdo   con   lo
establecido en la normatividad vigente, procedimientos asociados a:
i) identi?cación y  evaluación de los riesgos  de LA/FT, ii) cali?cación
de riesgos de  LA/FT para clientes, iii) evaluación  de riesgos de LA/
FT en nuevos  productos y/o servicios,  iv) evaluación de riesgos  de
LA/FT para nuevas zonas geográ?cas.
al
30)
31)
No  contar con  información  completa del  ordenante  y bene?ciario,
según corresponda, cuando se trate de transferencias de fondos, de
acuerdo con la normativa vigente.
No cumplir con las medidas de prevención y/o gestión de riesgos de
LA/FT de acuerdo a la normativa vigente por parte de las sucursales,
subsidiarias y/o  empresas en el  exterior pertenecientes a un  grupo
económico supervisado por la Superintendencia.
No contar o dejar de contar con la clasi?cación de dos (2) empresas
clasi?cadoras  de  riesgo,   de  acuerdo  con   lo  establecido  por   la
normativa vigente.
16)
32)
33)
34)
Incurrir  en  las  prohibiciones  respecto  a  las  operaciones  con  las
clasi?cadoras   de   riesgo,  establecidas   en   el   marco
normativo vigente.
empresas
17)
18)
Que   el   o?cial   de   cumplimiento   no   cuente   con   capacitación
especializada en prevención y gestión de riesgos de LA/FT distinta a
la brindada al personal de la empresa.
No cumplir  con evaluar las actividades  realizadas por los  auditores
internos y externos, por parte del Comité de Auditoria.
Respecto a las señales de alerta y operaciones inusuales:
35)
36)
37)
Designar al Auditor Interno incumpliendo  los requisitos establecidos
en la normativa vigente.
Incumplir con  las funciones  de Auditoria Interna  establecidas en la
normativa vigente.
Que el auditor  interno no informe en  el plazo establecido, cualquier
hecho que afecte signi?cativamente el  funcionamiento de la UAI y/o
su independencia.
Que el Directorio no cumpla con veri?car las condiciones apropiadas
para el desarrollo de la función de auditoría interna.
No  cumplir con  el contenido  mínimo  de los  informes  de auditoría
interna, de acuerdo con la normativa vigente.
No  mantener  los  documentos  de trabajo  y/o  de  sustento  de  las
evaluaciones de auditoría.
No aplicar  las Normas Internacionales  para el Ejercicio  Profesional
de la Auditoría Interna, el Código de  Ética emitidos por The Institute
of Internal Auditors (IIA), o  en el caso de los  auditores de sistemas,
las directrices del Information Systems Audit and Control Association
(ISACA).
No contar con un programa de aseguramiento y mejora de la calidad
de  la  función   de  auditoría  interna  y/o   no  realizar  evaluaciones
internas anuales  y externas cada  5 años,  conforme a la  normativa
vigente.
No contar con  una estructura organizativa, asignación de  funciones
y responsabilidades,  así como  recursos  para la  gestión del  riesgo
operacional, de la seguridad de la información y de la continuidad del
negocio, acorde con la normativa vigente.
a)
No desarrollar  y/o  no implementar  y/o no  aplicar criterios  y/o
procedimientos para  la identi?cación  y evaluación  de señales
de alerta y/o que  estos no permitan el análisis  de operaciones
inusuales y/o reporte de operaciones sospechosas, conforme a
lo exigido en la normativa vigente.
No realizar evaluaciones sobre la efectividad de las señales de
alerta, como parte de la gestión de riesgos LA/FT.
No contar con constancia documental del análisis  y evaluación
realizada para la cali?cación de una operación como inusual.
No  desarrollar  y/o   no  implementar  el  procedimiento  y/o   la
evaluación de operaciones inusuales.
b)
c)
d)
38)
39)
40)
41)
19)
20)
Contratar los  servicios de sociedades  de auditoría  o clasi?cadoras
de
trabajadores
encuentren
riesgo,
cuyos
accionistas,
socios,   directores,   gerentes
el   servicio   contratado
sido   sancionados   por
o
se
la
asignados
a
realizar
inhabilitados
por
haber
Superintendencia,  durante el período  en que se  encuentre vigente
la inhabilitación.
No  cumplir con  lo  establecido  en la  normativa  vigente  en lo  que
corresponde a  la implementación  y desarrollo de  las disposiciones
referidas a gobierno  corporativo, cumplimiento normativo,  riesgos y
auditoría interna.
42)
43)
21)
22)
Incumplir los artículos 241 al 274 de la Ley General sobre?deicomiso,
según corresponda, o las normas emitidas por esta Superintendencia
sobre dicha materia.
Incumplir los artículos 275 al 281 de la Ley General sobre comisiones
de con?anza, según corresponda.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
11
44)
45)
No haber identi?cado,  evaluado y tratado los  riesgos operacionales
Sanción Especí?ca:
Suspensión por un plazo de un año ante la falta de comunicación de
cualquier modi?cación de la información; en caso de reincidencia se
procederá a la cancelación del Registro.
Incumplir  con   la  implementación  de   las  medidas   correctivas  o
medidas cautelares dispuestas por la Superintendencia.
a
los
que
se
encuentra
expuesta
la
empresa,
empleando
la
metodología de?nida para tal ?n.
No  implementar el  tratamiento  de los  riesgos  de  seguridad de  la
información en los productos o servicios que ofrece a sus usuarios, o
no implementar políticas, procedimientos o controles de seguridad de
la información requeridos por la normativa  vigente, para la provisión
de los mismos.
No  contar  con   una  base  de  datos  de   eventos  de  pérdida  por
riesgo operacional,  ni haber  implementado  procedimientos para  la
recolección de dichos eventos.
No comunicar de forma periódica al Directorio, Comité de Riesgos y la
Gerencia General los aspectos  relacionados a hechos signi?cativos
de la gestión integral de riesgos.
No  evaluar  los  riesgos de  forma  previa  a  la  emisión  de  nuevos
productos  o servicios  y/o cambios  importantes  en el  ambiente  de
negocios, operativo o informático.
67)
IV. INFRACCIONES MUY GRAVES
46)
47)
48)
49)
50)
1)
2)
Desarrollar   operaciones   o   actividades   no   autorizadas   por   la
Superintendencia.
Exceder el  límite global del  grupo ?nanciero o  grupos consolidables
o los  límites referidos  al ?nanciamiento a personas  vinculadas o  de
concentración establecidos en las normas vigentes sobre supervisión
consolidada.
No   cumplir  el   plan  de   adecuación  para   los   casos  de   dé?cit
patrimonial  consolidado o  el plan  de  adecuación para  el  caso de
exceso de límites consolidado,  según corresponda, autorizados por
la Superintendencia.
No presentar a  la Superintendencia el plan  de adecuación para los
casos de dé?cit  patrimonial consolidado a nivel de  grupo ?nanciero
o de grupos consolidables, o el  plan de adecuación para el caso de
exceso de límites en  el caso de grupos consolidables en  los plazos
y  forma  establecidos  en  las  normas  vigentes  sobre   supervisión
consolidada.
Incumplir con lo dispuesto en los artículos 45 y 46 de la Ley Genera
sobre  las actividades  de  los representantes  de  las  empresas del
exterior, conforme a la normativa vigente.
No atender los  requerimientos y/o no entregar la  información sobre
el levantamiento del secreto bancario formulados por las autoridades
competentes o  su entrega se  efectúe de manera  parcial o tardía o
con información inexacta, de acuerdo a la normativa vigente.
Transgredir   el  deber  de   reserva  respecto   de  las   operaciones
pasivas  de acuerdo  a lo  establecido  en el  artículo  140 de  la Ley
General.
Incumplir el deber de reserva, poniendo en conocimiento de cualquier
persona, entidad u organismo, bajo cualquier medio o modalidad, el
hecho de que alguna información ha sido solicitada o proporcionada
a la Superintendencia, a través de la UIF-Perú.
3)
4)
No
haber   implementado      alguna   de   las   fases    de   gestión
de   continuidad    del   negocio    establecidas     en  la   regulación
vigente.
No  haber  realizado,  como  parte  de  las  actividades  de  Auditoría
Interna, la revisión  de los aspectos referidos  a la gestión del  riesgo
operacional, gestión de la continuidad del  negocio y la gestión de la
seguridad de la información, conforme a la normativa vigente.
Efectuar  el  procesamiento  principal   de  datos  en  el  exterior   sin
autorización  expresa  de  la Superintendencia,  o  incumpliendo  los
términos en los que se haya autorizado.
Presentar  un incidente  de  seguridad la  información  que afecte  la
operatividad de la empresa o la información de sus clientes, debido a
la ausencia o al mal funcionamiento de controles de seguridad  de la
información requeridos por la normativa vigente.
No  contar  con  una  base  de  datos  con  la  relación de  todas  las
personas  vinculadas a  los  grupos  consolidables, ni  mantenerla  a
disposición de la  Superintendencia, de acuerdo  a lo establecido en
las normas vigentes sobre supervisión consolidada.
51)
52)
5)
6)
53)
7)
8)
54)
55)
No cumplir  con  incluir a  una persona  o ente  jurídico  en un  grupo
consolidable y/o no cumplir con excluir a una persona o ente jurídico
de un grupo consolidable, conforme a la normativa vigente.
Incumplir  las disposiciones  de carácter  prudencial  dictadas  por la
Superintendencia  respecto  de  atenuar  los  riesgos que  enfrentan
9)
No comunicar a la Superintendencia, dentro de los cinco (5) días de
producida, cualquier  sanción que  haya recibido  y/o la  cancelación
y/o  suspensión  de  las  certi?caciones  y/o   contratos  de  servicios
requeridos  por   la  legislación  vigente  sobre   la  materia,  que   se
presentaron  en  el  expediente  de  inscripción,  de  acuerdo  con lo
establecido en la normatividad vigente.
los
grupos   consolidables   o   permitir   una   efectiva   supervisión
consolidada.
56)
57)
58)
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con la
elección de directores, gerentes, principales funcionarios.
No contar con el  número de directores independientes establecidos
en la normativa vigente.
Modi?car  el  estatuto  social  sin  contar  con  la  autorización  de  la
Superintendencia,  salvo  en  el  caso  de  modi?caciones  derivadas
de aumentos del capital social  a que se re?ere el primer párrafo  del
artículo 62 de la Ley General.
No comunicar a la Superintendencia el dé?cit patrimonial consolidado
o el exceso  de límites consolidados,  de acuerdo con lo  establecido
en la regulación vigente.
No  contar con  el área  encargada  de atender  los reclamos  de  los
usuarios y/o no designar ni contar con  el responsable de dicha área
o que estos no cumpla con los requerimientos establecidos conforme
a la normativa vigente.
No  cumplir con  las  funciones  del  área de  atención  de  reclamos,
referidas a la elaboración de los informes de gestión, implementación
y  cumplimiento   de   las  políticas   y  procedimientos   establecidos
por  la empresa  y/o  la  atención de  solicitudes  y comunicación  de
estadísticas a la SBS.
No contar con los  canales de recepción de reclamos, conforme a  la
normativa vigente.
Realizar las conductas consideradas como prácticas abusivas según
la ley de la materia y  la correspondiente reglamentación emitida por
esta Superintendencia.
10)
No  presentar  la   declaración  jurada  anual   y/o  documentos  que
acrediten   que   se  mantienen   vigentes   todas   las   condiciones,
certi?caciones y contratos  de servicios requeridos por la legislación
vigente sobre  la materia,  que se  presentaron en  el expediente  de
inscripción,   de  acuerdo  con   lo  establecido  en   la  normatividad
vigente.
59)
60)
11)
12)
Incumplir con la obligación de identi?car y/o comunicar sin demora a
la UIF-Perú, los fondos u otros activos detectados de las personas o
entidades designadas por el Consejo de Seguridad de las Naciones
Unidas  de  conformidad  con  la  Resoluciones  1267  (1999),  1718
(2006)
y 2231 (2015), y las resoluciones que la sucedan.
Incumplir  con la  obligación  de: i) comunicar  sin  demora a  la UIF-
Perú la no  existencia  de fondos u  otros activos  de las personas  o
entidades  sobre las cuales  la UIF-Perú  dispone  el congelamiento
administrativo  o  ii) ejecutar  sin demora  la medida  congelamiento
administrativa   de  fondos  u  otros  activos  dispuesta   por  la  UIF-
Perú.
Emplear el capital social pagado durante el proceso de organización,
para ?nes distintos a los establecidos en la normativa vigente.
No  comunicar   a  la  UIF-Perú  las   operaciones  cali?cadas  como
sospechosas, de acuerdo con lo establecido en la normativa vigente.
