“AÑO DEL BICENTENARIO DEL PERÚ: 200 AÑOS DE INDEPENDENCIA”
Domingo  15 de agosto  de 2021
RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENTE
N° 080-2021-SMV/02
MODIFICACIÓN DEL REGLAMENTO
DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES
DE LA SUPERINTENDENCIA DEL
MERCADO DE VALORES
NORMAS  LEGALES
SEPARATA ESPECIAL
2
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
Superintendencia del  Mercado de  Valores, aprobado  por
Decreto  Ley  Nº 26126,  así  como  por  las  disposiciones
aplicables   de  Los   Lineamientos  de   Organización   del
Estado,  aprobados  por Decreto  Supremo  Nº  054-2018-
PCM y sus modi?catorias;
RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENTE
Nº 080-2021-SMV/02
Lima, 13 de agosto de 2021
RESUELVE:
El Superintendente del Mercado de Valores
VISTOS:
Artículo  1º.-  Modi?car  los artículos   2º, 3º,  4º,  6º;
el primer  y tercer  párrafo  del  artículo 8º;  los  numerales
y 6  del  artículo  9º; el  último  párrafo  del  artículo  10º;
2
El  Expediente Nº  2019014386,  el Informe  Nº  789-
el  artículo  11º;  la  primera  parte  y los  numerales   4, 6,
10, 15,  16, 17,  31 y  35 del  primer párrafo  y el  segundo
párrafo  del  artículo  12º;  el  artículo  19º;  los  numerales
1, 2, 5,  6, 7, 8,  9, 10, 12,  13, 14 y 19  del artículo  20º; el
nombre  de  la  O?cina  de  Planeamiento  y  Presupuesto
por  O?cina de  Planeamiento,  Gestión  e  Integridad;  los
artículos  21º y  22º; el  nombre de  la O?cina  General  de
Administración  por O?cina  de Administración;  el artículo
2021-SMV/06
del   6  de   agosto  de   2021,   presentado
por la  O?cina de  Asesoría Jurídica  y el  Informe Nº  807-
del 12  de agosto de  2021, presentado  por
2021-SMV/07
la  O?cina de  Planeamiento  y Presupuesto,  así  como el
proyecto que  modi?ca el  Reglamento de  Organización y
Funciones de la Superintendencia del Mercado de Valores
SMV (en adelante, el Proyecto);
23º;
la primera  parte y los  numerales 6,  26, 28, 30,  31 y
32 del artículo  24º; el artículo  25º; los  numerales 9,  10 y
del primer  párrafo  y el último  párrafo  del artículo  del
CONSIDERANDO:
12
Que,  el numeral  22  del artículo  3  del Texto  Único
artículo  26º; los numerales  5, 16 y  18 del primer  párrafo
y el  último  párrafo  del artículo  27º;  los  numerales  12 y
14 del primer  párrafo y  el último párrafo  del artículo  28º;
el  artículo  29º; los  numerales  1,  2,  3, 4,  6,  9, 10  y  13
del  artículo  30º;  los  numerales  3A,  5,  5A,  5B,  11, 30,
31 y  32 del artículo  32º;  el acápite  iii del  numeral 5,  los
numerales  15, 21 y  31 del artículo  38º;  los numerales  5
y 10 del  artículo  41º; el numeral  2 del  primer párrafo,  el
segundo  y tercer párrafo  del artículo  42º; los  numerales
3, 3A,  3B,  3C, 32,  33 y  35A del artículo  43º;  el acápite
iii  del  numeral   3,  los  numerales   9,  17,  20,  24,  30  y
39  del  artículo  46º;  los  numerales  7  y  13  del  artículo
49º;   el  nombre   de   la   Superintendencia   Adjunta   de
Investigación  y Desarrollo  por Superintendencia  Adjunta
de Investigación,   Desarrollo  e Innovación;   los artículos
50º,  51º  y  52º;  el  nombre   de  la  Intendencia  General
de  Estudios   Económicos  por  Intendencia   General   de
Investigación  e Innovación;  el artículo  53º; el nombre de
la  Intendencia  General  de  Orientación   al Inversionista
por  Intendencia   General   de  Orientación   y  Educación
Concordado de la Ley Orgánica de la Superintendencia del
Mercado de  Valores - SMV,  Decreto Ley Nº  26126 y  sus
normas modi?catorias (en adelante, Ley Orgánica) faculta
al Superintendente  del Mercado  de Valores  a aprobar  el
Reglamento de Organización y  Funciones de la SMV, (en
adelante, ROF SMV), de acuerdo con los lineamientos que
regulan las normas vigentes sobre la materia;
Que
mediante   Decreto   Supremo   Nº   054-2018-
PCM publicado el  18 de mayo de 2018,  se aprobaron los
Lineamientos  de Organización  del  Estado (en  adelante,
Los  Lineamientos  de  Organización),  disposiciones   que
contienen los  principios, criterios y  estructuras aplicables
para la elaboración  de los reglamentos de organización  y
funciones (en adelante, ROF) de las entidades del Estado
peruano;
Que, teniendo  en consideración  las modi?caciones
introducidas  al  marco   legal  aplicable  a  la   SMV  y  las
persona  naturales  y jurídicas  bajo  su  competencia,  así
como las  facultades  que la  Ley Orgánica  asigna  a esta
Superintendencia,  corresponde   modi?car  el  ROF  SMV     Financiera,  el artículo 54º;  los numerales 1, 2, 3, 4, 7, 10,
para incorporar loscambios, introducidos porlassiguientes
normas:  el artículo  2º  del  Decreto  Legislativo  Nº 1310,
Decreto  Legislativo   que  aprueba   medidas  adicionales
de simpli?cación  administrativa,   el artículo  2º de  la  Ley
Nº 30708,  Ley  que promueve  el desarrollo  del mercado
de  capitales,  el  artículo  57º del  Decreto  Legislativo  Nº
16 y 17 del artículo 54Bº; y el artículo 55º del Reglamento
de Organización  y Funciones de la Superintendencia  del
Mercado de  Valores, aprobado  por Decreto Supremo  Nº
216-2011-EF, conforme  los siguientes  textos:
ARTÍCULO  2º.-  La  SMV  tiene  competencia   respecto
de  los  valores  mobiliarios   o  instrumentos   financieros
que  se   oferten  o  negocien   en   el  territorio   nacional,
de  las   sociedades   anónimas   abiertas   y   sociedades
1451,
Decreto Legislativo que fortalece  el funcionamiento
de  las  entidades   del  gobierno   nacional,  del  gobierno
regional o  del gobierno  local, a través  de precisiones  de
sus  competencias,  regulaciones  y funciones,  la  Ley  Nº
de
auditoría,    en   lo   que   corresponda,     y   respecto
30424,
Ley que  regula la  responsabilidad  administrativa
de   toda   persona   natural    o  jurídica    que   directa   o
indirectamente    participe   en  el   mercado   de  valores,
mercado  de productos   y sistema  de fondos  colectivos.
Adicionalmente,    la  SMV  tiene   competencia   respecto
de   la  regulación    y   supervisión   de   la   actividad   de
financiamiento   participativo  financiero,  de  acuerdo  con
la normativa  de la materia; asimismo,  tiene competencia
sobre las personas  jurídicas  comprendidas  en el ámbito
de  aplicación    de  la  Ley   Nº  30424,   Ley  que   regula
de  las   personas   jurídicas   (en  adelante,   Ley   30424)
y  el   Decreto  de   Urgencia   Nº  013-2020,   Decreto  de
Urgencia que promueve  el ?nanciamiento de la MIPYME,
emprendimientos y Startups  (en adelante, DU 013-2020),
entre otras disposiciones;
Que,  tanto   la  Ley   30424  como   el  DU  013-220
atribuyen  nuevas  competencias  a  la   SMV,  por  lo  que
resulta necesario determinar, por predictibilidad, el órgano
que al interior de la SMV ejercerá las funciones asignadas
a la SMV por la normativa antes señalada;
Que, el  Proyecto ha sido elaborado  observando los
Lineamientos  de  Organización  en  todo  aquello  que  no
se opone  a la facultad  del Superintendente para  aprobar
el  ROF  institucional  de  manera  directa,  de   acuerdo  a
lo establecido  en  el numeral  22 del  artículo 3  de la  Ley
Orgánica, la cual  habilita al Superintendente del Mercado
de Valores  a  aprobar el  ROF de  la  SMV, y  por ende,  a
realizar ajustes en su texto, y,
la
responsabilidad    administrativa     de   las   personas
jurídicas,  en  el  ejercicio  de  las funciones   y facultades
que dicha  ley le  otorga.
ARTÍCULO 3º.- Son funciones de la SMV las siguientes:
1.
Dictar las  normas legales  que regulen materias  del
mercado de valores; mercado de productos; sistema
de fondos  colectivos; la actividad  de ?nanciamiento
participativo ?nanciero;  aquellas necesarias  para el
cumplimiento de las funciones otorgadas a la SMV por
la Ley  Nº 30424, Ley  que regula la  responsabilidad
Estando a  lo dispuesto  por el inciso  22 del  artículo
3
del Texto  Único Concordado  de la  Ley Orgánica  de la
NORMAS LEGALES
3
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
administrativa de las personas jurídicas; así como las
disposiciones sobre  otras materias  cuya regulación
haya sido otorgada a la SMV;
Superintendente del Mercado de Valores
ÓRGANO DE CONTROL
2.
Supervisar  el   cumplimiento  de  la   legislación  del
mercado de valores, mercado de productos y sistema
de  fondos  colectivos,   por  parte  de  las  personas
Órgano de Control Institucional
ÓRGANO DE DEFENSA JURÍDICA
naturales
y
jurídicas
que
participan
en
dichos
Procuraduría Pública
mercados; así como el cumplimiento de la legislación
que rige  la actividad  de ?nanciamiento participativo
?nanciero.
ÓRGANOS DE ASESORAMIENTO
O?cina de Asesoría Jurídica
Las  personas   naturales  o   jurídicas  sujetas  a   la
O?cina de Planeamiento, Gestión e Integridad
supervisión
de   la   Superintendencia   de    Banca,
Seguros y  Administradoras Privadas  de Fondos  de
Pensiones lo están también a la SMV en los aspectos
que  signi?quen una  participación  en los  mercados
bajo la competencia de esta última;
ÓRGANOS DE APOYO
O?cina
de
Secretaría
de
Directorio
y
Relaciones
Institucionales
O?cina de Administración
3.
4.
Promoveryestudiarelmercadodevalores,elmercado
de productos,  el  sistema de  fondos colectivos  y  la
actividad de ?nanciamiento participativo ?nanciero;
O?cina de Tecnologías de Información
ÓRGANOS DE LÍNEA
Supervisar
el
cumplimiento
de
las
normas
Superintendencia Adjunta de Supervisión Prudencial
Superintendencia Adjunta de Supervisión de Conductas de
Mercados
Superintendencia Adjunta  de  Investigación,  Desarrollo e
Innovación
internacionales
de
auditoría
por
parte   de   las
sociedades  auditoras   habilitadas  por   un  Colegio
de Contadores  Públicos del Perú  y contratadas por
las  personas  naturales  o jurídicas  sometidas  a  la
supervisión de la SMV; y,
Superintendencia Adjunta de Riesgos
5.