61)
13)
14)
62)
63)
Sociedad de Auditoría Externa
64)
No
remitir  la declaración  jurada  de  los propietarios  signi?cativos
15)
No  haber  comunicado  a  la  Superintendencia  o  a  la  Federación
Nacional de Cooperativas de Ahorro y Crédito (FENACREP),  según
corresponda, dentro del plazo  establecido por la norma vigente, los
hechos signi?cativos que  detecten en el  proceso de auditoría a  las
empresas.
No revelar la situación ?nanciera, los resultados  de las operaciones
y los ?ujos de caja de la empresa de acuerdo a la normativa vigente.
No  emitir   los  dictámenes   o  informes   conforme  a   las  Normas
Internacionales  de   Auditoría  y   Servicios  Relacionados  y   a  las
disposiciones del Reglamento de Auditoría Externa.
No mantener reserva sobre la información  que conozca en ejercicio
de su actividad.
de  las  empresas  supervisadas  y  de  los  bene?ciarios  ?nales  de
los  propietarios  signi?cativos,  según  corresponda,  conforme  a  lo
señalado por la normativa vigente.
Sociedades de Auditoría Externa
65)
16)
17)
Presentar de?ciencias en la elaboración de los documentos de trabajo
que di?culten la confrontación  de los mismos en la sustentación  del
dictamen o informes.
66)
No
comunicar   a  esta   Superintendencia   cualquier   modi?cación
a la  información  presentada para  su inscripción  en el  Registro de
Sociedades de Auditoría Externa  (RESAE) en un plazo  no mayor a
quince (15) días de producidas.
18)
12
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
ANEXO 2
3)
Incluir  en   los  contratos  utilizados,   sin  aprobación  previa   de  la
Superintendencia,  cláusulas generales  de  contratación  aprobadas
para otras empresas.
Utilizar en los contratos cláusulas identi?cadas como abusivas por la
Superintendencia.
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con el
otorgamiento de ?nanciamientos a directores o trabajadores, o a los
cónyuges o parientes de estos.
Sanción especí?ca:
Multa  equivalente  al  cien  por  ciento  (100%)  del  monto  total  del
exceso o de la valoración de las condiciones más ventajosas.
INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y DE LAS EMPRESAS
DE SERVICIOS COMPLEMENTARIOS Y CONEXOS
4)
5)
(Empresas
de    operaciones    múltiples,     empresas
especializadas,  bancos   de  inversión  y   otras  de  similar
naturaleza   bajo   supervisión,   así   como   representantes
de  empresas  ? nancieras   no  establecidas  en   el  país  y
colaboradores de supervisión de este grupo; a las empresas
de servicios complementarios y conexos y a los accionistas,
directores, gerentes, trabajadores).
6)
Presentar discrepancias en la  clasi?cación de la cartera de  créditos
corporativos, a  grandes empresas y a  medianas empresas en  más
del 20% y hasta el 30% de una muestra signi?cativa de por lo menos
I. INFRACCIONES LEVES
40
deudores  revisada  por  la  Superintendencia.  El  porcentaje de
discrepancias se calculará  en función al ratio  “número de deudores
discrepantes/total de deudores revisados.
Incumplir  las   disposiciones  normativas   relativas  a   la  evaluación   y
clasi?cación del  deudor  y la  exigencia de  provisiones  establecidas en
las normas  de la materia  que determine una  desviación del cálculo  de
provisiones requeridas respecto de las constituidas como mínimo del 10%.
Presentar discrepancias en la  clasi?cación de la cartera de  créditos
de Pequeña Empresa, Microempresa, de Consumo y/o Hipotecarios
en más del  10% y hasta el  20% del saldo  de la cartera de  créditos
revisada por  la Superintendencia,  siempre y cuando  alguna de  las
líneas de negocio revisadas, de manera individual o a nivel agregado,
representen más del 20% del saldo total de la cartera de la entidad.
No cumplir con el horario  mínimo de atención al público conforme a
lo establecido en el artículo 139 de la Ley General.
No divulgar  las memorias anuales  o incumplir con  la obligación  de
publicar  los  estados ?nancieros  en  el Diario  O?cial  y  en  uno  de
extensa circulación nacional, cuando menos cuatro veces al año, en
las oportunidades y con el detalle que establece la Superintendencia.
1)
2)
No  difundir o  entregar  la  información  sobre las  tasas  de  interés,
comisiones, gastos u otros conceptos, en los términos señalados en
la normativa vigente.
7)
8)
Incumplir  con entregar  y/o poner  a  disposición de  los  usuarios la
precontractual,   contractual  aplicable   y/o  la   exigida
información
durante la ejecución del contrato, de acuerdo con lo establecido en el
marco normativo vigente.
3)
Otorgar  créditos   sin  requerir   o  analizar   la  información  mínima
establecida en  las  disposiciones normativas  vigentes relacionadas
con el otorgamiento de créditos.
Incumplir, las disposiciones normativas vigentes referidas al  cierre o
recti?cación de cierre de cuentas corrientes.
Incumplir las disposiciones normativas sobre publicidad y difusión de
la cobertura del Fondo de Seguro de Depósitos.
No  remitir en  el  plazo establecido  la información  solicitada  por la
Superintendencia mediante el aplicativo de la solicitud de constancia
de depósitos.
4)
5)
6)
9)
10)
7)
8)
Incumplir
con
las
normas
sobre
constitución,
características,
11)
Incumplir  el ratio  de  liquidez  en  moneda nacional  y/o  el  ratio de
liquidez en moneda extranjera establecidos por la Superintendencia.
Sanción especí?ca:
Multa equivalente a  1,5 veces la tasa  de interés activa de  mercado
en  moneda nacional  (TAMN)  y/o  en moneda  extranjera  (TAMEX)
promedio del periodo  de cálculo, sobre el dé?cit  de activos líquidos
respecto a los requerimientos mínimos de liquidez. La tasa básica de
multa se incrementará  en un punto  porcentual por cada periodo  de
cálculo en que persista el dé?cit.
reporte y  demás aspectos relativos  al patrimonio efectivo  y activos
ponderados por riesgos, no considerados en otra tipi?cación.
No cumplir con  remitir un Plan de Adecuación en  el plazo señalado
en el  Reglamento para  la Gestión  del Riesgo  de Liquidez,  ante la
caída del Ratio de Cobertura de Liquidez (RCL) en moneda nacional
o  en moneda  extranjera y/o  del  Ratio de  Inversiones Líquidas  en
moneda nacional, por debajo del  límite regulatorio establecido en el
Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez.
9)
No efectuar el traslado de fondos de  cuentas CTS en los términos y
plazos señalados en la normativa vigente.
No   cumplir   con   utilizar   las  categorías   y   denominaciones   de
comisiones de acuerdo con lo establecido por la normativa vigente.
No  incluir  en  las  hojas   resumen  y/o  cartilla  de  información  y/o
resumen de condiciones,  según corresponda al  producto o servicio
contratado, los requisitos mínimos de información comprendida en la
normativa emitida por la Superintendencia.
No comunicar de forma previa a los usuarios sobre las modi?caciones
contractuales unilaterales en los términos y/o plazos señalados en la
normativa vigente.
Entregar y/o poner a disposición de los usuarios documentación que
contenga información que  no se ajuste  a las condiciones  ofertadas
y/o pactadas con los usuarios.
Remitir  en  forma  incompleta   o  con  errores  y/o  fuera  del  plazo
establecido,
12)
13)
Ante la  caída  del Ratio  de Inversiones  Líquidas  (RIL) en  moneda
nacional
por   debajo   del   límite   regulatorio   establecido   en   el
Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez: i) no cumplir con
subsanar las observaciones al Plan de Adecuación efectuadas por la
Superintendencia en el plazo señalado para ello, o ii) no cumplir con
las medidas,  acciones a  tomar y/o con  los plazos  señalados en  el
Plan de Adecuación.
Ante la caída del  Ratio de Cobertura de Liquidez (RCL)  en moneda
nacional o  en  moneda extranjera  por debajo  del  límite regulatorio
establecido en el Reglamento para la Gestión del Riesgo de Liquidez:
i) no cumplir con subsanar las observaciones al Plan de Adecuación
efectuadas por la  Superintendencia en el  plazo señalado para  ello,
o ii) no cumplir con las medidas, acciones a tomar y/o con los plazos
señalados en el Plan de Adecuación.
10)
11)
12)
13)
14)
la   información   solicitada   por   la  Superintendencia
mediante el Aplicativo de la Solicitud de Constancia de Depósitos.
Empresas de transferencia de fondos
14)
15)
Incumplirlodispuestoenlanormativavigenteconrelaciónalregistroinicial,
medición posterior y/o valorización de inversiones, deterioro de valor y/o no
mantener a disposición de la SBS la información sobre inversiones.
Emitir  Instrumentos  ?nancieros,  instrumentos   representativos  de
deuda, instrumentos hipotecarios y/o bonos  sin cumplir lo dispuesto
en la Ley General y las normas emitidas por la Superintendencia.
Incumplir    la   normativa    vigente   sobre    autorización,    registro,
constitución de departamentos o subsidiarias.
Adquirir, conservar o vender instrumentos  representativos de deuda
o instrumentos representativos de capital no permitidos.
Incumplir  con  los procedimientos  y  prohibiciones  establecidos  en
las normas, referidos a cambios de  categoría de clasi?cación de las
inversiones y ventas de inversiones al vencimiento.
Sanción especí?ca:
15)
No informar o  informar en forma incompleta  o con errores respecto
de los contratos suscritos o renovados con agentes y corresponsales,
de acuerdo a la normativa vigente.
No  informar   o  informar  en   forma  incompleta  o   con  errores  la
información relativa  a la apertura,  traslado, cierre de  sus o?cinas y
locales compartidos, de acuerdo a la normativa vigente.
No constituir y mantener actualizados los archivos de información de
cada uno de sus agentes.
Incumplir las disposiciones sobre  funcionamiento establecidas en el
Reglamento.
16)
17)
18)
16)
17)
18)
Prohibición  de  pagar  dividendos   o  distribuir  utilidades  según  lo
dispuesto en el artículo 354 de la Ley General.
19)
20)
21)
Incumplir  con  los  límites  establecidos  en  el  Reglamento para  la
Administración del Riesgo Cambiario.
Reducir el patrimonio efectivo por el ciclo económico acumulado, cuando la
reglaestédesactivada,para?nesdistintosaaquellosparalosquefuecreado.
No realizar la ponderación por riesgo crediticio de las operaciones en las
que corresponda, que origine una desviación igual o mayor de 100 pb del
ratio de apalancamiento global, siempre que el ratio de capital global sea
superior al límite que incorpora los requerimientos de patrimonio efectivo
adicionales establecidos en la norma correspondiente.
II. INFRACCIONES GRAVES
1)
2)
Incumplir   las  disposiciones   normativas   relativas   a  la   emisión,
administración y/o seguridad  aplicables a las tarjetas  de crédito y/o
débito y/o a su información.
Utilizar modelos de contratos con cláusulas generales de contratación
que no hayan sido aprobadas  previamente conforme a la normativa
vigente.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
13
22)
23)
24)
Transferir bienes adjudicados  y recuperados a personas vinculadas
a la empresa conforme al  artículo 202 de la Ley General, sin  contar
con la autorización correspondiente.
Otorgar ?nanciamiento  a  vinculados sin  contar  con  la aprobación
previa del Directorio u órgano equivalente o incumpliendo lo señalado
en la normativa emitida por la Superintendencia para tal efecto.
No  presentar  un plan  de  adecuación  aprobado  por  el Directorio,
ante el incumplimiento de los  requerimientos de capital, que incluya
la  identi?cación  de las  causas  del  incumplimiento  y  las  medidas
por  adoptarse para  el  incremento del  patrimonio  efectivo, u  otras
acciones,  detallando   los  plazos   en  que   se  implementarán   y/o
incumplir con el plan de adecuación, conforme a lo establecido en el
artículo 218 de la Ley General y la normatividad vigente.
45)   Realizar valuaciones  sin la sustentación  y/o informe  pertinente, sin
sustento técnico  o no cumplir  con el desarrollo  de sus actividades,
por parte de los peritos valuadores.
Sanción especí?ca:
Suspensión temporal  de  hasta doce  (12) meses  en  el registro  de
la Superintendencia. Si el  perito valuador es persona jurídica, dicha
suspensión podrá alcanzar a su personal autorizado.
Empresa de Transferencias de Fondos
46)
No  incluir  en   los  contratos  suscritos  o   renovados  con  agentes
y   corresponsales,   las   cláusulas   mínimas    establecidas   en   la
normatividad emitida por la Superintendencia.