Emitir
opinión
sobre
la
implementación
y
funcionamiento  del  modelo  de  prevención  al  que
hace  referencia  la Ley  Nº  30424,  Ley  que  regula
la  responsabilidad  administrativa  de  las  personas
jurídicas,  así  como  su  reglamento,  en  relación   a
los  requerimientos  particulares  que  se soliciten  al
amparo  de dichas  normas.  En la  presente  norma,
debe  entenderse por  Modelo  de Prevención  al  que
hace  referencia  la  Ley  Nº  30424,  Ley  que  regula
la  responsabilidad   administrativa  de   las  personas
jurídicas.
ARTÍCULO 8º.- El Directorio sesionará de modo  ordinario
por  lo menos  una vez  al  mes y  será convocado  por  su
Presidente a través de la O?cina de Secretaría de Directorio
y  Relaciones  Institucionales.  En  cualquier  momento,  a
pedido de su Presidente o de la mayoría de sus miembros,
se podrán  realizar sesiones extraordinarias,  presenciales
o no presenciales.
(…)
Las citaciones  a las  sesiones  del Directorio  se harán  por
escrito o por medio electrónico con ?rma digital de la O?cina
de  Secretaría  de  Directorio  y  Relaciones  Institucionales
indicando   la  fecha   señalada  para   la   reunión.  En   las
citaciones se deberá indicar  la agenda, el día, hora y lugar
de la  reunión, esto último  no será aplicable  tratándose de
sesiones no presenciales.
ARTÍCULO 4º.- La organización, funciones y competencia
de   la  Superintendencia   del   Mercado   de   Valores  se
establecen en:
1.
2.
Los  Decretos  Leyes  Nros.  21907  y  22014,  leyes
sobre el Sistema de Fondos Colectivos;
El  Texto  Único  Concordado   de  la  Ley  Orgánica,
aprobado  por Decreto  Ley Nº  26126  (en adelante,
Ley Orgánica);
ARTICULO 9º.- (…)
3.
4.
El Decreto  Legislativo Nº  861, Ley  del Mercado  de
Valores (en adelante, Ley del Mercado de Valores);
El  Decreto  legislativo  Nº  862,  Ley  de  Fondos  de
Inversión  y   sus  Sociedades  Administradoras   (en
adelante, Ley de Fondos de Inversión);
La Ley Nº 26361, Ley Sobre Bolsa de Productos, (en
adelante, Ley sobre Bolsa de Productos);
La Ley  Nº 26887,  Ley General  de Sociedades,  (en
adelante, Ley General de Sociedades);
La  Ley  Nº   29782,  Ley  de  Fortalecimiento   de  la
Supervisión  del Mercado  de  Valores  (en adelante,
Ley Nº 29782);
La Ley Nº 30424,  Ley que regula la responsabilidad
administrativa de las personas jurídicas (en adelante,
Ley  Nº   30424)   y  su   reglamento,  aprobado   por
Decreto Supremo Nº 002-2019-JUS;
2.
Aprobar  la  normativa  del  mercado  de   valores,  del
mercado
de   productos,   del    sistema   de   fondos
colectivos,delaactividadde?nanciamientoparticipativo
?nanciero y las normas legales que resulten necesarias
para cumplir con las funciones  que la Ley Nº 30424 y
su reglamento  otorgan a  la SMV;  así como  aquellas
normas  a   las  que   deben  sujetarse   las  personas
naturales y jurídicas bajo competencia de la SMV;
5.
6.
7.
(…)
6.
Pronunciarse   respecto    de   las    excepciones   al
cumplimiento de las normas que rigen a las personas
naturales y jurídicas bajo la competencia de la SMV;
8.
ARTICULO 10º.- (…)
El Superintendente constituye el superior jerárquico de los
órganos de apoyo, asesoramiento y de línea.
9.
Decreto   de  Urgencia   Nº   013-2020,  Decreto   de
Urgencia  que  promueve  el  ?nanciamiento   de  las
MIPYME, emprendimientos y startups; y,
ARTÍCULO
11º.-
El
Superintendente
tiene
como
10.
El  presente  Reglamento  y  demás  normas  que  le
sean aplicables.
principales
funciones
planear,
organizar,
dirigir,
coordinar y  evaluar los  procesos técnicos  de regulación,
supervisión  y  promoción de  los  mercados  de valores  y
productos,  sistema de  fondos colectivos,  la actividad  de
?nanciamiento  participativo  ?nanciero  y,  en  general,  la
marcha institucional,  a  ?n de  garantizar el  cumplimiento
de la  misión, ?nes,  objetivos,  estrategias y  planes de  la
SMV, además de  la integridad, ética,  igualdad de género
y no discriminación  en la gestión institucional.
ARTÍCULO 6º.-  La estructura  orgánica de  la  SMV, cuyo
organigrama  se muestra  en el  anexo  adjunto, el  mismo
que forma parte del presente Reglamento, es la siguiente:
ÓRGANOS DE ALTA DIRECCIÓN
Directorio
4
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
ARTÍCULO   12º.-   Son   atribuciones   o   facultades   del
Superintendente   todas  aquellas   otorgadas  a  la   SMV,
salvo  las  expresamente  reservadas  al  Directorio   y  las
asignadas a  los diferentes  órganos de  la SMV mediante
el  presente  documento  de  gestión.  Sin  perjuicio  de  lo
anterior  y  para  el  adecuado  ejercicio  de  las  funciones
institucionales  descritas   en  el  artículo  3º  del  presente
Reglamento,   el   Superintendente   tiene   las  siguientes
facultades:
ARTÍCULO  19º.-  La  O?cina  de  Asesoría  Jurídica  es  el
órgano encargado  de brindar  asesoría al Superintendente
y  al   Directorio,   coordina  y   establece  las   necesidades
normativas, elabora y evalúa las normas que le corresponde
emitir  a  la Superintendencia  para  el  desempeño  de  sus
funciones,  y   propone  al   Directorio  las   interpretaciones
normativas que correspondan.
Asimismo,  la O?cina  de  Asesoría Jurídica  emite  criterios
legales
vinculantes   para   todos   los   órganos   de   esta
(…)
Superintendencia respecto de  los alcances de las  normas
bajo competencia  de la  SMV, normas  aplicables a  dicha
entidad y sus supervisados, así como las normas internas
emitidas  por  la  SMV  y   absuelve  las  consultas  que  se
formulen respecto  de  las interpretaciones  normativas que
emita el Directorio.
4.
Disponer
negociación
la
suspensión
o
de
reanudación
de
la
de
de
valores,
la
negociación
productos  y de  la  rueda de  bolsa,  de la  rueda  de
productos,  y  de  las  bolsas  de  valores;  así  como
imponer restricciones tecnológicas a las plataformas
de  ?nanciamiento  participativo   ?nanciero,  cuando
corresponda;
Este  órgano   depende   jerárquica  y   funcionalmente  del
Superintendente.
(…)
6.
ARTICULO 20º.- (…)
Suspender
la
autorización
de
funcionamiento
1.
2.
Asesorar  al   Superintendente   y  al   Directorio,  en
materias de índole legal;
Asesorar al Superintendente y  a los demás órganos
de la Institución, en  caso estos últimos lo requieran,
en  la   resolución  de   recursos  administrativos   de
segunda instancia;
otorgada a las personas jurídicas bajo su supervisión
y  control,  sin  que   sea  necesario  el  inicio  de  un
procedimiento  administrativo   sancionador,   en  los
supuestos establecidos en el numeral 14 del artículo
3º  de  la  Ley  Orgánica   y  en  la  regulación  de  la
actividad  de ?nanciamiento  participativo  ?nanciero.
En caso  de  subsistir el  incumplimiento que  origina
dicha suspensión, el Superintendente  podrá revocar
la   autorización  de   funcionamiento,   sin  que   sea
necesario el inicio de un procedimiento administrativo
sancionador;
(…)
5.
Elaborar los proyectos de normas y reglamentos que
competa emitir a la SMV, observando los estándares
de  calidad  regulatoria  aplicables  a   la  SMV  y  en
concordancia  con   los  principios  de   simpli?cación
administrativa  dispuestos  en  la normativa  vigente,
así como remitir dichos proyectos para opinión de los
órganos involucrados con  el contenido de la norma,
o coordinarlos;
(…)
10.
Conducir  la  ejecución   de  la  cooperación   técnica
nacional
e
internacional
reembolsable
y
no
reembolsable,  conforme  a  los  procedimientos  y  a
través de las entidades  establecidas por las normas
legales vigentes;
6.
Evaluar
las
propuestas,
modi?caciones
o
adecuaciones de  reglamentos internos presentados
por  las   bolsas,  instituciones  de   compensación  y
liquidación  y  cámaras   de  compensación,  cuando
requieran  de la  aprobación  de  la SMV,  y  elaborar
los  informes respectivos  con  los  órganos de  línea
competentes;
(…)
15.
Aprobar,  mediante   resolución,  el  Reglamento   de
Organización y  Funciones y demás  documentos de
gestión, de  acuerdo a los  lineamientos aplicables a
la SMV;
Aprobar, mediante resolución, el Reglamento Interno
de  los Servidores  Civiles,  el Presupuesto  Analítico
de Personal, directivas y políticas de alcance interno,
así como otras normas internas;
7.
8.
Coordinar
con
los
intendentes
generales
de
cumplimiento y los coordinadores legales de la  SMV
o  quienes  hagan  sus  veces,   a  ?n  de  establecer
los  criterios legales  que  éstos  deben  seguir en  el
ejercicio de sus funciones;
16.
17.
Someter
a   la   consideración   del   Directorio   las
Implementar, mantener y liderar el Sistema de Control
Interno de  la SMV de acuerdo  a lo estipulado  en la
normativa sobre  la materia,  estando facultado  para
emitir las normas especí?cas aplicables a la SMV, de
acuerdo a su naturaleza, estructura y funciones;
resoluciones  que  interpreten  los   alcances  de  las
normas legales que rigen a las personas naturales y
jurídicas bajo supervisión de la SMV;
9.
Emitir los  informes técnicos  que solicite  INDECOPI
en
concordancia
con
la
cuarta
disposición
(…)
31.
complementaria ?nal de la Ley Nº 29782;
10.
Emitir los informes técnicos a que se re?ere el artículo
3º  de  la  Ley Nº  29782,  sobre  denuncias  penales
contra el Superintendente,  los demás miembros  del
Directorio,  los  superintendentes adjuntos  y  demás
trabajadores de la SMV;
Solicitar  a la  Superintendencia de  Banca,  Seguros
y Administradoras  de Fondos de  Pensiones toda la
información de  que trata el  artículo 6º  de la Ley  Nº
29782.
Asimismo, requerir a las reparticiones públicas
y entidades  estatales la  información  que considere
necesaria, así  como solicitar  la contratación  de  los
servicios  de peritos  y técnicos,  conforme  al marco
normativo vigente;
(…)
12.
Coordinar
con   la   Superintendencia   Adjunta   de
Investigación,  Desarrollo  e  Innovación  el  sustento
técnico  de la  regulación  emitida  por  la SMV  y  su
evaluación  costo  – bene?cio  y  de  impacto  en  los
supervisados,  en   los  mercados   y  sistemas   bajo
supervisión;
(…)
35.
Cualquier otra que le sea delegada o asignada por la
legislación sustantiva.
(…)
13.
Para  los   ?nes  del   cumplimiento  o   implementación  de
las   facultades  contempladas   en   los  numerales   10   al
Absolver las consultas  que formulen los órganos de
la  SMV sobre  los alcances  de  las interpretaciones
normativas que emita  el Directorio, las  normas bajo
competencia de  esta Superintendencia,  las normas
13A
precedentes,   el   Superintendente   podrá   designar
un   funcionario  o   funcionarios   responsables  de   dichas
atribuciones.
NORMAS LEGALES
5
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
aplicables a la SMV y sus supervisados, así como las
normas internas emitidas por  la SMV, estableciendo
el criterio legal uniforme correspondiente, cuando no
se  requiera una  interpretación  normativa por  parte
del Directorio y  la materia consultada sea  compleja,
de carácter general y no esté vinculada a un caso en
particular;
de  Gestión   Integral  de  Riesgos   Institucionales  y
Sistema  Integrado  de Gestión,  de  acuerdo  con  la
normativa vigente  y buenas  prácticas relacionadas;
así  como brindar  orientación a  los demás  órganos
para  la   implementación,  operación  y   supervisión
del   funcionamiento  de   los   sistemas   de  gestión
mencionados, en el ámbito de su competencia;
14.
Absolver consultas efectuadas por los administrados
7.
8.
Apoyar   al   Comité    de   Gobierno   Digital   en    la
plani?cación, seguimiento  y evaluación  del Sistema
de Gestión de Seguridad de la Información;
Apoyar al órgano responsable de la implementación
del Sistema  de  Control Interno  en la  plani?cación,
respecto
de
los
alcances
de
las
normas
bajo
competencia de la SMV,  cuando no se requiera una
interpretación normativa  por parte  del Directorio  de
la  SMV  y siempre  que  la  materia  consultada  sea
compleja, de carácter  general y no esté vinculada  a
un caso en particular;
seguimiento
y   evaluación    de   éste;   asimismo,
desarrollar   en  el   ámbito  de   competencia   de  la
(…)
19.
O?cina   de  Planeamiento,   Gestión   e   Integridad,
las
acciones
orientadas
a
implementar
y
Desarrollar  en  el  ámbito  de   su  competencia,  las
acciones  orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del Sistema  de  Control  Interno,
supervisar  el funcionamiento  de  dicho sistema,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
Sistema
de
Gestión
de
Integridad
y
Sistema
9.
Ejercer  la  función   de integridad   de  acuerdo  con
la  normativa  de la  materia;  acompañar  y  orientar
a  las  distintas   áreas  en  el  cumplimiento   de  las
de  Gestión   Integral  de   Riesgos  de  la   SMV,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
responsabilidades
que   les   corresponde    en   el
ámbito   del   Modelo   de   Integridad   de   la   SMV;
monitorear  y supervisar  su cumplimiento;  además,
OFICINA DE PLANEAMIENTO, GESTIÓN E
INTEGRIDAD
proponer
políticas    de   integridad   orientadas    a
la  ética  en  la  gestión  y  reportar  directamente   al
Superintendente;
ARTÍCULO  21º.-  La  O?cina  de  Planeamiento,  Gestión
e  Integridad es  el  órgano de  asesoramiento  en materia
de   planeamiento,  presupuesto,   gestión  por   procesos,
simpli?cación  administrativa, organización  institucional  e
integridad pública.
Asimismo, es responsable de la plani?cación, seguimiento
y  evaluación  de los  sistemas  de  gestión  de la  calidad,
continuidad del negocio, integridad, riesgos institucionales
y del  sistema  integrado de  gestión de  la SMV.  Además,
es  responsable  de  ejercer  la función  de  integridad,  de
la articulación  y  monitoreo de  los elementos  del Modelo
de  Integridad  de  la  SMV,  así  como  de  las  labores de
promoción de  la ética  e integridad  institucional a  que se
re?eren las normas vigentes aplicables.
10.
11.
Orientar y  absolver consultas  de los  funcionarios  y
servidores  de la  SMV  respecto  de dilemas  éticos,
situaciones  de  con?ictos de  intereses,  canales  de
denuncias  y   medidas  de  protección,   entre  otros
aspectos de la política de integridad;
Promover el  desarrollo de actividades  de difusión y
capacitación en materia de ética e integridad pública,
control interno, gestión integral de riesgos, seguridad
de  la información,  continuidad  del negocio  y  otras
materias  vinculadas  con  la  integridad  y  coordinar
su implementación. Asimismo, promover la  cultura y
mejora continua de estas materias;
12.
Gestionar
la
tramitación
de
denuncias
por
Este  órgano  depende   jerárquica  y  funcionalmente   del
Superintendente.
actos   de  corrupción    y  faltas   éticas,   así   como
de
solicitudes    de   medidas    de    protección    al
denunciante   y testigos,   conforme  a  la  normativa
de  la materia;   requerir  a  la  Unidad  de  Recursos
Humanos  la evaluación   de la  viabilidad  operativa
de  la   aplicación   de   medidas   de   protección   al
denunciante  o  testigos,  y  disponer  su aplicación;
trasladar   la  denuncia   y  los  documentos   que   la
sustentan  a  la  Secretaría  Técnica   encargada  de
pre-calificar   las presuntas   faltas  disciplinarias,   al
Órgano  de  Control   Institucional   o  al  Procurador
Público,  conforme a la normativa  correspondiente;
ARTÍCULO 22º.- Son  funciones especí?cas de  la O?cina
de Planeamiento, Gestión e Integridad:
1.
Conducir los  procesos de  formulación, seguimiento
y evaluación del Plan Estratégico Institucional y Plan
Operativo  Institucional de  acuerdo  a las  normas  y
lineamientos técnicos vigentes  sobre la materia,  así
como  proponer  directivas  y  normas  de  aplicación
en  el  ámbito institucional  relacionadas  con  dichos
procesos;
13.
Conducir
los
procesos
de
programación
y
2.
Promover, asesorar y participar en la formulación  de
la gestión por procesos, simpli?cación administrativa
y organización institucional, de acuerdo a las normas
y lineamientos técnicos vigentes sobre la materia, así
como proponer directivas y normas de  aplicación en
el ámbito institucional relacionados;
formulación del proyecto de presupuesto institucional
con  una  perspectiva  de  programación  multianual,
gestionar la aprobación del Presupuesto Institucional
de Apertura (PIA),  ejecutar las  acciones necesarias
para  la evaluación  del  presupuesto  institucional, a
nivel de pliego y de conformidad con la normatividad
3.
4.
Brindar
normativos internos  que corresponda  de acuerdo a
las disposiciones internas;
Conducir
modi?cación,
órganos de la SMV, del Reglamento de Organización
y  Funciones y  del  Texto  Único de  Procedimientos
Administrativos;
conformidad
técnica
a
los
documentos
presupuestaria   vigente,   y   proponer  directivas   y
normas  de   aplicación   en  el   ámbito  institucional
relacionadas con dichas materias;
Realizar el  seguimiento de los  niveles de ejecución
de egresos  respecto a  los créditos presupuestarios
autorizados  e  informar  al  Titular  del  Pliego  sobre
la
formulación,
actualización
y/o
14.
en   coordinación    con   los    demás
la
ejecución   ?nanciera   y   física   de   las   metas
presupuestarias;
5.
6.
Participar
normativos internos  para la mejora  de los procesos
en el ámbito de su competencia;
Realizar  la plani?cación,  seguimiento  y  evaluación
del  Sistema   de  Gestión  de   la  Calidad,   Sistema
de  Gestión  de  Continuidad  del  Negocio,  Sistema
en
la
formulación
de
documentos
15.
16.
Coordinar,   registrar  y   elevar   al  Superintendente
las  modi?caciones  presupuestarias,  realizando  los
procesos  presupuestarios   respectivos  a   nivel  de
Pliego, conforme a la normatividad vigente;
Realizar la conciliación  semestral y anual del marco
legal del presupuesto de la entidad;
6
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
17.
Ejercer
las
funciones
de
Unidad
Formuladora
ARTICULO 26º.- (…)
de  la  SMV en  el  marco  del  Sistema  Nacional  de
Programación  Multianual y  Gestión  de Inversiones
9.
Programar,  promover   y  conducir   las  acciones   a
desarrollar por  la SMV  en el marco  de las  políticas
nacionales  en materias  de  igualdad de  hombres y
mujeres, y del servicio civil;
Formular,  ejecutar y  controlar  el plan  operativo  de
la  Unidad de  Recursos  Humanos,  participar  en  la
-
INVIERTE.PE  y proponer  al  Superintendente  las
disposiciones internas sobre la materia;
Brindar  orientación  y  emitir  opinión  técnica  en  el
ámbito de su competencia;
Solicitar información a las entidades bajo el ámbito de
competencia de  la SMV, siempre  que sea necesario
para el ejercicio de sus funciones; y,
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el Directorio  o le  sean  asignadas por  la legislación
sustantiva.
18.
19.
10.
formulación
de   documentos   normativos  internos
para  la mejora  de  los procesos  y  en las  acciones
orientadas   a  implementar   el   funcionamiento  del
Sistema  de  Control   Interno,  de  acuerdo  con   los
lineamientos  establecidos  por  el  Superintendente,
dentro de su ámbito de competencia;
20.
OFICINA DE ADMINISTRACIÓN
(…)
12.
ARTÍCULO  23º.-   La  O?cina   de  Administración   es  el
órgano encargado  de administrar  los recursos  humanos,
materiales  y   ?nancieros  de   la  SMV.   Se   encarga  de
programar,  efectuar   y  controlar  los   procesos  técnicos
Otras que le delegue o  encargue el Superintendente,
el Directorio,  la O?cina  de Administración  o le sean
asignadas por la legislación sustantiva.
y
administrativos
de
recursos
humanos,
logística,
Esta  Unidad depende  jerárquica y  funcionalmente  de la
presupuesto, contabilidad, ?nanzas,  tesorería y ejecución
coactiva, con observancia de las normas dispuestas por el
Gobierno y entidades correspondientes.
O?cina de Administración.
ARTICULO 27º.- (…)
Este  órgano  depende   jerárquica  y  funcionalmente   del
Superintendente.
5.
Proveer  a  la  O?cina  de  Planeamiento,  Gestión  e
Integridad  de la  información  de  ingresos  y gastos
correspondiente para la evaluación presupuestal;
ARTÍCULO 24º.- Son  funciones especí?cas de  la O?cina
de Administración las siguientes:
(…)
(…)
16.
Formular,  ejecutar y  controlar  el plan  operativo  de
la Unidad  de Finanzas,  participar en la  formulación
de documentos  normativos internos  para la  mejora
de  los  procesos  y   en  las  acciones  orientadas  a
6.
Conducir  la  fase  de  ejecución presupuestal  de  la
SMV,  en  el  marco  de  las  normas  vigentes  sobre
la  materia,   y   participar,  en   coordinación  con   la
O?cina
de
Planeamiento,
Gestión
e
Integridad,
implementar   el   funcionamiento   del   Sistema   de
en  la  programación,  formulación  y  evaluación  del
presupuesto institucional;
Control  Interno,  de  acuerdo  con  los  lineamientos
establecidos  por el  Superintendente,  dentro  de su
ámbito de competencia;
(…)
26.
(…)
18.
Velar por el cumplimiento de las políticas nacionales
en materias de igualdad de hombres y mujeres, y de
servicio civil;
Otras que le delegue  o encargue el Superintendente,
el Directorio,  la O?cina  de Administración  o le sean
asignadas por la legislación sustantiva.
(…)
28.
Formular, ejecutar y controlar el Plan Operativo de la
O?cinadeAdministración,reportandoelcumplimiento
de las actividades bajo su competencia;
Esta  Unidad depende  jerárquica y  funcionalmente  de la
O?cina de Administración.
(…)
30.
ARTICULO 28º.- (…)
Desarrollar  en   el  ámbito  de  su   competencia,  las
12.