47)
Establecer relaciones comerciales con corresponsales para el envío
y/o  recepción  de  fondos  que  no  cuenten con  las  autorizaciones
correspondientes en sus respectivos países de origen.
25)
26)
Incumplir  las  obligaciones  establecidas  por  la  normativa  vigente
aplicables a la comercialización de productos de seguros.
Emplear  un  método  de  cálculo  de  capital  para  el  requerimiento
patrimonial diferente al autorizado por la Superintendencia, conforme
a la normativa.
III. INFRACCIONES MUY GRAVES
27)
Incluir  en los  modelos de  hoja  resumen, cartilla  de  información o
resumen de condiciones,  según corresponda al  producto o servicio
contratado, disposiciones que tengan por objeto incorporar, modi?car,
sustituir o dejar sin efecto el contenido de las cláusulas generales de
contratación aprobadas por la Superintendencia.
No  cumplir  con  el   marco  normativo  vigente  relacionado  con   la
aplicación de adelanto de cuotas y/o pagos anticipados.
Efectuar  cargos  por  concepto  de  comisiones  y/o  gastos  que  no
cumplan con  los criterios establecidos  por la normativa  vigente, de
una muestra signi?cativa revisada por la Superintendencia.
No  cumplir  con   la  ejecución  y/o   aplicación  de  las   condiciones
pactadas en el contrato, referidas a tasas de interés, comisiones y/o
gastos, conforme a la normativa vigente.
No contar  con un O?cial de  Conducta de Mercado  y/o que este  no
cumpla las  funciones y  responsabilidades según lo  señalado en  la
normativa vigente.
No contar con las políticas generales, procedimientos y/o documentos
normativos internos establecidos en la normativa vigente, referidos a
la implementación de la gestión de conducta de mercado.
No presentar los informes de gestión de conducta de mercado u otros
documentos señalados en  la normativa vigente,  en las condiciones
y/o los plazos establecidos.
Ofrecer productos y  servicios a través de  canales complementarios
para los cuales  la empresa no cuenta con  autorización, de acuerdo
con lo establecido por el marco normativo vigente.
1)
2)
Suministrar cualquier información  protegida por el secreto  bancario
sin  que  medie  autorización  escrita  de los  clientes  o  sin  que  se
haya ordenado el  levantamiento del secreto bancario  por autoridad
competente.
Efectuar operaciones  con  commodities y  con productos  ?nancieros
derivados, tales como  forwards, futuros, swaps,  opciones, derivados
crediticios  u  otros  instrumentos   o  contratos  de  derivados,  sin  la
autorización de acuerdo con lo establecido por el artículo 283 de la Ley
General.
28)
29)
3)
4)
Exceder los límites individuales y/o globales comprendidos entre los
artículos 200 a 215 de la Ley General.
30)
31)
32)
33)
34)
35)
Presentar discrepancias  en la clasi?cación  de la  cartera de créditos
corporativos, a grandes empresas y a medianas empresas en más del
30% de la muestra signi?cativa de por lo menos 40 deudores, revisada
por la Superintendencia.  El porcentaje de discrepancias  se calculará
en función al ratio número de deudores discrepantes/total de deudores
revisados.
Presentar discrepancias en la  clasi?cación de la cartera de créditos
de Pequeña Empresa, Microempresa, de Consumo y/o Hipotecarios
en más del  20% del saldo de  la cartera de  créditos revisada por la
Superintendencia, siempre y cuando alguna de las líneas de negocio
revisadas, de manera individual o a nivel agregado, representen más
del 20% del saldo total de la cartera de la entidad.
Cuando  las  posiciones  afectas  al   riesgo  crediticio,  de  mercado
y  operacional a  que se  re?ere  el artículo  199 de  la  Ley General,
incumplen el límite establecido en dicho artículo.
Realizar cualquiera de las actividades prohibidas  por el artículo 217
de la Ley General.
Sanción especí?ca:
5)
6)
7)
No  remitir el  informe de  riesgos  por nuevos  productos  y cambios
importantes, requerido de  acuerdo con el marco  normativo vigente,
cuando se  produzca  un incremento  mayor al  100%  en los  límites
de prestación de servicios informados por las empresas autorizadas
para
abrir
establecimientos
de
operaciones
básicas
y
cajeros
Multa equivalente  al  cien por  ciento (100%)  del  monto total  de la
operación.
corresponsales, a esta Superintendencia.
36)
37)
38)
39)
40)
41)
42)
43)
Realizar  operaciones  con   dinero  electrónico  por   montos  que  se
encuentren  por  encima   de  los  límites  establecidos   en  el  marco
normativo vigente.
No  mantener ?deicomisos  por  el cien  por  ciento  (100%) del  dinero
electrónico en  circulación,  conforme lo  establece el  marco normativo
vigente.
No invertir los fondos de  los patrimonios ?deicometidos constituidos
por los emisores de dinero electrónico de acuerdo a lo establecido en
la normativa vigente.
No  cumplir  con  el  pago  o  pagar un  monto  de  primas  menor  al
establecido al fondo de seguro  de depósitos, de conformidad con la
normativa vigente.
No transferir activos  inmovilizados por más de  10 años al  fondo de
seguro  de depósitos  de acuerdo  con  los plazos  y  procedimientos
establecidos por la normativa vigente.
Utilizar prácticas  de  negocio respecto  de la  oferta de  productos  y
servicios que no se ajusten a los aspectos señalados en la normativa
vigente de gestión de conducta de mercado.
Incumplir el límite prudencial con relación a las ganancias en riesgo,
referido a la exposición al riesgo de tasa de interés, establecido en la
normativa vigente.
Aplicar los  pagos y/o depósitos  realizados por los  usuarios en  una
fecha distinta, independientemente de los canales utilizados para su
ejecución.
8)
9)
Abrir   cuentas   anónimas,   con    nombres  ?cticios,   inexactos    o
exclusivamente con códigos.
Emitir dinero electrónico sin  contar con el ?deicomiso requerido por
la normativa vigente.
Empresas de transferencias de fondos
10)
No contar con el capital mínimo requerido conforme la Ley General y
el Reglamento.
Sanción especí?ca:
Cancelación de la autorización de funcionamiento
No cumplir sus obligaciones con los ordenantes y/o bene?ciarios  en
forma permanente.
Sanción especí?ca:
Cancelación de la autorización de funcionamiento.
11)
ANEXO 3
INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL
SISTEMA DE SEGUROS
(Empresas
de    seguros     y    reaseguros.     Incluye
intermediarios  y  auxiliares  de  seguros,  representantes  de
las  empresas  de  seguros   y  reaseguros,  corredores  del
extranjero  y  colaboradores  de  supervisión  de  este  grupo.
Incluye a los accionistas, directores, gerentes y trabajadores)
Peritos Valuadores
44)   Incurrir  en  errores  y  de?ciencias  técnicas  y/o  inconsistencias en
I. INFRACCIONES LEVES
las valuaciones  efectuadas que evidencien  negligencia asociada al
proceso de valuación.
Empresas del Sistema de Seguros
Sanción especí?ca:
1)
No entregar la póliza, el resumen, la póliza simpli?cada, el certi?cado
solicitud–certi?cado,
Cancelación  de  la  inscripción  del   infractor,  en  el  registro  de  la
Superintendencia. Si se trata de un perito valuador que sea persona
jurídica, dicha cancelación podrá alcanzar a su personal autorizado.
de
seguros
y/o
la
según   corresponda   o
entregarlas  fuera del  plazo,  de  acuerdo  con lo  establecido  en  la
normativa vigente.
14
2)
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
No implementar,  no utilizar  o no  mantener operativos los  sistemas
informáticos de control requeridos por la normativa vigente.
27)
Incumplir con los requerimientos de remisión de información referidos
a la actividad autorizada en los plazos o en la forma, establecidos por
las normas  vigentes o remitirla incompleta  o con errores,  así como
incumplir  con  mantener  a  disposición de  la  Superintendencia,  la
información señalada.
3)
Incumplir  el compromiso  de  cotización  de pensión  conforme  a  lo
establecido en la normativa vigente.
4)
Emitir  pólizas de  caución  sin  haber requerido  previamente,  a  los
contratantes  o   tomadores,   la  documentación   sustentatoria  que
acredite  la  naturaleza  de la  obligación  garantizada  y/o  no  haber
28)
Incumplir,  con  actualizar  dentro   de  los  plazos  y  conforme  a   lo
establecido
en
de
el
Reglamento
de
Registro
de
Intermediarios
información
registrada,
evaluado
los
antecedentes
y
características
del
contratante,
y
Auxiliares
seguros
y
sus
modi?catorias,
la
conforme a lo establecido en el Reglamento de Pólizas de Caución o
la normativa que la sustituya.
correspondiente
a
la
persona
natural
o
jurídica
proporcionada  al  momento   de  la  inscripción  en   el  Registro  en
aquellos casos que revisten de materialidad.
No hacer de  conocimiento del contratante los  alcances de la póliza
de responsabilidad civil profesional.
No mantener  canales de comunicación  disponibles con la ?nalidad
de absolver, en cualquier momento, las consultas y atención en caso
de siniestro.
5)
6)
No  comunicar  al   asegurado  o  bene?ciario,   según  corresponda,
las  condiciones  relevantes bajo  las  cuales  se  emitan  las  pólizas
de caución  o ?anzas, a  través del certi?cado  de garantía  y/o carta
complementaria, según corresponda.
29)
30)
No realizar  el pago  de  las pólizas  de caución  de acuerdo  con las
condiciones que  se hubieran  pactado y/o  no observando  el marco
normativo vigente.
7)
8)
Incumplir  los requerimientos  establecidos  en la  normativa  vigente
para la renovación de las pólizas.
II. INFRACCIONES GRAVES
Entregar
pólizas   y/o  certi?cados   de   seguros  por   mecanismos
virtuales  sin  contar  con   las  medidas  tecnológicas  de  seguridad
necesarias, que doten  a los mencionados documentos  de validez y
e?cacia jurídica.
Empresas del Sistema de Seguros
1)
Exceder el límite  de endeudamiento con  relación a operaciones  de
seguros y/o reaseguros.
Sanción especí?ca:
9)
No  cumplir con  comunicar  los  modelos  de pólizas  que  ya  no se
comercializan  y  que   no  mantienen  asegurados,  o  no   con?rmar
los productos  que  deben mantenerse  incorporados en  el  Registro
de  Modelos de  Pólizas  de Seguro  y  Notas Técnicas,  en  el plazo
establecido en la normativa vigente.
No comunicar el funcionario responsable de las pólizas de seguro y/o de
las notas técnicas para efectos del registro de modelos de pólizas y notas
técnicas correspondientes, de  acuerdo a lo establecido  en la normativa
vigente.
No mantener actualizada en sus páginas web una sección en la que
indiquen el listado de productos cuyos códigos de registro hayan sido
revocados por la Superintendencia.
No mantener en sus páginas web una sección en la que indiquen las
cláusulas abusivas identi?cadas por la Superintendencia.
Multa mensual, sobre el exceso del límite, equivalente a una y media
(1,5)
veces la tasa de interés mensual promedio para las operaciones
activas a  treinta (30) días  en la respectiva  moneda y mercado  que
publica la Superintendencia.
A  partir del  segundo  mes,  de  subsistir  la  infracción, la  multa  se
incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
Exceder el límite de endeudamiento con relación al otorgamiento de
?anzas.
Sanción especí?ca:
10)
11)
2)
Por el primer mes o fracción de mes, multa sobre el exceso del límite,
equivalente a uno punto cinco (1,5) veces la tasa de interés mensual
promedio para  las operaciones activas,  en la  respectiva moneda y
mercado,  deducida la  tasa de  interés  mensual promedio  para  las
operaciones pasivas, al mismo plazo, moneda y mercado.
A  partir del  segundo  mes,  de  subsistir  la  infracción, la  multa  se
incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
No contar  con un patrimonio  efectivo que cubra  los requerimientos
patrimoniales establecidos por la normativa vigente.
Sanción especí?ca:
Multa  mensual, sobre  el  dé?cit  del patrimonio,  equivalente  a una
y media  (1,5) veces  la tasa  de interés mensual  promedio para  las
operaciones activas  a 30 días  en la respectiva  moneda y mercado
que publica la Superintendencia.
A  partir del  segundo  mes,  de  subsistir  la  infracción, la  multa  se
incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
12)
13)
Utilizar  para   el  cálculo  de   las  primas,  metodologías,   hipótesis,
y  demás  fórmulas  distintas  a  las  contenidas  en  la  nota  técnica
registrada.
3)
4)
5)
14)
15)
Contratar  reaseguros   mediante  la  intermediación  de   corredores
reaseguros   que  no   se   encuentren   hábiles   en  el   registro
correspondiente a cargo de esta Superintendencia.
de
No  presentar   la  información  que,   de  acuerdo   con  las  normas
vigentes,  se utiliza  en  el  cálculo de  la  Pérdida  Máxima Probable
(PML) y de  la Pérdida Máxima  Esperada de estructuras especiales
(PME) de riesgos catastró?cos.
No incluir en los folletos informativos, y/o en el tarifario y/o cotizador,
la información  mínima comprendida  en la  normativa emitida por  la
Superintendencia.
Incumplir con  el contenido del  resumen de  la cobertura contratada
establecido en la normativa vigente.
No cumplir con difundir en  la página web de la empresa de seguros
información actualizada sobre los productos que ofrecen, de acuerdo
a lo establecido en la normativa aplicable.
Cobrar a los contratantes de  seguros, cargos adicionales al importe
de  la  prima  comercial  que  estén  relacionados   con  la  cobertura
materia  del contrato  de  acuerdo a  lo  establecido en  la  normativa
vigente, según fue informado y pactado.
Incumplir las  disposiciones normativas  vigentes relacionadas  a los
microseguros,  que no  se  encuentren  tipi?cadas en  otro  supuesto
infractor.
No realizar las capacitaciones al personal que desempeña la función
actuarial, conforme a lo establecido en la normativa vigente.
No remitir a  la Superintendencia los  documentos metodológicos de
reservas  técnicas,  que  incluye las  reservas  técnicas  adicionales,
requeridas por y conforme a la normativa vigente.
16)
Incurrir
en   dé?cit  de   inversiones   elegibles  que   respalden   las
obligaciones técnicas.
Sanción especí?ca:
17)
18)
Multa  mensual,  sobre  el  dé?cit  de  inversión,  equivalente   a  una
y media  (1,5) veces  la tasa  de interés mensual  promedio para  las
operaciones activas  a 30 días  en la respectiva  moneda y mercado
que publica la Superintendencia.
A  partir del  segundo  mes,  de  subsistir  la  infracción, la  multa  se
incrementa en cincuenta por ciento (50%) por cada mes.
No  constituir  las  reservas  técnicas   que  dispone  el  artículo  306
de  la  Ley  General,   constituir  reservas  técnicas  insu?cientes  de
acuerdo  a las  disposiciones legales  y  reglamentarias aplicables  o
constituir reservas técnicas  de forma distinta a la  establecida por la
Superintendencia.
No incrementar las obligaciones técnicas por la cuantía de las primas
diferidas al cierre del periodo que corresponda.
19)
20)
6)
7)
21)
22)
No incrementar las obligaciones técnicas por la cuantía de la Práctica
Insegura que corresponda a las primas cedidas al cierre del trimestre
que corresponda.
8)
9)
Realizar las actividades prohibidas por el artículo 325 de la Ley General.
23)
24)
La función actuarial no es desempeñada por personas  que cumplan
con el per?l señalado en la normativa vigente.
Aplicar a la  cobertura de obligaciones  técnicas, inversiones que  no
son consideradas como obligaciones elegibles o que no  constituyen
inversiones cali?cadas de acuerdo a lo dispuesto por la Ley General
y/o el Reglamento  de las Inversiones  de las Empresas de  Seguros
y/o el Reglamento de Clasi?cación y Valorización de  las Inversiones
de las Empresas de Seguros o cualquier norma que lo sustituya.
Comercializar  pólizas  de seguro  distintas  a  las  presentadas  a la
Superintendencia  o   cuyos  modelos  no   cuenten  con  código   de
registro, o  cuya comercialización  se encuentre  suspendida o  cuyo
código de registro haya sido revocado.
No
contar   con   una   estructura    organizativa   que   asegure   el
cumplimiento efectivo de la función actuarial y/o la función de gestión
de riesgo técnico evitando los con?ictos de interés.
25)
Incumplir los  requisitos  mínimos del  contenido de  los  modelos de
pólizas, póliza simpli?cada,  el certi?cado de seguros  y/o la solicitud
10)
11)
certi?cado,  según   corresponda,  establecidos   por  las   normas
vigentes.
Intermediarios, Auxiliares y Representantes de empresas de
reaseguros del exterior
26)
Nombrar  como ajustador  de un  siniestro  a una  persona natural  o
jurídica que no  se encuentre inscrita  en el registro  correspondiente
de la Superintendencia, o que se encuentre suspendido o cancelado.
Incumplir  las  disposiciones   sobre  intermediarios  y  auxiliares   de
seguros establecidas en la normatividad vigente.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
15
12)
No contar con la ?rma del asegurado o contratante en la solicitud de
seguro, salvo en el caso de contratos  de seguros comercializados a
través de sistemas  a distancia u  otros que señale expresamente  la
Superintendencia.
32)
33)
34)
35)
36)
Utilizar para el cálculo de las reservas técnicas, modelos, parámetros,
supuestos y otros aspectos  relevantes distintos a los contenidos  en
el documento metodológico de cálculo de reservas técnicas.
No  realizar  la  modi?cación  de  la  metodología  de  estimación  de
reservas técnicas,  en base  a  los resultados  del backtesting,  en el
plazo determinado por la Superintendencia.
No comunicar el término o resolución de los contratos de reaseguros
que  dentro   del  plazo  establecido  por   la  normativa  vigente,   no
hubieran sido reemplazados por otros contratos de reaseguros.
Mantener partidas pendientes de contabilización en las conciliaciones
con  empresas  coaseguradores, en  contra  de  lo  dispuesto  por la
normativa vigente.
No  efectuar las  provisiones  por  cobranza dudosa  de  las partidas
con plazo de cobro  vencido de los saldos deudores,  de las cuentas
corrientes con reaseguradores y/o coaseguradores.
Aplicar la reserva de riesgos catastró?cos sin contar con la respectiva
autorización de la Superintendencia.
No efectuar el cálculo de la Pérdida Máxima Esperada de estructuras
especiales  (PME)  diferentes  a  edi?cios  y  naves  industriales,  de
acuerdo con la normativa vigente.
Realizar el cálculo de la Pérdida Máxima Probable y/o de  la Pérdida
Máxima  Esperada  de  riesgos  catastró?cos  con  una  metodología
diferente a la  establecida por la Superintendencia  e incumplimiento
las disposiciones contenidas en la normativa vigente.
No  mantener a  disposición  de la  Superintendencia  la información
sobre  inversiones,  así  como  la  información  asociada   al  registro
inicial, medición  posterior y  valorización de  inversiones, tanto para
instrumentos ?nancieros como inmuebles, de acuerdo a la normativa
vigente.
No comunicar a  los asegurados las modi?caciones  a las pólizas de
seguros  en los  términos  y/o plazos  establecidos por  la  normativa
vigente.
No contar con  un O?cial de Atención  al Usuario y/o que  la persona
designada  no cumpla  con  los  requerimientos establecidos  en  las
normas emitidas por la Superintendencia.
Utilizar en los contratos cláusulas identi?cadas como abusivas por la
Superintendencia.
No  contar  con  la  documentación   de  sustento  señalada  para  el
proceso de noti?cación cumpliendo lo establecido en  el Reglamento
de Inversiones de las Empresas de Seguros.
Exigir a los asegurados o  bene?ciarios de los contratos de seguros,
el cumplimiento de condiciones no previstas legal o contractualmente
para el pago de las indemnizaciones.
Establecer cláusulas en los contratos  de seguros que determinen la
suspensión inmediata del seguro por mora en el pago de la prima.
No  cursar  copia  de  las  comunicaciones  al  corredor de  seguros,
referidas a la póliza intermediada, según lo indicado en la normativa
vigente.
No designar al ajustador de  siniestros, de acuerdo con la normativa
vigente, para la liquidación del siniestro.
Predeterminar en el contrato de seguros el nombre de los ajustadores
que se encargarán de la liquidación del siniestro.
No aceptar el pago de la prima por parte  del contratante/asegurado,
o terceros y/o establecer procedimientos que obstaculizan o impidan
su cumplimiento oportuno.
No atender los  siniestros reclamados argumentando  prima impaga,
incumpliendo lo dispuesto en la normativa vigente.
Incumplir con el pago total de las indemnizaciones a los asegurados
o bene?ciarios, así como los  intereses que correspondan, conforme
a lo establecido por la normativa vigente.
Suspender  la  cobertura del  seguro  por  supuestos  distintos  a los
establecidos por el marco normativo vigente.
No rehabilitar la cobertura de seguro de acuerdo a lo establecido por
la normativa vigente.
Incumplir con lo estipulado  en la normativa vigente para  proceder a
la resolución del contrato de seguro por falta de pago.
13)
14)
No
sustentar
los
saldos
de
las
cuentas
por
cobrar
y/o
por
la
pagar
a
reaseguradores
y/o
coaseguradores,
reportados
a
Superintendencia en los estados ?nancieros.
No registrar  contablemente operaciones  de coaseguros  originadas
por la misma empresa, de acuerdo con lo establecido por las normas
vigentes.
No  contar   con  autorización  para   realizar  otras  operaciones   de
seguros conforme al artículo 321 de la Ley General.
15)
16)
17)
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con la
comercialización de seguros por cualquier medio utilizado.
Realizar
ventas   anticipadas   de   inversiones  registradas   en   la
37)
38)
categoría de inversiones a  vencimiento, en contra de lo  establecido
por la normativa vigente.
18)
19)
20)
Incumplir con los  límites a la posición global  en moneda extranjera,
aprobados mediante el Reglamento de medición del riesgo cambiario
en empresas del sistema de seguros o la normativa que la sustituya.
Rechazar  solicitudes  de  cobertura  de  seguros  sin  contar  con  el
sustento y/o no  comunicar el rechazo  en el plazo establecido  en la
normativa vigente.
No  establecer  las  estrategias,  políticas y  procedimientos  para  la
gestión de  riesgos de  cauciones y/o no  contar con  los respectivos
manuales  debidamente aprobados,  en  ambos  casos,  de acuerdo
a  los  requerimientos establecidos  en  las  normas  dictadas  por  la
Superintendencia.
No  registrar   contablemente,  como  siniestros,   las  solicitudes  de
ejecución de las pólizas de caución, de acuerdo a los requerimientos
de las normas emitidas por la Superintendencia.
39)
40)
21)
22)
41)
42)
Incumplimiento de la obligación de mantener y/o actualizar la base de
datos que se requiere en la Ley 29355 y en su Reglamento aprobado
D.S.   N°   271-2009-EF,   con   las   disposiciones   adicionales
por
establecidas en disposiciones emitidas por la Superintendencia, para
la conformación del  Registro Nacional de Información  de Contratos
de Seguros  de Vida y  de Accidentes Personales  con Cobertura de
Fallecimiento o de Muerte Accidental.
43)
44)
23)
No remitir  la información  requerida por  la Superintendencia,  sobre
la existencia  de pólizas de  seguros en el  marco de los  establecido
por  la   Ley  29355,  Ley   de  Creación   del  Registro  Nacional   de
Información  de  Contratos  de  Seguros  de   Vida  y  de  Accidentes
Personales con  Cobertura de Fallecimiento o  de Muerte Accidental
y en su Reglamento aprobado por D.S.  N° 271-2009-EF, o remitirla,
incompleta, con errores o fuera del plazo establecido en los referidos
dispositivos.
Incumplir  con el  deber  de reserva  de  información señalado  en  la
Ley 29355,  Ley de  Creación del  Registro Nacional  de Información
de  Contratos  de  Seguros   de  Vida  y  de  Accidentes  Personales
con  Cobertura  de  Fallecimiento o  de  Muerte  Accidental  y  en  su
Reglamento aprobado por D.S. N° 271-2009-EF.
Incumplir con la obligación de informar y de publicar a que se re?ere
la Ley 29355, Ley de Creación del Registro Nacional de Información
de Contratos  de Seguros de  Vida y  de Accidentes Personales  con
Cobertura de Fallecimiento o de Muerte Accidental y su Reglamento
aprobado por D.S. N° 271-2009-EF.
No levantar  las observaciones, efectuadas  por la Superintendencia
al contenido  de  las notas  técnicas, en  el  plazo establecido  por la
referida entidad.
45)
46)
47)
24)
25)
48)
49)
50)
51)
52)
26)
27)
No cumplir con informar a los contratantes y/o asegurados, mediante
los  mecanismos  directos   de  comunicación  pactados   durante  la
vigencia del contrato:
53)
54)
55)
56)
-
-
Las cláusulas abusivas detectadas por la Superintendencia y/o
La revocación del código de registro.