Formular,  ejecutar y  controlar  el  plan operativo  de
la Unidad  de  Logística, participar  en la formulación
de documentos  normativos  internos para  la mejora
de  los  procesos   y  en  las  acciones  orientadas   a
acciones
orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del  Sistema  de  Control  Interno,
SistemadeGestióndeIntegridadySistemadeGestión
Integral de  Riesgos de  la SMV,  de acuerdo  con los
lineamientos establecidos por el Superintendente;
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
implementar
el   funcionamiento   del   Sistema   de
Control  Interno,  de  acuerdo   con  los  lineamientos
establecidos  por  el Superintendente,  dentro  de  su
ámbito de competencia;
31.
32.
(…)
14.
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el Directorio,  la O?cina  de Administración  o le sean
asignadas por la legislación sustantiva.
Ejercer  la  representación  ante  entidades externas
en  los  asuntos  de  competencia  de  la  O?cina  de
Administración;
Esta  Unidad depende  jerárquica y  funcionalmente  de la
ARTÍCULO 25º.- Son unidades orgánicas de la O?cina de
O?cina de Administración.
Administración:
ARTÍCULO 29º.- La O?cina de Tecnologías de Información
es el órgano  de apoyo encargado de  brindar servicios de
información y comunicación oportuna y veraz, mediante la
implementación de  plataformas  tecnológicas digitales  de
vanguardia y  de  acuerdo con  los objetivos  y estrategias
institucionales,  generando   valor  a  los   procesos  de  la
SMV  a través  del  uso  de  tecnologías de  información  y
comunicaciones.  Asimismo,  se  encarga   de  administrar
1.
2.
3.
La Unidad de Recursos Humanos.
La Unidad de Finanzas.
La Unidad de Logística.
Corresponde a  la O?cina de Administración  supervisar el
cumplimiento  de  las  funciones  asignadas a  las  citadas
unidades orgánicas.
NORMAS LEGALES
7
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
los  recursos   informáticos,  asegurar   la  continuidad   de
los  servicios de  tecnología  de  información,  velar por  la
seguridad  informática  y  la   calidad  de  las  aplicaciones
informáticas de la SMV y promover el adecuado uso de las
tecnologías digitales de la información.
5B.
Elaborar
y
proponer
al
Superintendente
las
propuestas de especi?caciones técnicas, respecto de
las personas bajo su supervisión,  pudiendo formular
consulta a la O?cina de Tecnologías de Información,
cuando lo considere necesario;
Este  órgano  depende   jerárquica  y  funcionalmente   del
Superintendente.
(…)
11.
Velar
por
el
cumplimiento
de
las
normas
ARTICULO 30º.- (…)
internacionales
de
auditoría
por
parte   de   las
sociedades auditoras  habilitadas por un  Colegio de
Contadores Públicos del  Perú y contratadas  por las
personas naturales o jurídicas bajo su supervisión;
1.
Formular,   proponer  y   ejecutar   planes,  políticas,
normas
información,
y
estrategias
sistemas
de
e
tecnología
infraestructura
de
la
de
(…)
30.
comunicaciones   para  el   desarrollo   del  gobierno
digital  a nivel  institucional  en  concordancia  con el
Plan Estratégico  Institucional;
Desarrollar  las acciones  orientadas  a implementar
y  supervisar   el   funcionamiento   del   Sistema  de
Control  Interno,  Sistema de  Gestión  de Integridad
y  Sistema   de   Gestión   Integral   de   Riesgos   de
la  SMV,  en  el   ámbito  de  su   competencia   y  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
Solicitar,   a  través   del   Superintendente,   toda  la
información de  que trata el  artículo 6º  de la Ley  Nº
29782.Asimismo, requerir a las reparticiones públicas
y entidades  estatales la  información  que considere
necesaria, así  como solicitar  la contratación  de  los
servicios  de peritos  y técnicos,  conforme  al marco
normativo vigente;
2.
3.
Formular,  proponer,   ejecutar,  evaluar   y  controlar
el
Plan   de   Gobierno   Digital  y   otros   similares,
reportando el cumplimiento de las actividades bajo su
competencia;
Proponer
al
Superintendente,
tecnológicas,
la
metodologías
adopción
de
o
las
innovaciones
31.
32.
estándares  que  resulten necesarios  para  el  mejor
desarrollo  de  las   aplicaciones  informáticas  de  la
SMV;
4.
Determinar
informáticos
las
de
necesidades
y
requerimientos
acuerdo
con
el
proceso
de
transformación digital y la política institucional;
(…)
6.
Asegurar  el buen  funcionamiento  y  mantenimiento
de   las  aplicaciones   informáticas   implementadas,
así  como  administrar   el  mantenimiento  y   control
de equipos  informáticos y de  comunicaciones de la
SMV;
ARTICULO 38º.- (…)
(…)
9.
5.
(…)
iii.
Velar
disponibilidad  de  la   información  de  los  procesos
soportados con tecnología  de información mediante
y   mantener   la   integridad,  con?abilidad   y
La  transferencia de  acciones  emitidas  por las
personas jurídicas bajo su ámbito de supervisión
y  que hayan  sido autorizadas  por  la SMV,  en
el porcentaje  establecido  por la  normativa, así
como cualquier acto de gravamen, transferencia
?duciaria,  convenios de  gestión  u  otros  actos
jurídicos   que  involucren   de   manera   directa
la
ciberseguridad;
Asegurar   la  disponibilidad   y   continuidad  de   los
servicios de tecnologías de información;
seguridad
informática
que
comprende
la
10.
(…)
13.
o
indirecta   un   determinado   porcentaje   del
Desarrollar  en  el  ámbito  de   su  competencia,  las
acciones  orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del Sistema  de  Control  Interno,
capital  social  de   la  Entidad  y  que   otorguen
a  un  tercero  el  ejercicio  de  los  derechos  de
voto  en  el  mencionado  porcentaje,  así  como
aquellos  casos  donde  la  participación  de   un
nuevo accionista o  un accionista distinto de  los
accionistas organizadores,  supere determinado
porcentaje   del  capital   social   de   la   entidad
establecido  por  la  normativa,  como  resultado
del  aumento  o  reducción  de  capital  social  o
cualquier acto jurídico distinto a los mencionados
de manera precedente,
Sistema
de   Gestión    de   Integridad   y   Sistema
de  Gestión   Integral  de   Riesgos  de  la   SMV,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
ARTICULO 32º.- (…)
3A.
Proponer   al   Superintendente   las  modi?caciones
o  adecuaciones   de  reglamentos   internos  de  las
bolsas, instituciones  de compensación y  liquidación
y cámaras  de compensación,  cuando  requieran de
la  aprobación  de la  SMV,  y  elaborar  los  informes
respectivos  que  se eleven  al  Superintendente,  de
manera conjunta con la O?cina de Asesoría  Jurídica
y  cuando corresponda,  con  la participación  de  los
demás órganos de línea;
(…)
15.
Controlar
que
las
entidades
bajo
su
ámbito
de
supervisión   cumplan   con  las   normas   sobre
preparación  y presentación  de  estados ?nancieros
y
memoria
anual,
cualquier
otra
información
complementaria, siempre  que medie delegación del
Directorio;
(…)
5.
(…)
21.
(…)
31.
Comunicar  a  la  O?cina  de  Asesoría  Jurídica  sus
Recibir   el    testimonio   de   terceras    personas   y
solicitarles la exhibición de libros y documentos;
necesidades
de
regulación
sobre
materias
y/o
personas bajo su ámbito de competencia;
5A.
Proponer  al  Superintendente  y  coordinar   con  los
órganos competentes  de la SMV,  la elaboración  de
lineamientos, guías y políticas  de supervisión de las
entidades supervisadas;
Formular, ejecutar y controlar el  plan operativo de la
Intendencia  General de  Supervisión  de  Entidades,
participar
en
la
formulación
de
documentos
8
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
normativos internos  para la mejora  de los procesos
y  en   las   acciones  orientadas   a  implementar   el
funcionamiento   del  Sistema   de   Control   Interno,
3A.
Proponer  al  Superintendente  las modi?caciones  o
adecuaciones del Reglamento  Interno de las Bolsas
de Valores sobre Inscripción y Exclusión de Valores,
y elaborar los informes respectivos  que se eleven al
Superintendente, de manera conjunta  con la O?cina
de Asesoría  Jurídica y cuando  corresponda,  con la
participación de  los demás órganos de línea;
Proponer  al  Superintendente  y  coordinar   con  los
órganos competentes  de la SMV,  la elaboración  de
lineamientos, guías y políticas  de supervisión de las
entidades supervisadas;
de
acuerdo   con   los    lineamientos   establecidos
por  el  Superintendente,   dentro  de  su  ámbito   de
competencia;
ARTICULO 41º.- (…)
3B.
3C.
5.
Comunicar  al   denunciante  los  resultados   de  las
investigaciones
de
las
denuncias
formuladas
respecto   de  las   entidades   bajo  su   supervisión,
pudiendo  desestimarlas  de acuerdo  a  ley,  cuando
de  las  diligencias   preliminares  se  determine  que
no  procede iniciar  un  procedimiento  administrativo
sancionador, ni ninguna otra acción administrativa;
Elaborar
y
proponer
al
Superintendente
las
propuestas de especi?caciones técnicas respecto de
las personas bajo su supervisión,  pudiendo formular
consulta a la O?cina de Tecnologías de Información,
cuando lo considere necesario;
(…)
10.
(…)
32.
Formular, ejecutar y controlar el  plan operativo de la
Intendencia  General  de  Cumplimiento  Prudencial,
Desarrollar las acciones orientadas  a implementar y
supervisar el funcionamiento del Sistema  de Control
Interno, Sistema de Gestión de Integridad y Sistema
de  Gestión  Integral  de Riesgos  de  la  SMV, en  el
ámbito  de  su  competencia  y  de  acuerdo  con  los
lineamientos establecidos  por el Superintendente;
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
participar
en
la
formulación
de
documentos
normativos internos  para la mejora  de los procesos
y  en   las   acciones  orientadas   a  implementar   el
funcionamiento   del  Sistema   de   Control   Interno,
de
acuerdo
con
los
lineamientos
establecidos
33.
por  el  Superintendente,   dentro  de  su  ámbito   de
competencia;
ARTICULO 42º.- (…)
(…)
2.
Las  entidades  valorizadoras  a  las  que  se  re?ere
la  Ley  Nº  28739,  Ley   que  promueve  el  canje  o
redención de las acciones de inversión;
35A. Solicitar  opinión  a  la  Superintendencia Adjunta  de
Riesgos  sobre los  procedimientos  de inscripción  o
autorización  de  organización  y  funcionamiento  de
las  entidades  bajo  su  competencia,  así  como  de
inscripción de valores;
(…)
Respecto
de
las
de
entidades
antes
señaladas,
las
de
competencias
la
Superintendencia
Adjunta
Supervisión de  Conductas de  Mercados incluyen,  según
corresponda: las acciones relacionadas con la supervisión,
control y sanción a dichas entidades por su actuación en los
mercados bajo competencia de la SMV, y de las personas
naturales y jurídicas que participen en ellos, la supervisión
de  las ofertas  públicas de  valores  y el  cumplimiento  de
sus  obligaciones de  presentación  de  información,  salvo
en  el  caso  de  emisores que  a  su  vez  sean  entidades
ARTICULO 46º.- (…)
3.
(…)
iii.