28)
29)
30)
Ceder  o adquirir  cartera  de pólizas  de  seguros  sin contar  con  la
autorización  previa de  la  Superintendencia,  conforme  las normas
vigentes sobre la materia.
Ceder
cartera
de
de
pólizas
de
seguros
sin
haber
tramitado
el
las
Incumplir con efectuar el pago de los siniestros liquidados pendientes
de pago correspondientes a los bene?cios de invalidez, sobrevivencia
y gastos de sepelio del seguro previsional en el contexto del modelo
de licitación de cobertura de  dicho seguro bajo una póliza colectiva;
consentimiento
los
contratantes
y/o
asegurados
según
disposiciones vigentes.
Modi?car los  términos y condiciones  de las pólizas  de seguros,  en
perjuicio  de los  contratantes  y/o  asegurados,  sin cumplir  con  las
exigencias consideradas  por las normas  vigentes, en  los casos de
cesión de cartera de pólizas de seguros.
No  subsanar  en  el  plazo  indicado  las  observaciones  que  emita
esta Superintendencia, dentro  o fuera de visitas  de inspección, con
relación a  la conformación y/o  los cambios  que realice la  empresa
sobre los grupos homogéneos de obligaciones y/o los  portafolios de
inversión que los respaldan, en base a los criterios establecidos en la
normativa vigente, para la gestión de activos y pasivos.
o
no pagar  o pagar  parcialmente los  intereses moratorios,  según
Título  VII   del  Compendio  de   Normas  de  Superintendencia
el
Reglamentarias  del Sistema  Privado  de Pensiones,  aprobado  por
Resolución N° 232-98-EF/SAFP y modi?catorias.
31)
57)
58)
No  aceptar   o  impedir  la   revocación  del   consentimiento  de  un
asegurado  de seguro  de  vida  o  aceptarlo sin  la  presentación  de
documento escrito.
Otorgar  cobertura  de  seguros   de  vida  a  menores  de  edad   sin
autorización de los padres o tutores.
16
59)
60)
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
No  cumplir  con los  plazos  de  prescripción  para los  contratos  de
seguros.
85)
No entregar  los  informes de  ajuste en  el plazo  establecido en  las
normativas  correspondientes  o  no  gestionar  la   prórroga  ante  la
Superintendencia.
No ofrecer  al contratante  la revisión  del contrato de  seguro en  los
plazos establecidos en  la normativa, en  los casos de reticencia  y/o
declaración inexacta no dolosa.
Poseer subsidiarias no contempladas en  las normas emitidas por la
Superintendencia.
Sociedades de Auditoría Externa
86)
Efectuar la revisión  de los aspectos  de?nidos en el  Reglamento de
gestión actuarial  para empresas de  seguros sin  la participación de
un actuario de formación, quien a su vez deberá ?rmar el informe de
revisión.
Incumplir las  disposiciones establecidas sobre revisión  de reservas
técnicas y gestión actuarial en la normativa vigente.
61)
62)
63)
64)
Emitir  instrumentos   representativos  de  deuda,   sin  arreglo   a  lo
dispuesto en las normas emitidas por la Superintendencia.
87)
No cumplir con las restricciones establecidas en la normativa vigente
respecto al otorgamiento de créditos a los trabajadores.
No observar  el procedimiento de  cálculo y transferencia  del Aporte
Adicional  a  la  Cuenta  Individual  de Capitalización  del  a?liado,  a
efectos del pago  de las pensiones  de invalidez o sobrevivencia,  en
los plazos y/o condiciones establecidas en las disposiciones emitidas
por la Superintendencia.
y/o   condiciones   para    ofrecer
productos   complementarios   que   se
establecen en  los  artículos 265,  266, 267  y 268  del Título  VII  del
Compendio de  Normas del  SPP y Disposiciones  Complementarias
y/o Relacionadas.
ANEXO 4
INFRACCIONES ESPECÍFICAS DEL
SISTEMA PRIVADO DE ADMINISTRACIÓN
DE FONDOS DE PENSIONES
65)
66)
No
observar
el
procedimiento
modalidades
básicas
y/o
(Administradoras  Privadas  de  Fondos  de  Pensiones,
promotores de ventas de las AFP. Incluye a los accionistas,
directores, gerentes y trabajadores)
I. INFRACCIONES LEVES
Emitir sin autorización de  la Superintendencia ?anzas consideradas
como  garantías   sobre  obligaciones  crediticias   y  que  no   tienen
vinculación  con   las  obligaciones   a  las  que   hace  referencia   la
de?nición del riesgo caución del plan  de cuentas para las empresas
del sistema asegurador.
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES
1)
No poner a disposición del  público en cada una de sus agencias, la
información y/o  documentación sobre la AFP  y el SPP,  de acuerdo
con lo establecido por la normativa vigente.
No responder  al reclamante en  la forma y  plazo establecido por  la
normativa vigente  sobre los  requisitos formales que  debe reunir  el
escrito de denuncia  al promotor de  ventas, y/o responder en  forma
incompleta.
No  acreditar   ante   la  Superintendencia   a  los   funcionarios  que
consignarán segunda ?rma en las solicitudes de traspasos suscritas
por promotores  en investigación,  de conformidad  con la normativa
vigente.
No mantener un registro  actualizado y detallado de las denuncias  y
reclamos que los a?liados, empleadores y terceros efectúen respecto
de los promotores de ventas, de conformidad con lo establecido en la
normativa vigente.
67)
68)
No contar con previa autorización de la Superintendencia para actuar
como ?duciarios.
2)
No  contar con  procesos  y procedimientos,  y/o  no  implementarlos
adecuadamente en la práctica, que garanticen la calidad de los datos
utilizados para el cálculo de las reservas técnicas, es decir, los datos
no son completos, exactos y adecuados.
3)
4)
5)
69)
70)
No calcular el margen de solvencia de acuerdo a los procedimientos
establecidos por la Superintendencia.
ajustadores   de   seguros   que   afecten
que    contravengan     las    normativas
Suscribir
su
correspondientes a la liquidación de siniestros.
contratos
independencia
con
y/o
71)
72)
73)
74)
No cumplir parcial o totalmente las actividades de la función actuarial
señaladas en la normativa vigente.
No  cumplir  parcial o  totalmente  las  actividades  de  la  función de
gestión de riesgos técnicos señaladas en la normativa vigente.
No observar los procedimientos y plazos establecidos en los artículos
77
y 78 del Título III del Compendio de Normas de Superintendencia
No presentar el informe de la función actuarial en el plazo y/o según
requerimientos señalados en la normativa vigente.
Reglamentarias del  Sistema Privado  de Administración  de Fondos
de Pensiones, para los casos de modi?cación del Estatuto.
No presentar  la información correspondiente  a los riesgos  técnicos
en el informe anual de riesgos, en el plazo y/o según requerimientos
señalados en la normativa vigente.
6)
No  remitir al  empleador, vía  el  Portal de  Recaudación AFPnet,  la
lista de los trabajadores incorporados al SPP junto a sus respectivos
CUSPP,  dentro de  los  tres (3)  días  útiles  de obtenido  el  referido
código.
Intermediarios, Auxiliares y Representantes de empresas de
reaseguros del exterior
7)
8)
No actualizar el archivo de  a?liados conforme a lo establecido en la
75)
76)
77)
En el caso de representantes de empresas de reaseguros del exterior
y corredores de  reaseguros, incurrir en las  prohibiciones señaladas
en la normativa vigente.
normativa vigente.
No mantener actualizadas las carpetas  individuales de los a?liados,
con la documentación mínima o, en los casos de nulidad de a?liación
o desa?liación  del SPP,  no conservar las  Carpetas Individuales  de
acuerdo a la normativa vigente.
No  comunicar  al  empleador  o  al  trabajador,  sea  dependiente  o
independiente,  en   el  plazo  y   forma  establecidos  por   el  marco
normativo vigente según  corresponda, la declaración de  nulidad de
la a?liación.
Actuar
sin   consentimiento   del    asegurado   o   excediendo    las
facultades otorgadas por  el contratante o  asegurado en la carta  de
nombramiento, en su perjuicio.
No  remitir  a  las empresas  de  seguros  la  información  referida  al
conocimiento  del cliente  de acuerdo  a  la normativa  vigente sobre
el sistema de  prevención de lavado  de activos y ?nanciamiento del
terrorismo.
No poner  a disposición simultánea  del asegurado y  de la  empresa
de seguros los  informes (preliminares y/o ?nales)  de liquidación de
siniestros.
No remitir  a  la empresa  de seguros  la constancia  que  acredite el
rechazo  del contratante  y/o asegurado,  a  la cesión  de  cartera de
pólizas de seguros.
9)
10)
11)
Incumplir las  disposiciones aplicables  al contenido  mínimo y envío
del  estado  de  cuenta   a  los  a?liados,  conforme   a  la  normativa
vigente.
78)
79)
80)
No registrar, de acuerdo  con lo establecido por  el marco normativo
vigente,  los  instrumentos  de  inversión  y  las  operaciones  en  las
que  se inviertan   los  recursos  de  cada Fondo  obligatorio   con  el
nombre  de “Para  el Fondo  de Pensiones  Tipo  0, 1,  2 o 3”  según
corresponda   o “Para  la  Cartera  Administrada   Tipo  0,  1, 2  o  3”
según  corresponda,  indistintamente,  precedida  del  nombre  de la
AFP  correspondiente,   por  tres (3)  veces  en  el  lapso  de  quince
(15) días.
No poner en conocimiento de la empresa de seguros, la fecha en que
el asegurado  ha completado  la información  contenida en  la póliza
para el cómputo de plazo para efectuar la liquidación del siniestro, en
el plazo establecido en la normativa vigente.
81)
82)
No cumplir con su función  de asesoría al contratante y/o asegurado
durante la vigencia del contrato y ante la ocurrencia de un siniestro.
No proporcionar a las empresas de seguros la información requerida
en la normativa vigente sobre  los bienes asegurados contra riesgos
catastró?cos.
No comunicar, tanto a la empresa de seguros como al asegurado, la
solicitud de prórroga para efectuar el ajuste ni el pronunciamiento de
la Superintendencia.
No comunicar, tanto a la empresa de seguros como al asegurado, la
solicitud de prórroga para efectuar el ajuste ni el pronunciamiento de
la Superintendencia.
12)
13)
No  contar  con  la   conformidad  de  la  Superintendencia  respecto
del Informe  Diario de  Inversiones, conforme  a lo establecido  en la
normativa vigente.
No cumplir con las disposiciones normativas vigentes para el cálculo,
recálculo y/o  el otorgamiento de una  pensión bajo la  modalidad de
Retiro  Programado,  Renta  Vitalicia  Familiar,  o  demás  productos
autorizados para su comercialización en el SPP.
83)
84)
14)
No  cumplir  con  las  disposiciones   normativas  vigentes  referidas
al  procedimiento  de  determinación  y  sustentación  de  los  retiros
por   concepto    de   Retiro   Programado    y/o   Renta
mensuales
Temporal.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
17
15)
16)
17)
Incumplir con otorgar o poner a  disposición la información relevante
que  permita  a los  a?liados,  bene?ciarios  y/o  público  en  general,
acceder  a pensiones  de  jubilación,  invalidez o  sobrevivencia,  así
como para el trámite de bene?cios no pensionarios,  de acuerdo con
lo establecido por la normativa vigente.
No  cumplir  con   las  disposiciones  normativas  vigentes   referidas
a  los procedimientos  de  evaluación  de  requisitos y/o  no  veri?car
los  documentos  requeridos  para  el  inicio  de  los  trámites de  las
pensiones de  jubilación, invalidez,  sobrevivencia y/o  bene?cios no
pensionarios.
No cumplir  con el  procedimiento para  el otorgamiento  de las citas
al  a?liado  y/o  a   los  bene?ciarios  o  sus  representantes  para  la
culminación de  las diferentes etapas  de la Solicitud  de Pensión de
Jubilación, Invalidez o Sobrevivencia y/o bene?cios no pensionarios,
de acuerdo con lo establecido por la normativa vigente.
No cumplir con las disposiciones normativas vigentes para la gestión
de la Solicitud de Evaluación y Cali?cación de Invalidez y/o la entrega
de información correspondiente.
No  cumplir  con  el  procedimiento  de  otorgamiento  de  gastos  de
sepelio de  conformidad con  lo establecido  por el  marco normativo
vigente.
No cumplir con el procedimiento  para el otorgamiento de pensiones
preliminares, transitorias  y/o de?nitivas,  por Jubilación,  Invalidez o
Sobrevivencia, establecido por el marco normativo vigente.
No  cumplir con  el  procedimiento del  traslado de  la  información a
que se re?ere  la Solicitud de Evaluación  y Cali?cación de Invalidez
y/o de  la información sustentatoria  al COMAFP,  de acuerdo con  lo
establecido por el marco normativo vigente.
No cumplir con  el procedimiento de veri?cación  y/o acreditación de
los requisitos de acceso a los Regímenes a que se re?eren las Leyes
N° 27252,  27617 y  28911, u otros  de garantía  estatal o de  similar
naturaleza; y/o  no  cumplir con  el procedimiento  de información  al
a?liado,  respecto  de  las  formalidades  exigidas  para sustentar  el
acceso a los referidos regímenes, de conformidad con lo establecido
por el marco normativo vigente.
34)   No publicar en el último día hábil de los meses de mayo y noviembre,
en un diario de circulación nacional y en  otro de circulación regional
o  local, una  relación  de  todos  los representantes  designados  en
aquellas localidades distintas de Lima Metropolitana y de la Provincia
Constitucional del  Callao, que  no cuenten  con agencia  u OAP,  de
acuerdo con lo establecido por el marco normativo vigente.
35)
No acatar lo  resuelto por la Superintendencia  respecto del carácter
con?dencial de la información solicitada por los accionistas, conforme
a la normativa vigente.
36)
No comunicar oportunamente al a?liado, el primer mes de devengue
en la AFP de destino, en caso de traspaso de un a?liado, de acuerdo
con lo establecido por el marco normativo vigente.
37)
38)
No  informar   al  a?liado,  a   su  solicitud   y  dentro  de   los  plazos
establecidos, el saldo de sus aportes voluntarios.
No iniciar, desarrollar o concluir  un proceso interno de investigación
ante indicios  sobre el comportamiento  doloso, negligente o  desleal
de algún promotor del SPP, según la normativa vigente.
18)
19)
20)
21)
39)
40)
41)
No publicar en su portal web, dentro del plazo y/o forma establecida,
información   sobre  la   composición   especi?ca   de  la   cartera
la
administrada.
No  cumplir  con  el  procedimiento  para  el  otorgamiento  del  nivel
base para  pensiones y/o sus  condiciones de aplicación  y pago, de
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
No  cumplir con  los  procedimientos y/o  disposiciones establecidas
en  la  normativa  vigente  para  el  pronunciamiento  respecto de  la
procedencia  y/o  la   conformidad  de  la   Solicitud  de  Pensión  de
Jubilación, Invalidez o Sobrevivencia.
42)
No  cumplir  con el  procedimiento  de  comunicación  a  la  empresa
de seguros  respecto de  la conformidad  de la Solicitud  de Pensión
De?nitiva, para la determinación del excedente de pensión, conforme
a la normativa vigente.
22)
23)
24)
43)
44)
45)
No veri?car la identidad del solicitante respecto de la documentación
sustentatoria presentada para el trámite de la Solicitud de Evaluación
y Cali?cación de Invalidez conforme a la normativa vigente.
No efectuar el procedimiento de reajuste de pensiones de Jubilación,
Invalidez y Sobrevivencia, de  conformidad con lo establecido por  el
marco normativo vigente.
No cumplir  con el  procedimiento de  información al a?liado  y/o sus
bene?ciarios,  respecto  al  pronunciamiento  emitido  por  la  O?cina
de Normalización  Previsional con  relación a  la solicitud de  acceso
a los Bonos  de Reconocimiento y/o Bonos  Complementarios a que
se re?eren las Leyes N° 27617,  27252 y 28991, u otros de garantía
estatal o de similar naturaleza, de conformidad con lo establecido por
el marco normativo vigente.
No  cumplir con  los  procedimientos  y plazos  establecidos  para  la
atención de las solicitudes  para la obtención de las  claves privadas
de seguridad en las agencias y sitios web de la AFP.
No
de  modalidad  de  pensión,  repacto  y/o  adelanto  de  pensión,  de
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
cumplir   con  el   procedimiento   establecido  para   el   cambio
46)
47)
No    cumplir   con    los   procedimientos    de    solicitud,   atención,
presentación, vigencia de cotizaciones y/o elección de modalidad de
pensión de jubilación,  invalidez o sobrevivencia, en las  condiciones
y/o plazos que se establecen en la normativa vigente.
25)
26)
No  contar con  los  formularios electrónicos  autorizados  puestos  a
disposición de los usuarios en el sitio web de la AFP.
No cumplir  con  el procedimiento  de determinación  de porcentajes
de pensión, así como de  remuneración máxima asegurable, para el
pago de la  pensión de invalidez o  sobrevivencia, establecido por el
marco normativo vigente.
No
cumplir   con  el   procedimiento   de  cotizaciones   y/o   brindar
información errónea, incompleta  fuera de plazo y/o  no autorizada a
una o más  empresas de seguros a efectos  de realizar la cotización
de  pensión,  de  acuerdo  a  las  disposiciones  establecidas  por  la
normativa vigente.
48)
49)
No cumplir con el procedimiento establecido en la normativa vigente
para otorgar los bene?cios no pensionarios.
No cumplir  con los  procedimientos para la  determinar la  condición
de    invalidez,   discapacidad,    enfermedad    terminal    o   cáncer,
preexistencia, exclusión u otros actos administrativos a cargo de los
comités médicos en el SPP, de acuerdo a la normativa vigente.
27)
28)
29)
No  informar de  manera  previa a  la  unidad de  auditoría  interna o
unidad  equivalente  de  la    AFP, las  políticas  de  inversiones  que
deberán seguir la  AFP y las personas  que participan en el  proceso
de inversión de los recursos de los fondos administrados de acuerdo
con lo establecido en la normativa vigente.
50)
51)
No cumplir  con el  procedimiento y/o  los principios establecidos  en
la normativa  vigente,  vinculados al  otorgamiento de  pensiones de
jubilación, invalidez y/o sobrevivencia con o sin cobertura previsional
y/o con participación de garantía estatal o no.
No  cumplir con  lo establecido  en  el artículo  156 del  Título  VI del
de   Normas    de   Superintendencia   Reglamentarias
del  Sistema  Privado de  Administración  de  Fondos  de Pensiones
respecto de  los lineamientos sobre  información de  las Políticas de
Inversión.
Compendio
No efectuar la retención del saldo Cuenta Individual de Capitalización
de aportes  obligatorios y/o  no efectuar  la transferencia  a Essalud,
para  garantizar  las   prestaciones  y  bene?cios   del  asegurado  al
régimen contributivo de la seguridad social en salud, de acuerdo a la
normativa vigente.
No  cumplir  con  lo  establecido  en  la  normativa  vigente  respecto
de  la   obligación  de   evaluar  e   informar  a   la  Superintendencia
sobre  cualquier  incumplimiento del  Capítulo  XV  del  Título VI  del
Compendio  de  Normas  de  Superintendencia  Reglamentarias  del
Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
No  entregar   a  los  potenciales  pensionistas   las  constancias  de
atención,  con los  requisitos  mínimos  de información  establecidos
para su generación, de acuerdo a la normativa vigente.
52)
53)
54)
55)
No  cumplir con  el  procedimiento  y/o los  principios  contenidos en
la  normativa   vigente,   vinculados  al   otorgamiento  de   cobertura
previsional dentro del modelo  SISCO de Administración de Riesgos
Previsionales.
30)
31)
32)
33)
No cumplir con  el procedimiento y/o  los principios contenidos en  la
normativa  vigente, vinculados  al  servicio  de asesoría,  orientación
y/o  información   con  ocasión  del   otorgamiento  de   un  bene?cio
pensionario o no pensionario.
No cumplir con determinar correctamente el Valor Cuota diario de las
Carteras Administradas de acuerdo con  lo establecido por el marco
normativo vigente.
No asumir el pago de intereses moratorios en caso de incumplimiento
de cualquier pago, transferencia u otra operación similar vinculada a
bene?cios, en las  condiciones y plazos estipulados  en la normativa
vigente.
No
remitir   dentro    del   plazo   y/o    forma   establecida    por   la
Superintendencia la información  de los instrumentos u  operaciones
de inversión que la AFP haya cali?cado como elegibles.
No remitir  dentro  del plazo  y/o forma  establecida  en la  normativa
vigente,  el informe  de gestión  de  riesgos de  las  operaciones con
instrumentos derivados.
No   cumplir   con   el   procedimiento   de    determinación,   cálculo,
noti?cación, retiro y/o  entrega de aportes voluntarios  y/o excedente
de pensión de acuerdo con la normativa vigente.
18
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
56)
No observar  el  procedimiento para  el otorgamiento  del nivel  base
para  pensiones   y/o  sus  condiciones   de  aplicación  y   pago,  de
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
79)
No noti?car a laAFP, al solicitante o a la empresa de seguros respecto
de la suspensión de la evaluación de cali?cación de invalidez, en los
plazos y condiciones establecidos por el marco normativo vigente.
57)
58)
No
sujetarse
al
procedimiento
de
transferencia
de
la
Cuenta
80)
Asignar la  evaluación de  un a?liado  y/o bene?ciario a  una entidad
prestadora  de  servicios  de   médicos  consultores  que  mantienen
vinculación con las empresas de seguros que administran los riesgos
de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio en el SPP.
No emitir  el dictamen  de cali?cación  de invalidez con  el contenido
mínimo establecido en la normativa vigente.
Individual de Capitalización, emisión de póliza y/o noti?cación para la
contratación de algún producto  autorizado para su comercialización
en el SPP, de conformidad con el marco normativo vigente.
No cumplir  con  el procedimiento  de presentación  y evaluación  de
documentación sustentatoria  en el caso  de bene?ciarios, conforme
lo establece el marco normativo vigente.
No iniciar el trámite de redención del Bono de Reconocimiento en la
oportunidad y condiciones que establece la normativa vigente.
No  cumplir con  el  procedimiento para  determinar el  derecho  a la
cobertura  de  seguro   de  invalidez,  sobrevivencia   y/o  gastos  de
sepelio, de acuerdo a la normativa vigente.
No cumplir  con  el procedimiento  de exclusión  de  la cobertura  del
seguro de invalidez, sobrevivencia y gastos de sepelio, de acuerdo a
la normativa vigente.
No cumplir con  el procedimiento de entrega  del saldo de la Cuenta
Individual de  Capitalización a la  masa hereditaria,  de acuerdo a  la
normativa vigente.
No cumplir con el procedimiento de cálculo y transferencia del aporte
adicional  a la  Cuenta  Individual  de Capitalización  del  a?liado, de
conformidad con la normativa vigente.
No cumplir  con  formular las  evaluaciones, exámenes  médicos y/o
informes requeridos para la  solicitud de evaluación y cali?cación de
invalidez, de acuerdo a la normativa vigente.
No cumplir con el  procedimiento de cali?cación de invalidez,  dentro
del  trámite de  pensiones de  invalidez,  de acuerdo  a la  normativa
vigente.
81)
II. INFRACCIONES GRAVES
59)
60)
ADMINISTRADORAS PRIVADAS DE FONDOS DE PENSIONES
1)
2)
Operar con un capital social por debajo del mínimo establecido.
Aprobar  la  distribución  de  utilidades  con  cargo  a  las  ganancias
netas de un ejercicio  anual, u otorgar participación en  las utilidades
a los directores,  sin contar con la  aprobación del Balance de ?n  de
ejercicio por parte de la Junta General de Accionistas.
No  sustituir  la  garantía  constituida   al  inicio  de  operaciones,  de
acuerdo con lo establecido por el marco normativo vigente.
Realizar actividades no comprendidas dentro de su  objeto exclusivo
como AFP.
Impedir la asistencia  del Superintendente o de  los funcionarios que
este designe a las sesiones  de Junta General de Accionistas y/o de
Directorio.
Permitir que  uno o más representantes-AFP  efectúen funciones de
cobranza  a  los a?liados,  empleadores  y/o  público  en  general de
modo directo o indirecto.
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con la
contratación, capacitación y/o evaluación de promotores de venta.
Permitir que  un promotor  de ventas  inhabilitado o una  persona no
registrada  como  tal realice  funciones  propias  de  un promotor  de
ventas.
61)
62)
63)
64)
65)
66)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
No
cumplir   con  el   pago   de   los  gastos   de   los  exámenes   y
procedimientos clínicos  requeridos por el  COMAFP y el  COMEC a
los médicos consultores  de la Superintendencia, de  acuerdo con la
normativa vigente.