La   transferencia  de   acciones   emitidas   por
las  empresas  clasi?cadoras  de  riesgos,  bajo
su  ámbito  de  supervisión,  y que  hayan  sido
autorizadas   por  la   SMV,   en   el   porcentaje
establecido por la normativa, así como cualquier
bajo
supervisión   de   la  Superintendencia   Adjunta   de
Supervisión  Prudencial.  Asimismo,  corresponde  a   esta
Superintendencia  Adjunta  la  detección,   investigación  y
sanción  de prácticas  y conductas  que  atenten contra  la
transparencia de los mercados bajo competencia de la SMV
y correcta  formación de precios,  así como  la supervisión
del cumplimiento  de los artículos  262-A, 262-  B, 262-F y
acto   de   gravamen,  transferencia   ?duciaria,
convenios  de  gestión  u  otros  actos  jurídicos
que involucren de manera directa o indirecta un
determinado porcentaje del  capital social de la
Entidad y que otorguen a un tercero el ejercicio
de  los  derechos  de  voto  en   el  mencionado
porcentaje,  así  como   aquellos  casos  donde
la   participación  de   un   nuevo   accionista  o
262-I
de  la Ley  Nº 26887,  Ley  General de  Sociedades.
Adicionalmente,   corresponde  a   esta  Superintendencia
Adjunta la evaluación del proyecto de Reglamento Interno
de  las Bolsas  de  Valores  sobre Inscripción  y  Exclusión
de  Valores,  asimismo participa  en  la  evaluación  de las
propuestas de reglamentos internos que aborden materias
de su  competencia. Asimismo, respecto de  las entidades
enunciadas  en  los  numerales  del  1  al  3   del  presente
artículo, las competencias de la Superintendencia Adjunta
de  Supervisión de  Conductas de  Mercados  incluyen los
asuntos  relacionados   con  su  inscripción,   autorización,
revocación o cancelación.
un
accionista   distinto    de   los    accionistas
organizadores, supere determinado  porcentaje
del  capital   social  de  la   entidad  establecido
por la  normativa, como resultado  del aumento
o reducción  de  capital social  o cualquier  acto
jurídico distinto  a los mencionados  de manera
precedente;
(…)
9.
Aprobar   las  modi?caciones   de  estatutos   de   las
empresas clasi?cadoras de riesgo;
La Superintendencia Adjunta de Supervisión de Conductas
de  Mercados  conduce  y   realiza  la  supervisión  de  las
entidades bajo su competencia con un enfoque basado en
riesgos.
(…)
17.
Conducir  y  realizar  la supervisión  y  monitoreo  de
las entidades  bajo su  competencia con un  enfoque
basado en riesgos;
ARTICULO 43º.- (…)
(…)
20.
3.
Comunicar  a  la   O?cina  de  Asesoría  Jurídica   sus
necesidades
de
regulación
sobre
materias
y/o
Controlar
que
las
entidades
bajo
su
ámbito
personas bajo su ámbito de competencia;
de   supervisión   cumplan  con   las   normas   sobre
NORMAS LEGALES
9
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
preparación  y presentación  de  estados ?nancieros
de
la
actividad
de
?nanciamiento
participativo
y
memoria
anual,
cualquier
otra
información
?nanciero,   conduciendo    y   realizando   la   supervisión
complementaria, siempre  que medie delegación del
Directorio;
de  las  Sociedades  Administradoras  de  Plataformas  de
Financiamiento  Participativo  Financiero  con un  enfoque
basado  en  riesgos.  Así  también,  supervisa   el  sistema
de  prevención   de  lavado  de  activos   y  ?nanciamiento
del  terrorismo   de  las  Sociedades   Administradoras  de
Plataformas  de  Financiamiento  Participativo  Financiero
y  los  riesgos   inherentes  a   estas.  Para  la  realización
de  visitas   de  inspección   programadas   con  el   ?n  de
veri?car y  evaluar la gestión  de riesgos  de las entidades
bajo   su  competencia,   de   acuerdo   con  la   normativa
vigente,  distintos  a  los  riesgos  de lavado  de  activos  y
?nanciamiento del  terrorismo, cuenta con la  participación
de  la Superintendencia   Adjunta  de Riesgos;  asimismo,
puede solicitar la  participación de otras áreas  que estime
necesaria para el  desarrollo de visitas de inspección.
(…)
24.
Evaluar  y   determinar,  de   o?cio  o  a   petición  de
parte,  la  existencia  de  conductas  por parte  de  la
empresa clasi?cadora de riesgo o de sus integrantes
que
contravengan   lo   establecido  en   el   Código
de   Conducta.  Asimismo,   evaluar   y  resolver   las
solicitudes de  excepción  respecto a  las exigencias
previstas en los numerales 5.2 y 5.3 del artículo 5 del
Reglamento de Empresas Clasi?cadoras de Riesgo;
(…)
30.
(…)
39.
Recibir
el   testimonio    de   terceras   personas    y
solicitarles la exhibición de libros y documentos;
La
Superintendencia
Adjunta
de
Investigación,
Desarrollo  e  Innovación  someterá   a consideración   del
Superintendente,   o a  los  órganos pertinentes,  aquellos
asuntos  cuyo  pronunciamiento  les  estuviere   reservado
o  que por  su  trascendencia  deban  ser  sometidos a  su
conocimiento.
Formular, ejecutar y controlar el  plan operativo de la
Intendencia General  de Supervisión  de Conductas,
participar
en
la
formulación
de
documentos
normativos internos  para la mejora  de los procesos
y  en   las   acciones  orientadas   a  implementar   el
funcionamiento   del  Sistema   de   Control   Interno,
Este  órgano   depende   jerárquica  y   funcionalmente  del
Superintendente.
de
acuerdo
con
los
lineamientos
establecidos
ARTÍCULO
51º.-
Son
funciones
especí?cas
de
la
por  el  Superintendente,   dentro  de  su  ámbito   de
competencia;
Superintendencia  Adjunta  de  Investigación,  Desarrollo  e
Innovación:
ARTICULO 49º.- (…)
1.
Disponer  el   estudio  desde  el  ámbito   económico
y/o  ?nanciero  de materias  orientadas   a promover
la   transparencia,   la   innovación   y   el  desarrollo
del  mercado  de  valores,   mercado  de  productos,
sistema   de   fondos   colectivos,    la  actividad    de
?nanciamiento   participativo    ?nanciero   y   demás
7.
Comunicar a los  denunciantes los resultados de  las
investigaciones  de  denuncias formuladas  respecto
de  las   entidades  bajo   su   supervisión,  pudiendo
desestimarlas  de   acuerdo  a   ley,  cuando   de  las
diligencias preliminares se determine que no procede
iniciar un  procedimiento administrativo sancionador,
ni ninguna otra acción administrativa;
mercados
o
actividades
bajo
la
competencia
de
la    SMV,   que    incidan    en    la   regulación,
supervisión,  orientación   y/o educación   ?nanciera;
así  como,  disponer  el  estudio   de  otras  materias
que   contribuyan   a   un   mayor   conocimiento   de
los   mercados    bajo   su   supervisión,    así   como
aquellos  que puedan  ser  requeridos  por parte  del
Superintendente  o el Directorio;
(…)
13.
Formular, ejecutar y controlar el  plan operativo de la
Intendencia General de Cumplimiento de Conductas,
participar
en
la
formulación
de
documentos
normativos internos  para la mejora  de los procesos
y  en   las   acciones  orientadas   a  implementar   el
funcionamiento   del  Sistema   de   Control   Interno,
2.
Brindar  apoyo   técnico  a   la  O?cina   de  Asesoría
Jurídica   en  la   evaluación   de   la  racionalidad   e
impacto económico de la regulación vigente y de los
nuevos proyectos  normativos  que así  lo requieran,
observando  para   ello  los   estándares  de  calidad
regulatoria aplicables a la SMV. Asimismo, contribuir
con  el   sustento  económico   y/o  ?nanciero   de  la
regulación y  realizar  los estudios  que se  requieran
de manera previa a su implementación;
de
acuerdo   con   los    lineamientos   establecidos
por  el  Superintendente,   dentro  de  su  ámbito   de
competencia;
SUPERINTENDENCIA ADJUNTA DE INVESTIGACIÓN,
DESARROLLO E INNOVACIÓN
3.
4.
Disponer  el  apoyo  en el  diseño  de  esquemas  de
supervisión a los órganos competentes que conlleven
un análisis económico y/o ?nanciero o el uso de una
metodología econométrica y/o estadística;
Proponer  el  diseño  de   políticas,  estrategias  y  la
implementación de  acciones orientadas a promover
ARTÍCULO
Investigación,
50º.-
Desarrollo   e   Innovación   es   el   órgano
La
Superintendencia
Adjunta
de
encargado de estudiar el mercado de valores, mercado de
productos,  sistema de  fondos  colectivos, la  actividad de
?nanciamiento participativo ?nanciero y demás mercados o
actividades bajo la competencia de la SMV, con el objetivo
de  promover  su  transparencia,  innovación   y  desarrollo
a  través   de  la  regulación,   supervisión  y/u  orientación
y  educación   ?nanciera.  Asimismo,  está  encargada   de
diseñar estrategias y conducir acciones que incorporen las
nuevas tendencias e innovaciones tecnológicas orientadas
a una mayor inclusión ?nanciera de la población; así como
fortalecer la educación ?nanciera y facilitar el acceso de la
población a  la  información sobre  los distintos  mercados,
sistema y  actividades  bajo el  ámbito de  competencia de
la SMV.
una
mayor   cultura   y   educación   ?nanciera   del
mercado de valores, mercado de productos, sistema
de fondos  colectivos, la actividad  de ?nanciamiento
participativo
?nanciero
y
demás
mercados
o
actividades bajo la competencia de la SMV;
Brindar orientación  al público en  temas relacionados
con  el mercado  de valores,  mercado  de productos,
5.
sistema
de   fondos    colectivos,   la    actividad   de
?nanciamiento
participativo
?nanciero
y
demás
mercados  o  actividades bajo  la  competencia  de  la
SMV;  de  los  procedimientos   administrativos  de  la
entidad; y  de cualquier  otra materia  que contribuya
con  una mayor  cultura  y educación  ?nanciera;  así
como disponer llevar las estadísticas de las consultas
recibidas por la Intendencia General de  Orientación y
De
igual   manera,    la   Superintendencia    Adjunta   de
Investigación,   Desarrollo   e   Innovación   es  el   órgano
encargado
legislación le  asigna a la SMV  en materia de supervisión
de
ejecutar
las
competencias
que
la
10
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
Educación Financiera , e informar de ser el caso a los
de  ?nanciamiento   participativo  ?nanciero   y/o
órganos de la SMV sobre su alcance;
personas bajo su ámbito de competencia,
6.
Facilitar el  acceso de  la población  a la información
sobre  los   mercados,  sistema   o  actividades  bajo
la  competencia de  la  SMV,  utilizando  las distintas
vii.
Proponer
al
Superintendente
y
coordinar
con  los  órganos  competentes  de  la  SMV,  la
elaboración de lineamientos, guías y políticas de
supervisión de  las entidades  supervisadas; así
como  elaborar  y proponer  al  Superintendente
las  propuestas   de  especi?caciones   técnicas,
respecto  de   las  Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero,  pudiendo  formular  consultas   a  la
O?cina de  Tecnologías de Información, cuando
lo considere necesario,
Participar en la formulación de las metodologías
para la  supervisión y  análisis de  la gestión  de
riesgos de las entidades autorizadas por la SMV
que  elabore   la  Superintendencia  Adjunta  de
Riesgos,
herramientas
tecnológicas
disponibles,
incluido
el  Portal del  Mercado  de  Valores; e  identi?car  las
necesidades de  información de  los inversionistas  y
público en general, en coordinación con  los órganos
competentes   de  la   SMV;  así   como   prestar  los
servicios de biblioteca;
7.