9)
Tramitar  solicitudes  de  traspaso  que   no  consignen  la  ?rma  del
67)
No orientar  al a?liado o  bene?ciario respecto  del procedimiento de
apelación al  dictamen de invalidez,  de evaluación de  preexistencia
por fallecimiento  o de evaluación de  exclusión de cobertura,  u otro
acto administrativo emitido  por el COMAFP y/o no  orientarlo dentro
de los plazos establecidos por la normativa vigente.
No cumplir con el procedimiento establecido por el marco normativo
vigente en caso de apelación del dictamen emitido por el COMAFP.
fedatario,   en  caso   el   promotor   se  encuentre   en   proceso   de
investigación.
10)
11)
12)
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con el
cobro de comisiones.
Incumplir  con  la  normativa   vigente  referida  a  las  funciones  y/o
responsabilidades del Comité de Inversiones.
No  proporcionar los  informes y  explicaciones  que, fuera  de Junta
General, sean  solicitados por  accionistas  que representen  cuando
menos tres por ciento (3%) del capital pagado de la sociedad, dentro
de los diez (10) días de haber sido solicitados.
Incumplir las disposiciones normativas  vigentes relacionadas con el
procedimiento y/o condiciones  aplicables en caso  de solicitudes de
traspaso.
No  proceder con  la devolución  íntegra  de los  aportes  del a?liado
cuya a?liación ha  sido declarada nula  de acuerdo con  la normativa
vigente.
No  veri?car  el  cumplimiento  de  las  cláusulas  establecidas en  el
convenio de recaudación celebrado con una institución recaudadora.
68)
69)
No  cumplir   con  el  procedimiento   de  remisión   a  la  O?cina   de
Normalización Previsional de la información de aquellos a?liados que
hayan solicitado una  pensión bajo el bene?cio  de los Regímenes a
que se re?eren las Leyes N° 27617, 27252 y 28991, u otros procesos
de garantía estatal o de similar naturaleza, de acuerdo a la normativa
vigente.
No  cumplir con  el  procedimiento de  cálculo  de la  pensión  de los
regímenes a  que se  re?eren las  Leyes N°  27617, 27252  y 28991
u otros de  garantía estatal o de  similar naturaleza, de  acuerdo a la
normativa vigente.
No  cumplir  con  el  procedimiento   de remisión   de  información  a
la  Superintendencia   relacionada   con  las  solicitudes   y/o  pagos
de  bonos   complementarios    a  que   se   refieren   las  Leyes   N°
27617,
naturaleza,   de   conformidad   con  lo   establecido   por   el  marco
normativo  vigente.
No cumplir con el procedimiento de devolución de aportes a a?liados
jubilados o inválidos de?nitivos, de acuerdo a la normativa vigente.
No  cumplir  con  remitir,  a  la  Superintendencia o  a  la  O?cina  de
Normalización  Previsional,  según corresponda,  en  los  plazos  y/o
condiciones establecidas en la normativa vigente, la información y/o
documentos vinculados a los trámites de Bono de Reconocimiento.
No  cumplir  con  las instrucciones  y  disposiciones  asociadas  a  la
utilización del  Sistema MELER para  la cotización de  las pensiones
que se contraten en el SPP.
No  contar  y/o   no  desarrollar  el  Plan  Integral   de  Orientación  e
Información a  a?liados y  bene?ciarios próximos  a pensionarse,  de
acuerdo a la normativa vigente.
No contar y/o no desarrollar el plan de capacitación para el personal
de orientación de la AFP, de acuerdo a la normativa vigente.
No  cumplir  con  las  obligaciones  establecidas  en  el  Contrato  de
Administración de  Riesgos de invalidez,  sobrevivencia y gastos  de
sepelio en el SPP.
13)
14)
70)
71)
15)
16)
17)
No incorporar o no actualizar la información en el sistema de cuentas
del a?liado de acuerdo con la normativa vigente.
Realizar  el  cierre  de una  Cuenta  Individual  de  Capitalización  de
Aporte Obligatorio por circunstancias distintas a las establecidas por
la normativa vigente.
27252  y 28991,  u  otros  de  garantía  estatal  o  de similar
72)
73)
18)
19)
No realizar la devolución del aporte pagado  en exceso por prima de
seguro de invalidez,  sobrevivencia y gastos de  sepelio, de acuerdo
con lo establecido por la normativa vigente.
No efectuar,  dentro  de los  plazos y/o  procedimientos establecidos
por  la   normativa  vigente,   la  entrega  y/o   la  conversión   de  los
aportes voluntarios sin ?n  previsional en aportes voluntarios con ?n
previsional, a solicitud del a?liado.
Excederse del  límite de disposición  de comisiones del  que pueden
hacer   uso,  antes   de   culminado  el   proceso   de  conciliación   y
acreditación de aportes.
No efectuar la acreditación de los aportes recaudados, trasladados o
traspasados e identi?cados, conforme a la normativa vigente.
No  implementar el  procedimiento  de transferencia  de  primas, por
conceptos  de   cobertura  de   riesgos  de  invalidez,   sobrevivencia
y  gastos de  sepelio a  las  empresas de  seguros, de  acuerdo  a lo
establecido en el marco de la normativa vigente.
74)
75)
20)
21)
22)
76)
77)
COMITÉ MÉDICO
No emitir el  dictamen de cali?cación  de invalidez,  de preexistencia
23)
24)
No devolver  los aportes recibidos,  correspondientes a trabajadores
no a?liados al SPP, de acuerdo con el procedimiento establecido por
la normativa vigente.
No transferir, dentro de los plazos establecidos, los aportes recibidos
e  identi?cados  como  rezagos   de  acuerdo  con  el  procedimiento
establecido por la normativa vigente.
78)
por
fallecimiento   o   de   exclusión   de   cobertura,   u   otro   acto
administrativo  a  cargo  de  los  comités  médicos   del  SPP y/o  no
cumplir con emitir  el dictamen con  la información establecida  en la
normativa vigente.
El Peruano / Martes 17 de julio de 2018
NORMAS LEGALES
19
25)
No observar  el procedimiento  establecido por  la normativa vigente
para  los  casos de  Pago  de  Planilla  de Aportes  Previsionales  en
defecto o exceso.
No  iniciar   el  proceso   administrativo   o  judicial   de  cobranza   al
empleador, dentro del plazo establecido por la normativa vigente.
Interrumpir,  suspender  o  concluir  el  procedimiento  administrativo
o  judicial de  cobranza  al  empleador, por  causales  distintas  a las
establecidas por la normativa vigente.
No  cumplir   con  los  procedimientos   y  plazos  establecidos   para
declarar la nulidad de una a?liación, de acuerdo a lo establecido por
el marco normativo vigente.
No  constituir o  constituir  por  debajo del  nivel  las  provisiones por
negligencia exigidas por la normativa vigente.
Incurrir en sobregiros y/u otras modalidades de endeudamiento para
la realización de inversiones a cuenta de uno o más de los fondos.
Adquirir  para uno  o  más  de  los fondos  cualquier  instrumento  de
inversión que se encuentre prendado o sujeto a embargo.
No cumplir  con reponer  con recursos propios  el diferencial  que se
genere cuando el exceso de inversión se deba a causa estrictamente
imputable a  la AFP y el  valor de la  venta no alcance  para cubrir la
recuperación de la  inversión y la rentabilidad esperada,  de acuerdo
con el tratamiento de los excesos de inversión.
49)
No contar o  incumplir con el procedimiento de  depósito en el fondo
de pensiones que administra la AFP y a la acreditación en la Cuenta
Individual de Capitalización del a?liado del  pago de la redención del
Bono de Reconocimiento por parte de la ONP.
Incumplir el  procedimiento y/o  condiciones para  la implementación
y/o funcionamiento del sistema de grabación de llamadas establecido
en  el  Título  IV  del  Compendio  de  Normas  de  Superintendencia
Reglamentarias del  Sistema Privado  de Administración  de Fondos
de Pensiones.
No cumplir  con atender las solicitudes  de desembolso del  25%, de
acuerdo con los procedimientos y  dentro de los plazos establecidos
en la normativa vigente.
Incumplir los  procedimientos, lineamientos  y/o plazos  establecidos
en la  normativa vigente  para tramitar  las solicitudes de  cambio de
fondo.
26)
27)
50)
28)
51)
52)
29)
30)
31)
32)
53)
54)
55)
Incumplir  con  la  normativa   vigente  referida  a  las  funciones  y/o
responsabilidades del Comité de Riesgos de Inversión.
No contar con indicadores de validación para el envío electrónico del
Informe Diario de Inversiones a la Superintendencia.
No
Superintendencia, los contratos de instrumentos derivados OTC que
se realicen con contrapartes locales y/o del exterior.
formalizar   mediante   convenios   marco   autorizados   por   la
56)
No veri?car  anualmente si  los títulos  accionarios que  mantiene en
las  Carteras  Administradas  cumplen  con  los  requisitos  descritos
en  b)  del   artículo  18  del  Título  VI   del  Compendio  de  Normas
33)
34)
No  constituir y  mantener  el encaje  legal  en el  modo  y forma,  de
acuerdo a lo establecido por el marco normativo vigente.
No  cumplir con  brindar  la información  a  la  Superintendencia y  al
público en general,  respecto de la  política de inversiones adoptada
para la gestión de cada uno de los fondos, de acuerdo a lo establecido
en la normativa vigente.
de
Superintendencia   Reglamentarias   del   Sistema   Privado   de
Administración de Fondos de Pensiones.
57)
58)
59)
No  cumplir  con  la  metodología   de  codi?cación  de  instrumentos
y  operaciones   de   inversión  incluidos   en  el   Informe  Diario   de
Inversiones.
35)
36)
No constituir la carta ?anza como garantía de la rentabilidad mínima
en las condiciones señaladas por el marco normativo vigente.
No
contar   con   un  archivo   centralizado   de   la   documentación
sustitutoria  referida al  cumplimiento de  la  normativa vigente  y  del
proceso de inversión de los recursos de los fondos.
No reintegrar a  uno o más de los  fondos el capital y/o los  intereses
moratorios generados por cargos indebidos, abonos  fuera de fecha,
abonos en defecto, entre otros, de acuerdo a la normativa vigente.
No resarcir o indemnizar a los fondos por los perjuicios ocasionados
por  la AFP,  sus  directores,  gerentes, funcionarios,  trabajadores  y
cualquier otra persona que les preste servicios, según lo establecido
en el artículo 61A del Reglamento del TUO de la Ley del SPP.
No  cumplir  con los  requerimientos  establecidos  por  la  normativa
vigente referidos  a la  unidad de  riesgos de  inversión y/o  que esta
incumpla las funciones y responsabilidades que le corresponden.
No  contar  con  Manuales  de  Políticas  y   Procedimientos  para  la
Administración  Integral   de  Riesgos  de   Inversión  y/o   no  remitir
información a la Superintendencia según la normativa vigente.
Incumplir  las disposiciones  relacionadas  con el  desarrollo  de una
política de  inversiones de acuerdo  con lo establecido  por el  marco
normativo vigente.
No implementar  el procedimiento de  constitución de capitales  para
pensión de Jubilación, Invalidez y  Sobrevivencia, de acuerdo con lo
establecido por el marco normativo vigente.
No contar  con  un procedimiento  para la  determinación  de la  tasa
de interés  técnico de  conformidad con lo  establecido por  el marco
normativo vigente.
No contar  o incumplir  con el  procedimiento para  el tratamiento  de
casos  comprendidos  bajo  la   cobertura  del  Régimen  de  Seguro
Complementario  de  Trabajo   de  Riesgo,  de  conformidad   con  lo
establecido por el marco normativo vigente.
No contar o incumplir con el procedimiento de inexistencia de aporte
adicional, para  casos de invalidez o  sobrevivencia, de conformidad
con lo establecido por el marco normativo vigente.
No  contar  o  incumplir   con  el  procedimiento  para  la   devolución
de  aportes  pendientes   de  pago  recuperados,   de  acuerdo  a   lo
establecido en la normativa vigente.
No contar o incumplir con el procedimiento de noti?cación  al a?liado
y/o bene?ciarios,  del resultado  de los  dictámenes de  invalidez, de
preexistencia por fallecimiento  o de exclusión  de cobertura, u otros
actos administrativos emitidos por  el COMAFP, de conformidad con
lo establecido por el marco normativo vigente.
No  contar  o incumplir  con  el  procedimiento  para  el  pago de  las
pensiones  vinculadas   a  los   Regímenes  a   que  se   re?eren  las
Leyes N°  27617, 27252  y 28991,  u otros  de garantía estatal  o de
similar naturaleza,  de conformidad con  lo establecido por  el marco
normativo vigente.