8.
Disponer  la formulación  y  difusión de  la  estadística
nacional
de   los   distintos   mercados,   sistema    o
actividades bajo la competencia de la SMV; así como
el estudio  del comportamiento  y/o tendencias de  las
principales variables  que rigen  su comportamiento  y
elaborar reportes sobre ello;
viii.
Participar
en
grupos
de
trabajo,
disponer
el
intercambio
de
información
y
la
absolución
de
ix.
x.
Supervisar
Especial,  donde  se  inscriben  las  Sociedades
Administradoras
Financiamiento Participativo Financiero,
Velar  porque  las  Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero   cumplan  con   los   estándares   de
operación  y   demás  parámetros  prudenciales
establecidos por la regulación,
la
administración
del
Registro
consultas de orden económico y/o ?nanciero de otros
organismos de supervisión nacionales y extranjeros,
entidades internaciones u organismos multilaterales,
en el ámbito  de sus funciones,  en coordinación con
los órganos competentes de la SMV;
Disponer la  atención de los  pedidos de información
efectuados por el Banco Central de Reserva del Perú
respecto  de los  supervisados  de  la SMV,  siempre
que medie  convenio de  colaboración e  intercambio
de información recíproca;
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
Ejecutar las competencias que la legislación le asigna
a la SMV en materia de supervisión de la actividad de
?nanciamiento participativo  ?nanciero. Entre  dichas
competencias se encuentran:
de
Plataformas
de
9.
xi.
Proponer
al
Superintendente
el
imponer
restricciones tecnológicas  a las  plataformas de
?nanciamiento  participativo  ?nanciero,  cuando
corresponda,
Velar  porque  las  Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero
elaboración
?nancieros
complementaria, siempre que medie delegación
del  Directorio;  así  como  por  el  cumplimiento
de las  normas internacionales  de auditoría  por
parte de las sociedades auditoras habilitadas por
un Colegio  de Contadores  Públicos del Perú  y
contratadas por las Sociedades Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero,
Citar e interrogar a toda persona, en el ámbito de
su competencia, que pueda contribuir al éxito de
las investigaciones  que efectúe otro  organismo
supervisor del extranjero con quien tenga?rmado
un acuerdo de colaboración interinstitucional,
Dictar, modi?car o revocar,  medidas cautelares,
correctivas y/o provisionales de o?cio o de parte,
en los casos sometidos a su conocimiento,
10.
11.
xii.
cumplan
y
y
las
normas
para
la
presentación
de
información
estados
cualquier
otra
i.
Proponer al Superintendente el pronunciamiento
respecto   de  las   solicitudes   de   autorización
o
cancelación
de
funcionamiento
de
las
Sociedades
Administradoras
de
Plataformas
Financiero;
de
Financiamiento
Participativo
autorización
así
como
para
la
de
nuevas
xiii.
modalidades
?nanciero  en   caso   la  sociedad   cuente  con
autorización de funcionamiento,
de   ?nanciamiento   participativo
ii.
Proponer al Superintendente el pronunciamiento
respecto   de  las   solicitudes   de   autorización
xiv.
xv.
de
otros
servicios
adicionales
de
las
Sociedades Administradoras de Plataformas  de
Financiamiento Participativo Financiero,
Imponer
sanciones
en
primera
instancia
iii.
iv.
v.
Solicitar opinión de la Superintendencia Adjunta
de   Riesgos  respecto   de   las  solicitudes   de
autorizacióndeorganizaciónyfuncionamientode
las Sociedades Administradoras de Plataformas
de Financiamiento Participativo Financiero,
Aprobar las  modi?caciones o  adecuaciones de
los  reglamentos   internos  de  las   Sociedades
administrativa  por  la comisión  de  infracciones
cuyo control de cumplimiento se encuentre bajo
su ámbito de supervisión,  con excepción de las
infracciones  a  las  normas   sobre  oportunidad
en  la presentación  de  información periódica  o
eventual.  En  la  resolución  de  sanción   podrá
disponerse la aplicación de medidas correctivas
tendientes a revertir  la situación alterada  por la
comisión de la infracción,
Administradoras
de
Plataformas
de
Financiamiento Participativo Financiero, cuando
requieran de la aprobación de la SMV,
Proponer  al  Superintendente  la  suspensión o
revocación de la autorización de funcionamiento
otorgada a  las Sociedades Administradoras  de
xvi.
Imponer
sanciones
en
única
instancia
administrativa  por  la comisión  de  infracciones
sobre
oportunidad   en    la   presentación   de
información  periódica y  eventual,  cuyo  control
de cumplimiento se encuentre bajo su ámbito de
supervisión,
Plataformas
de   Financiamiento   Participativo
Financiero, en los supuestos  establecidos en el
numeral 14  del artículo  3º de la  Ley Orgánica,
así como en  los señalados en  la regulación de
xvii.
Disponer   las    intervenciones   administrativas
respecto  de   las  Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero,   sin  que   sea   necesario   que   se
haya  iniciado  un  procedimiento  administrativo
sancionador,
la
actividad   de   Financiamiento   Participativo
Financiero,
Comunicar a la O?cina de Asesoría Jurídica sus
necesidades  de  regulación  sobre  la  actividad
vi.
NORMAS LEGALES
11
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
xviii.  Proponer  al Superintendente,  con  la  celeridad
18.
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el Directorio  o le  sean asignadas  por la  legislación
sustantiva.
y
prioridad   que    el   caso   amerite    y   bajo
responsabilidad,  la   intervención  y/o   clausura
de los locales o  plataformas donde se presuma
la  realización  de actividades  privativas  de  las
entidades  bajo  su  ámbito  de  supervisión,  sin
contar con la debida autorización,
ARTÍCULO
Superintendencia Adjunta  de  Investigación,  Desarrollo e
Innovación:
52º.-
Son
unidades
orgánicas
de
la
xix.
Imponer  una  multa  coercitiva  de  hasta  cinco
(5)
UIT (Unidades  Impositivas  Tributarias) a  la
1.
2.
La
Innovación.
La Intendencia General  de Orientación y Educación
Financiera.
Intendencia
General
de
Investigación
e
persona  que  sin  justi?cación  no   comparezca
a  una  citación   o  se  niegue   a  responder  al
interrogatorio.  Si   el   obligado  persiste   en  el
incumplimiento, se le impondrá una nueva multa
coercitiva  duplicando  sucesivamente el  monto
de la última multa coercitiva impuesta hasta que
comparezca o responda al interrogatorio, según
sea el caso,
Corresponde
Investigación,
cumplimiento
a
la
Superintendencia
Adjunta
supervisar
de
el
Desarrollo
e
Innovación
de
las   funciones   asignadas   a    dichas
unidades orgánicas.
xx.
Imponer  multas   coercitivas  de  acuerdo   con
lo  dispuesto   por   la  Ley   del  Procedimiento
Administrativo   General.  La   multa   coercitiva
será ?jada  en  cada  caso. Al  momento de  su
imposición  se  establecerá   el  plazo  del   que
INTENDENCIA GENERAL DE INVESTIGACIÓN E
INNOVACIÓN
ARTÍCULO
53º.-   Son    funciones   especí?cas   de    la
dispondrá   el  sancionado   para   cumplir   con     Intendencia General de Investigación e Innovación:
el  acto  cuya  ejecución  se  requiere.  Vencido
dicho plazo, sin  que se haya ejecutado el  acto
requerido,  se impondrá  una  nueva  multa por
un importe cinco  por ciento (5%) mayor que  la
multa anterior,
Velar por  el cumplimiento  de las  disposiciones
sobre  prevención  del  lavado de  activos  o  de
1.
Realizar   el  estudio   desde  el   ámbito  económico
y/o  ?nanciero  de  materias  orientadas  a  promover
la  transparencia,  la  innovación y  el  desarrollo  del
mercado de valores, mercado de productos, sistema
de fondos  colectivos, la actividad  de ?nanciamiento
xxi.
participativo
?nanciero
y
demás
mercados
o
?nanciamiento
del
terrorismo
señaladas
en
actividades  bajo  la  competencia  de  la  SMV;  que
incidan en la  regulación, supervisión y/u orientación
y educación ?nanciera;
Contribuir con  el sustento económico  y/o ?nanciero
de  la   regulación  y  realizar   los  estudios   que  se
requieran de manera previa a su implementación; así
como evaluar  la racionalidad  e  impacto económico
de la  regulación vigente  y de los  nuevos proyectos
normativos,  observando los  estándares  de  calidad
regulatoria aplicables a la SMV;
la  Ley Nº  27693,  Ley  que crea  la  Unidad  de
Inteligencia  Financiera  – Perú,  su  reglamento
y  demás  normas  sobre  la materia;  así  como
remitir a la Unidad de Inteligencia Financiera los
Reportes de Operaciones  Sospechosas (ROS),
cuando a  través del  ejercicio de sus  funciones
de  supervisión  se  detecte  indicios  de  lavado
de  activos  o de  ?nanciamiento  del  terrorismo
respecto  de   las  Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero,
2.
3.
Evaluar la racionalidad económica  y/o ?nanciera del
esquema de contribuciones de la SMV,  presentando
xxii.
Pronunciarse, en última instancia administrativa,
sobre  los  recursos  de  apelación  interpuestos
contra  los  actos  administrativos   emitidos  por
de   ser   el   caso,  las   modi?caciones   requeridas,
así  como  elaborar  la  proyección  de  ingresos  por
contribuciones para  la formulación  del presupuesto
institucional;
la
Intendencia   General   de   Investigación   e
Innovación;
4.
5.
Apoyar en el  diseño de esquemas  de supervisión a
los  órganos competentes  que  implique  un análisis
económico y/o ?nanciero o el uso de una metodología
econométrica y/o estadística;
12.
13.
Resolver los recursos  de reconsideración contra las
resoluciones que emita;
Formular,  ejecutar   y  controlar   el  Plan   Operativo
de  la  Superintendencia  Adjunta   de  Investigación,
Desarrollo e Innovación, reportando  el cumplimiento
de las actividades bajo su competencia;
Estudiar   acciones    orientadas   a   promover   una
mayor   educación  ?nanciera   con  respecto   a   los
mercados, sistema de fondos colectivos, la actividad
de  ?nanciamiento  participativo ?nanciero  y  demás
mercados  o   actividades  bajo  competencia   de  la
SMV;
Realizar  estudios sobre  otras materias  de  carácter
económico y/o ?nanciero que contribuyan a un mayor
conocimiento  de   los  mercados,   sistema  u   otras
actividades bajo supervisión; así  como aquellos que
puedan ser requeridos por parte del Superintendente
o el Directorio;
14.
15.
Participar
en
la
formulación
de
documentos
normativos internos  para la mejora  de los procesos
en el ámbito de su competencia;
Desarrollar  en  el  ámbito  de   su  competencia,  las
acciones  orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del Sistema  de  Control  Interno,
6.
7.
Sistema
de   Gestión    de   Integridad   y   Sistema
de  Gestión   Integral  de   Riesgos  de  la   SMV,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
Formular
y   difundir   la   estadística   nacional   del
mercado de valores, mercado de productos, sistema
16.
17.
Solicitar,   a  través   del   Superintendente,   toda  la
información de  que trata el  artículo 6º  de la Ley  Nº
de fondos  colectivos, la actividad  de ?nanciamiento
participativo
?nanciero
y
demás
mercados
o
29782.