No informar al Directorio de laAFP y/o a la Superintendencia, a través
de la Unidad de Auditoria Interna, cualquier incumplimiento del Título
VI del Compendio  de Normas de Superintendencia  Reglamentarias
del Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
No cumplir  con las disposiciones  del Manual de  Contabilidad de la
Cartera Administrada o  de la AFP,  establecidas por el  Título IX del
Compendio  de  Normas  de  Superintendencia  Reglamentarias  del
Sistema Privado de Administración de Fondos de Pensiones.
No   contar   con  un   listado   de   elegibilidad   actualizado   de  los
instrumentos y operaciones  de inversión, de las  personas jurídicas,
de las contrapartes  y de los  procedimientos aplicables, de  acuerdo
con lo establecido por la normativa vigente.
No  informar dentro  del plazo  cualquier  evento, hecho  relevante  u
otra información  que pueda  afectar el patrimonio  de los  fondos de
inversión.
No solicitar al emisor la actualización de los informes de clasi?cación
de  riesgo  cuando  el   instrumento  de  inversión  se  encuentre   en
situación de observación.
No monitorear  el  nivel de  riesgo y  los cambios  en  la clasi?cación
de riesgo  de los instrumentos  de inversión en  los que invierten  las
carteras  administradas, a  efectos  de  actualizar la  tasa  de encaje
correspondiente.
No  cumplir con  los  términos establecidos  en  el procedimiento  de
autorización  general para  operar  con  las subclases  de  activo y/o
tipos de instrumentos u operaciones de inversión.
37)
60)
61)
38)
39)
40)
41)
42)
43)
62)
63)
64)
65)
66)
67)
44)
45)
46)
No
comunicar   a    la   Superintendencia    cualquier   cambio    y/o
modi?cación  a los  criterios de  evaluación  generales y  especí?cos
presentados como sustento para obtener la autorización general.
No
cumplir
con
los
términos
?jados
planes
o
de
aprobados   por    la
adecuación   como
Superintendencia
respecto
a
los
consecuencia de  excesos de  límites de inversión,  imputables y  no
imputables.
Incluir  en   el  Listado   de  Elegibilidad   instrumentos,  operaciones
de  inversión,   personas  jurídicas,  de   las  contrapartes   y  de  los
procedimientos,  que  no  cumplan con  los  criterios  de  elegibilidad
previstos en la normativa vigente.
No  contar con  un  registro previo  de  órdenes  y transacciones  del
proceso de  negociación, de  conformidad con  lo establecido  por la
normativa vigente.
68)
47)
48)
69)
70)
71)
No presentar la  política de inversiones de cada  una de las carteras
correspondientes   a    los    fondos   obligatorios    y
voluntarios ni informar cualquier modi?cación de esta.
administradas
No contar o  incumplir con el procedimiento de  remisión a la O?cina
de
Normalización   Previsional,   en   los   plazos   y/o   condiciones
establecidos, la información  a que se re?ere  el desarrollo de pagos
de las pensiones  vinculadas a los Regímenes a  que se re?eren las
Leyes N°  27617, 27252  y 28991,  u otros  de garantía estatal  o de
similar naturaleza,  de conformidad con  lo establecido por  el marco
normativo vigente.
No  remitir  los  manuales  y/o  procedimientos  sobre  la  política  de
inversiones de acuerdo a la normativa vigente y cada vez que exista
una creación,  actualización y/o modi?cación;  o remitirlos sin  contar
con la aprobación del Directorio o del comité delegado, así como del
Comité de Riesgos de Inversión.
20
NORMAS LEGALES
El Peruano
Martes 17 de julio de 2018 /
72)
Exceder  los límites  y,  en  caso corresponda,  sub-límites  máximos
de inversión de  los fondos de  pensiones establecidos por el  marco
normativo vigente.
No   implementar  un   procedimiento   de  pago   de   pensiones   de
jubilación, invalidez  y sobrevivencia, que  se adecúe a los  alcances
señalados en la normativa vigente.
17)
18)
19)
No veri?car la identidad del trabajador que se a?lia.
A?liar a un trabajador sin su consentimiento.
Traspasar o tramitar cualquier documento a nombre de un a?liado sin
su consentimiento.
Efectuar  a?liaciones  o   traspasos  sin  ceñirse  a   los  requisitos  y
procedimientos establecidos en el marco normativo vigente.
Invertir  en   activos  y/o   instrumentos  ?nancieros  sin   contar  con
autorización  previa  de  la  Superintendencia,  en  los casos  en  los
que esta sea  requerida de acuerdo con lo  establecido por el marco
normativo vigente.
Ofrecer  a   los  actuales  y/o   futuros  a?liados,  bene?cios  que   no
estén  directamente  relacionados con  la  operación  de  las  AFP, o
que estando  relacionadas, la AFP ofrezca  tales bene?cios, dada  la
posición de ventaja de sus accionistas.
Incumplir  con  la  normativa   vigente  referida  a  las  funciones  y/o
responsabilidades del Directorio.
No  sustentar   técnicamente  las   decisiones  de   inversión  de   los
recursos de los fondos según lo previsto en la normativa vigente.
73)
74)
20)
21)
No contar o  incumplir con el procedimiento para  brindar orientación
e    información   a    potenciales    a?liados,    a?liados,
y   sus  bene?ciarios   y   potenciales   pensionista  de
previsional
pensionistas
acuerdo a  las características,  condiciones y/o  estándares mínimos
establecidos en el marco normativo vigente.
22)
75)
76)
77)
Efectuar incorporaciones  o traspasos  de a?liados sin  ceñirse a  los
requisitos  y procedimientos  establecidos y/o  ofreciendo  bene?cios
adicionales no contemplados en la normativa vigente.
No veri?car la  información consignada en la  solicitud de traspaso o
en cualquier otro formato vinculado a dichos procesos, con excepción
de la ?rma y huella digital.
23)
24)
25)
No  completar los  datos o  las ?rmas  en  el original  y  en todas  las
copias de la solicitud de traspaso.
Atribuir  a las  carteras  administradas  costos, gastos  y  comisiones
que  no cumplan  con  las  disposiciones establecidas  por  el marco
normativo vigente.
COMITÉ MÉDICO
78)
No considerar los criterios para determinar la fecha de ocurrencia de
la invalidez, de acuerdo al marco normativo vigente.
79)
No guardar el compromiso  de reserva conforme a lo establecido  en
la normativa vigente.
PROMOTORES DE VENTA
26)
Efectuar   incorporaciones   y/o   traspasos   brindando   información
errada,  incompleta, o  inexacta  al trabajador  a?liado,  o inducirlo  a
a?liarse  o traspasarse  con engaños,  sin proporcionar  información
veraz  y completa  sobre  las características   inherentes  al Sistema
Privado  de Pensiones  u  ofreciendo  bene?cios  que son  ajenos  al
SPP.
III. INFRACCIONES MUY GRAVES
1)
2)
No cumplir con  lo dispuesto en  la normativa vigente  respecto a los
requisitos y la constitución de la garantía para iniciar operaciones.
Invertir  el  remanente  del  capital   social  pagado  en  instrumentos
?nancieros distintos  a los  señalados por  el artículo 20  del Título  II
del  Compendio  de  Normas  de  Superintendencia  Reglamentarias
del  Sistema Privado  de  Administración de  Fondos  de  Pensiones,
27)
Desempeñar
labores   de    promotor   de   ventas    en   otra
AFP
se
encontrándose   en    alguno   de    los   impedimentos    a   que
re?ere  el   artículo  33  del   Título  III  del   Compendio  de   Normas
de
Superintendencia   Reglamentarias   del   Sistema   Privado   de
Administración de Fondos de Pensiones.
o
depositarlo   en  un   banco  que   no   cumpla  con   la   condición
28)
29)
Desempeñar labores de promotor de ventas sin contar con el código
de Registro de Promotores habilitado.
Tramitar  incorporaciones  o   traspasos  a  través   de  personas  no
inscritas como promotores de ventas o que, estando  registrados, no
cuenten con código habilitado.
establecida por el artículo 86 del Título VI del Compendio de Normas
de
Administración de Fondos de Pensiones.
Superintendencia   Reglamentarias   del   Sistema   Privado   de
3)
4)
No cumplir con  resarcir el patrimonio mediante  aumento de capital,
dentro  del  plazo establecido  por  la  normativa  vigente, cuando  el
patrimonio se reduzca por debajo del mínimo exigido por la Ley.
Dar en garantía instrumentos de inversión adquiridos para uno o más
de los fondos que no se encuentren comprendidos en los supuestos
de excepción establecidos en  el Reglamento del TUO de la  Ley del
SPP.
Adquirir para los fondos, instrumentos de inversión pertenecientes a
la AFP, sus ejecutivos y/o sus directores, o viceversa.
Operar  con  una institución  de  custodia  y/o  guarda  física que  no
cumpla con las disposiciones establecidas en la normativa vigente.
30)
31)
Sustituir o  hacerse sustituir por  otro promotor en  la ?rma de  una o
más solicitudes de traspaso u otro formato vinculado.
Ofrecer a los  actuales y/o futuros a?liados, bene?cios  que no estén
directamente relacionados con  la operación de  las AFP, concursos,
sorteos, canjes, rifas  y cualquier otra actividad análoga  destinada a
mantener o incrementar la  cartera de a?liados en base a  bene?cios
económicos, reales o  simbólicos,  que sean distintos a los previstos
en la Ley del SPP o ajenos a la actividad de las AFP.
5)
6)
7)
COMITÉ MÉDICO
No emitir dictámenes médicos de acuerdo al procedimiento y plazos
32)
No reponer  a los  fondos el  valor de las  pérdidas generadas  como
consecuencia de un siniestro en la custodia y/o guarda física, en los
plazos establecidos en la normativa vigente.
establecidos por el marco normativo  vigente o emitirlos incompletos
o sin el sustento requerido.
8)
No  cumplir  con  llevar  contabilidad  separada  de  las  operaciones
sociales propias  de la AFP y  de los  patrimonios de los  fondos que
administran.
ANEXO 5
9)
No cumplir  con designar  directores en  sociedades cuyas  acciones
hayan  sido adquiridas  por las  carteras  administradas, de  acuerdo
con lo establecido por el marco normativo vigente.
Incumplir  con   el  aporte  de   recursos  propios  hasta  alcanzar   la
rentabilidad mínima  correspondiente a  cada fondo de  acuerdo con
la normativa vigente.
INFRACCIONES APLICABLES A LAS DERRAMAS,
CAJAS DE BENEFICIOS, OTROS FONDOS QUE
RECIBAN RECURSOS DE SUS AFILIADOS Y
OTORGUEN PENSIONES DE CESANTÍA, JUBILACIÓN
Y SIMILARES, EMPRESAS DE FACTORING
NO COMPRENDIDAS EN EL AMBITO DE LA LEY
GENERAL Y OTROS SUPERVISADOS
10)
11)
12)
13)
14)
15)
No
del  capital  para pensión  a  la  empresa  de  seguros ganadora,  de
conformidad con lo establecido por el marco normativo vigente.
implementar   el   procedimiento  de   transferencia   del   monto
NO CONSIDERADOS EN LOS DEMÁS ANEXOS
(Incluye a los directores o miembros de órgano equivalente,
gerentes, trabajadores.)
No implementar  el  procedimiento de  suspensión justi?cada  de las
pensiones, de conformidad con lo establecido por el marco normativo
vigente.
No  implementar el  procedimiento  de  regularización  de pensiones
de  jubilación,  invalidez   y  sobrevivencia,  de  conformidad   con  lo
establecido por el marco normativo vigente.
I. INFRACCIONES GRAVES
1)
2)
Incumplir  con   mantener   la  debida   reserva  de   que  la   entidad
supervisada está sometida al régimen de vigilancia.
Sanción especí?ca
No
mantener   reserva   de  la   información   relacionada   con   las
inversiones de los fondos administrados, de acuerdo a lo establecido
en la normativa vigente.
Multa al directivo, funcionario o trabajador responsable.
Invertir  en  instrumentos  y   operaciones  de  inversión  no  listados
en  el  artículo  155  del   Título  VI  del  Compendio  de  Normas  de
No   presentar   oportunamente    la  información    para   adecuarse
como  empresa de  factoring  comprendida  en  el ámbito  de la  Ley
General  cuando cumpla  los requisitos  establecidos   en el artículo
13°  del  Reglamento   de  Factoring,   Descuento   y  Empresas  de
Factoring.
Superintendencia
Reglamentarias
del
Sistema
Privado
de
Administración de Fondos de Pensiones.
16)
Invertir
en
instrumentos
y
operaciones
de
inversión
que
presenten  con?ictos de interés u otorguen bene?cios a la AFP o sus
trabajadores en perjuicio de los fondos administrados.
1670623-1