Asimismo, requerir a las reparticiones públicas
actividades  bajo competencia  de  la  SMV;  analizar
y  estudiar  el comportamiento  y  tendencias  de  las
principales  variables   que  lo  explican;   elaborar  y
difundir de manera oportuna  la memoria anual de la
SMV;
y entidades  estatales la  información  que considere
necesaria, así  como solicitar  la contratación  de  los
servicios  de peritos  y técnicos,  conforme  al marco
normativo vigente;
Solicitar información  a las  entidades bajo el  ámbito
de competencia  de  la SMV,  cuando sea  necesario
para el ejercicio de sus funciones; y,
8.
Participar
en
grupos
de
trabajo,
intercambiar
información,
absolver
consultas
externas
de
orden  técnico   y  coordinar  con   otros  organismos
12
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
de  supervisión   nacionales  e   internacionales;  así
x.
Conducir  y realizar  la supervisión  y  monitoreo
de  las entidades  bajo su  competencia  con un
enfoque basado en riesgos,
como  con  organismos multilaterales,  en  el  ámbito
de sus  funciones, en  coordinación con  los órganos
competentes de la SMV;
xi.
Ejercer la supervisión del sistema de prevención
9.
Atender los  pedidos de  información efectuados  por
el  Banco  Central   de  Reserva  del  Perú   respecto
de   lavado   de   activos  o   de   ?nanciamiento
del
terrorismo   en   las   entidades    obligadas
de
medie  convenio de  colaboración  e  intercambio  de
información recíproca;
los
supervisados
de
la
SMV,
siempre
que
bajo  su   competencia,  así   como  otorgar   las
correspondientes   autorizaciones  y   emitir   los
pronunciamientos
conforme
a
las
normas
10.
11.
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
para la  prevención del  lavado  de activos  o de
?nanciamiento de terrorismo,
Comunicar   a    la    Superintendencia   Adjunta
de  Investigación,  Desarrollo  e  Innovación  las
operaciones sospechosas  cuando a  través del
ejercicio de sus funciones de supervisión detecte
indicios de lavado de activos o de ?nanciamiento
del terrorismo,
xii.
Realizar
la
supervisión
de
la
actividad
de
?nanciamiento  participativo ?nanciero  en  el  marco
de las competencias que la legislación le asigna a la
SMV. Entre dichas competencias se encuentran:
xiii.
xiv.
Evaluar e informar a la Superintendencia Adjunta
de
la
Investigación,
procedencia
Desarrollo
e
Innovación
restricciones
i.
Autorizar  la   organización  de  las  Sociedades
de
imponer
Administradoras
Financiamiento
de
Participativo
Plataformas
Financiero;
de
tecnológicas a las plataformas de ?nanciamiento
participativo ?nanciero,
Controlar  que las  Sociedades Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
así   como  en   el   cambio   de   información  o
documentación que dio merito a su autorización
de organización,
Financiero
preparación
?nancieros,
cumplan   con   las   normas   sobre
ii.
Evaluar
las
solicitudes
de
autorización
y
presentación
de
estados
o
cancelación
de
funcionamiento
de
las
cualquier
otra
información
Sociedades
de Financiamiento  Participativo  Financiero; así
como las solicitudes  de autorización de nuevas
Administradoras
de
Plataformas
complementaria, siempre que medie delegación
del Directorio,
Supervisar   el   cumplimiento   de   las   normas
xv.
modalidades
?nanciero  en   caso   la  sociedad   cuente  con
autorización de funcionamiento,
de
?nanciamiento
participativo
internacionales  de  auditoría  por  parte  de  las
sociedades auditoras habilitadas por un Colegio
de Contadores Públicos  del Perú y contratadas
por las personas jurídicas bajo su supervisión,
iii.
Evaluar la procedencia de  suspender o revocar
la  autorización  de  funcionamiento  otorgada  a
las Sociedades Administradoras de Plataformas
de  Financiamiento Participativo  Financiero,  en
los  supuestos  establecidos  en  el  numeral  14
del artículo 3  de la Ley Orgánica,  así como los
señalados  en la  regulación  de la  actividad  de
Financiamiento Participativo Financiero,
xvi.
Requerir
a
las
sociedades
de
auditoría,
información  relacionada  con   las  auditorías  o
revisión de estados ?nancieros que éstas hayan
realizado,
con   arreglo   a   los   “Lineamientos
para  el  Acceso a  los  Papeles  de  Trabajo  de
las Sociedades  de Auditoría”  o norma  que  los
sustituya,  en   los  siguientes  supuestos:   i)  el
marco  de  una  supervisión  programada  a  las
entidades bajo  su  competencia; (ii)  cuando se
presuma  una probable  infracción por  parte  de
cualquiera de las entidades bajo su competencia
y; (iii) en el marco de  convenios o memorandos
de entendimiento suscritos con otras autoridades
a los cuales la SMV se hubiere adherido,
iv.
v.
Evaluar
las
propuestas
o
modi?caciones
de  reglamentos   internos  de   las  Sociedades
Administradoras
Financiamiento Participativo Financiero, cuando
requieran de la aprobación de la SMV, y elaborar
los informes respectivos,
de
Plataformas
de
Evaluar
las   solicitudes,   por    parte   de   las
Sociedades Administradoras de Plataformas  de
Financiamiento Participativo Financiero,  para la
realizacióndeotrosserviciosadicionalessiempre
que estén asociados o sean complementarios a
las modalidades  de ?nanciamiento participativo
?nanciero y  no contravengan  las disposiciones
normativas pertinentes,
Autorizar  la transferencia  de  acciones y  actos
societarios de  las  Sociedades Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero observando la regulación respectiva,
Autorizar a  las Sociedades Administradoras  de
xvii.
Disponer  investigaciones  e   inspecciones,  así
como  citar  e  interrogar   a  toda  persona  que
pueda contribuir  al éxito de  las investigaciones
que efectúe,
xviii.  Examinar,
necesarios,
por
los
libros,
medios
cuentas,
que
considere
archivos,
documentos,  correspondencia   y,  en   general,
cualquier  otra  información  que  sea  necesaria
para el cumplimiento de sus funciones,
Requerir, en el ámbito de su competencia, todos
los  antecedentes  que juzgue  necesarios  para
informarse  acerca  de   la  situación  ?nanciera,
recursos, administración o gestión de la entidad,
actuación de sus representantes,  y, en general,
cualquier otro  asunto que, en  su opinión, deba
esclarecerse,
vi.
xix.
vii.
Plataformas
de   Financiamiento   Participativo
Financiero  a compartir  la  misma  plataforma o
utilizar el mismo ?deicomiso con otra sociedad de
su grupo  económico, observando  la regulación
respectiva,
xx.
Recibir  el  testimonio  de  terceras  personas  y
solicitarles la exhibición de libros y documentos,
Proponer  a   la   Superintendencia  Adjunta   de
viii.
ix.
Declarar
expedientes
presentación
en
abandono
el
cumplan
trámite
de
con
adicional
los
la
que
de
no
información
xxi.
Investigación,
Desarrollo
e
Innovación
la
requerida  a  los  administrados,  una  vez  que
haya  transcurrido  el  plazo  de  ley,  así  como
aceptar los desistimientos,
Organizar y administrar  el Registro Especial de
Sociedades Administradoras de Plataformas  de
Financiamiento Participativo Financiero,
elaboración  de  lineamientos, guías  y  políticas
de supervisión respecto de las personas bajo su
supervisión,
xxii.
Proponer  a   la   Superintendencia  Adjunta   de
Investigación,
especi?caciones
Desarrollo
técnicas
e
respecto
Innovación
de
las
las
NORMAS LEGALES
13
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
Sociedades
Administradoras
de
Plataformas
xxxi.  Dictar
medidas
cautelares
o
provisionales
de Financiamiento  Participativo  Financiero, así
como las  metodologías  para la  supervisión de
la  gestión y  análisis  de los  riesgos  de lavado
para  las entidades  bajo  la  competencia de  la
Superintendencia
Adjunta   de    Investigación,
Desarrollo
e
Innovación,
conforme
a
la
de
activos
y
?nanciamiento
del
terrorismo.
normatividad vigente,
Asimismo,   participar,  a   requerimiento   de  la
xxxii. Resolver los recursos de reconsideración contra
Superintendencia
Adjunta
de
Investigación,
las resoluciones que emite;
Desarrollo e Innovación, con la Superintendencia
Adjunta  de  Riesgos  en la  formulación  de  las
metodologías para  la supervisión  de la gestión
de riesgos  de  las Sociedades  Administradoras
de Plataformas  de Financiamiento  Participativo
Financiero,
xxiii.  Evaluar  e  investigar   los  indicios  de  posibles
infracciones a la normativa que se detecten en el
ámbito de  competencia de la  Superintendencia
12.
Formular, ejecutar y controlar el  plan operativo de la
Intendencia General  de Investigación  e Innovación,
participar
en
la
formulación
de
documentos
normativos internos  para la mejora  de los procesos
y  en   las   acciones  orientadas   a  implementar   el
funcionamiento   del  Sistema   de   Control   Interno,
de
acuerdo   con   los    lineamientos   establecidos
por  el  Superintendente,   dentro  de  su  ámbito   de
competencia;
Adjunta
de
Investigación,
Desarrollo
e
Innovación, y disponer el  archivo de las citadas
investigaciones en aquellos casos que no existan
indicios su?cientes o  elementos que con?guren
13.
Requerir   a  las  reparticiones   públicas,   entidades
estatales   o  cualquier  persona   natural   o  jurídica
la  información   que  considere  necesaria,   para  el
cumplimiento  de  sus funciones,  así  como solicitar
la
comisión   de    infracciones    sancionables,
comunicando dicho  hecho al investigado,  si es
que previamente tuvo conocimiento del inicio de
las indagaciones preliminares,
xxiv.  Conducir los procedimientos sancionadores que
se deriven de posibles infracciones relacionadas
con las funciones de la SuperintendenciaAdjunta
la   contratación    de   los   servicios   de   peritos   y
técnicos;
14.
15.
Solicitar información  a las  entidades bajo el  ámbito
de supervisión de la  SMV, cuando sea necesario en
el ejercicio de sus funciones;
Someter  a  consideración   de  la  Superintendencia
Adjunta  de  Investigación,  Desarrollo  e  Innovación
los  informes  correspondientes al  desarrollo  de  las
funciones de esta Intendencia General; y,
de
Investigación,   Desarrollo    e   Innovación,
actuando como órgano instructor,
Investigar   las   denuncias    que   se   formulen
xxv.
respecto  de  las  entidades  bajo  el  ámbito  de
supervisión de  la Superintendencia  Adjunta de
Investigación, Desarrollo e  Innovación y, de ser
el caso, iniciar un procedimiento sancionador,
16.
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el
Directorio,   la    Superintendencia    Adjunta   de
Investigación,  Desarrollo  e   Innovación  o  le  sean
asignadas por la legislación sustantiva.
xxvi.  Comunicar al denunciante los resultados  de las
investigaciones  de   las  denuncias  formuladas
respecto de  las entidades  bajo su  supervisión,
pudiendodesestimarlasdeacuerdoaley,cuando
de  las   diligencias  preliminares  se   determine
Esta
funcionalmente
Investigación, Desarrollo e Innovación.
Intendencia
de
General
depende
jerárquica
Adjunta
y
de
la
Superintendencia
que
administrativo
no
procede
sancionador,   ni   ninguna   otra
iniciar
un
procedimiento
INTENDENCIA GENERAL DE ORIENTACIÓN Y
EDUCACIÓN FINANCIERA
acción administrativa,
xxvii. Abstenerse
de
iniciar
un
procedimiento
ARTÍCULO
54º.-
Son
funciones
especí?cas
de
la
sancionador  en  el caso  de  infracciones  leves
si,  al momento  de  detectar  la infracción,  ésta
ha  sido  revertida  o  subsanada,  siempre  que
se  cumplan   las  condiciones  de   procedencia
establecidas en  el  correspondiente reglamento
y se  comunique el  hecho al  administrado, o si
hubiesen sido cumplidas las medidas correctivas
dictadas por la SMV,
xxviii.Investigar   con   la  celeridad   y   prioridad  que
el  caso   amerite  y   bajo  responsabilidad,   las
denuncias   presentadas  a   la  SMV   sobre   la
posible   realización  de   actividades   privativas
de las  personas  autorizadas por  la SMV,  bajo
Intendencia General de Orientación y Educación Financiera:
1.
Diseñar
políticas,
estrategias,
indicadores
de
medición,   e  implementar   acciones   orientadas   a
promover una  mayor cultura y  educación ?nanciera
con  respecto  al mercado  de  valores,  mercado  de
productos, sistema de fondos colectivos, la actividad
de  ?nanciamiento  participativo ?nanciero  y  demás
mercados  o actividades  bajo la  competencia  de la
SMV;
2.
3.
Organizar,   desarrollar    y   conducir   campañas    y
eventos  de  orientación y  educación  ?nanciera,  en
coordinación con los  demás órganos de la  SMV, de
manera  individual  o  conjunta  con  otros  participes
de   los  mercados,   sistemas,   o   actividades   bajo
supervisión  y/o  con otras  entidades  u  organismos
nacionales e internacionales;
Brindar orientación  y  atender consultas  del público
en  temas  asociados  con  el  mercado   de  valores,
mercado de productos, sistema de fondos colectivos,
la actividad de ?nanciamiento participativo ?nanciero
y demás mercados o actividades bajo la competencia
de  la  SMV;  de  los procedimientos  administrativos
de  la entidad,  así  como  de cualquier  otra  materia
que contribuya  con una  mayor cultura  y educación
supervisión
de   la   Superintendencia  Adjunta
de  Investigación,  Desarrollo e  Innovación,  sin
contar con la debida autorización,
xxix.  Proponer  a   la  Superintendencia   Adjunta  de
Investigación,
Desarrollo
e
Innovación,
la
imposición de multas coercitivas a las  personas
que   injusti?cadamente  no   comparecen  a   la
citación o se niegan a responder el interrogatorio
correspondiente  o a  las  personas  naturales o
jurídicas bajo su supervisión, que no ejecutan el
acto que se les requiere,
xxx.   Proponer
a
la
Superintendencia
Adjunta
de
la
cautelares,  correctivas   y/o   provisionales,  así
como   su  revocatoria   o   modi?cación,   a  las
Sociedades Administradoras de Plataformas  de
Financiamiento Participativo Financiero,
Investigación,
Desarrollo
sanciones
e
Innovación
medidas
?nanciera;   y,   cuando   corresponda,  derivarlas   a
las  instancias   competentes  de   la  SMV   para  su
absolución;
Llevar  un   registro  de   las  consultas  recibidas;   e
informar  de ser  el  caso  a los  órganos  de la  SMV
sobre su alcance;
aplicación
de
y
4.
14
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
5.
Facilitar
y
tramitar
solicitudes
de
acceso
a
la
evolución de los riesgos o cuando existan indicios de
inestabilidad ?nanciera  o toma  excesiva de  riesgos
que debe ser evaluado oportunamente;
información  del  Registro  Público  del  Mercado  de
Valores,  así   como  de   los  mercados,   sistema  o
actividades bajo  la competencia de  la SMV, y  otras
solicitudes de  acceso  a la  información pública  que
correspondan  ser atendidas  por la  SMV,  utilizando
para  ello   las  distintas   herramientas  tecnológicas
disponibles, incluido el Portal del Mercado de Valores,
para  contribuir  con  su  actualización  y  difusión;  e
identi?car  las  necesidades  de  información  de   los
inversionistas y público  en general, en coordinación
con los órganos competentes de la SMV;
(…)
16.
Desarrollar,  en  el  ámbito  de  su  competencia,  las
acciones  orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del Sistema  de  Control  Interno,
Sistema
de   Gestión    de   Integridad   y   Sistema
de  Gestión   Integral  de   Riesgos  de  la   SMV,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente;
6.
7.
Prestar  los  servicios  de  biblioteca,   hemeroteca  y
videoteca;
Solicitar información  a las  entidades bajo el  ámbito
de  la SMV,  que se  requiera  en el  ejercicio de  sus
funciones;
17.
Absolver consultas efectuadas por los administrados
en temas de su competencia, cuando no se requiera
pronunciamiento de la O?cina de Asesoría Jurídica ni
una interpretación normativa por parte  del Directorio
de la SMV;
8.
Formular,   ejecutar  y   controlar  el   plan   operativo
de
la
Intendencia
General
de
Orientación
y
ARTÍCULO
55º.-
En
el
supuesto
de
que
en
Educación  Financiera,  participar en  la  formulación
de documentos  normativos internos  para la  mejora
de  los  procesos  y   en  las  acciones  orientadas  a
un
procedimiento
de
investigación
concurran
simultáneamente  infracciones  cuyo control se encuentra
bajo el ámbito  de competencia de las Superintendencias
Adjuntas  de  la SMV,  éstas  deberán  coordinar  a  ?n de
que,  de  ser  el  caso,   cada  una  de  ellas  conduzca   el
procedimiento
de   su  competencia,    y   si  ello   no   fuera   posible,   el
implementar
el   funcionamiento   del   Sistema   de
Control  Interno,  de  acuerdo  con  los  lineamientos
establecidos  por el  Superintendente,  dentro  de su
ámbito de competencia;
sancionador    respecto   de   la    materia
9.
Someter  a  consideración   de  la  Superintendencia
Adjunta  de  Investigación,  Desarrollo  e  Innovación
los  informes  correspondientes al  desarrollo  de  las
funciones de esta Intendencia General; y,
Superintendente
Adjunta le  compete conducir  el procedimiento.”
decidirá
a
que
Superintendencia
Artículo 2º.- Incorporar los numerales 3A, 10A, 13A,
16A y 26A  al artículo 12º;  el numeral 12A al  artículo 20º;
el nombre  del  primer subtítulo  del Capítulo  VI del  Título
II; los  artículos 22Aº  y 22Bº;  los numerales  5D, 5E  y 5F
al  artículo 32º;  los  numerales  3B y  21A  al artículo  38º;
el numeral  1B  al artículo  41º; los  numerales 3E  y  3F al
artículo 43º; el numeral  30A artículo 46º; el numeral 1B al
artículo 49º; un  segundo y tercer párrafo  al artículo 54Aº;
los  numerales  7A,  13A, 13B,  13C,  13D,  13E  y  13F  al
artículo 54Bº del Reglamento de Organización y Funciones
de la Superintendencia del Mercado de Valores, aprobado
mediante  Decreto   Supremo   Nº  216-2011-EF,   con  los
siguientes textos:
10.
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el
Directorio,   la    Superintendencia    Adjunta   de
Investigación,  Desarrollo  e   Innovación  o  le  sean
asignadas por la legislación sustantiva.
Esta
funcionalmente
Investigación, Desarrollo e Innovación.
Intendencia
de
General
depende
jerárquica
Adjunta
y
de
la
Superintendencia
ARTÍCULO 54Bº.- (…)
1.
Emitir opinión especializada sobre la evolución de los
riesgos en los mercados y sistema bajo el ámbito de
supervisión de la SMV, así como sobre la exposición
al riesgo de las entidades autorizadas por esta;
Comunicar  a  la  O?cina  de  Asesoría  Jurídica  sus
ARTÍCULO 12º.- (…)
2.
3.
3A.
Autorizar  la integración  corporativa  en el  supuesto
previsto en el artículo 137º de la Ley del Mercado de
Valores;
necesidades
de   regulación   sobre   materias   y/o
personas bajo su ámbito de competencia;
Opinar  respecto  a   los  proyectos  normativos   que
emita  la  SMV   que  incidan  en  las   materias  bajo
su  competencia  o  coordinarlos  con  la  O?cina  de
Asesoría Jurídica;
Elaborar  y   proponer   al  Superintendente,   con  la
participación de  las Superintendencias  Adjuntas de
Supervisión,  metodologías  para  la  supervisión  de
la gestión y  análisis de los riesgos  de las entidades
autorizadas por la SMV;
(…)
10A. Establecer  y  mantener  vínculos con  autoridades  y
organismos de supervisión nacionales y extranjeros,
así como con otras entidades internacionales;
(…)
4.
13A. Dar
cumplimiento   a   las   demás   obligaciones   o
compromisos establecidos en el marco de convenios
o memorandos de entendimiento suscritos con otras
autoridades nacionales o extranjeras,  o a los cuales
la SMV se hubiere adherido;
(…)
7.
Elaborar o  coordinar  con los  órganos competentes
de
la
SMV,
lineamientos,
guías
y
políticas
de
(…)
supervisión de la gestión de riesgos de las entidades
supervisadas para su elevación al Superintendente;
16A. Aprobar
las
políticas,
lineamientos,
guías,
(…)
10.
especi?caciones técnicas,  formatos estructurados  y
otros documentos aplicables a las personas naturales
o  jurídicas  bajo  competencia  de  la  SMV,  que  no
constituyan normas legales de alcance general;
Proponer
Superintendencias
y
participar,
Adjuntas   de   Supervisión,
conjuntamente
con
las
en
visitas  de  inspección  programadas   con  el  ?n  de
evaluar la  identi?cación  y la  gestión  de riesgos  de
las  entidades  autorizadas   por  la  SMV,   según  la
normativa  vigente. Asimismo,  podrá realizar  visitas
de  inspección  no   programadas  o  especiales,   en
coordinación  con   las  Superintendencias  Adjuntas
de Supervisión, cuando  se generen alertas sobre  la
(…)
26A. Denegar  solicitudes  de  excepción  al  cumplimiento
de las disposiciones legales  bajo competencia de la
SMV, así como  pedidos de interpretación  normativa
que  no  cali?quen como  tales,  siempre  que  medie
delegación del Directorio;
NORMAS LEGALES
15
El Peruano /   Domingo 15 de agosto de 2021
ARTICULO 20º.- (…)
13.
Desarrollar  políticas y  programas de  comunicación
para  proyectar  las  acciones  de   la  SMV  hacia  el
público,  en  coordinación  con   los  demás  órganos
de  la SMV,  y  establecer canales  de  comunicación
entre los funcionarios y trabajadores de sus distintas
unidades organizativas;
12A.
Evaluar la procedencia  de la solicitud efectuada por
las autoridades  competentes, respecto a  la emisión
de un  informe técnico  sobre la  implementación  y/o
funcionamiento de  un Modelo de Prevención;
14.
15.
Conducir el protocolo en los actos o?ciales;
Solicitar información  a las  entidades bajo el  ámbito
de supervisión de la SMV, siempre que sea necesario
para el ejercicio de sus funciones;
OFICINA DE SECRETARÍA DE DIRECTORIO Y
RELACIONES INSTITUCIONALES
ARTÍCULO 22Aº.- La  O?cina de Secretaría  de Directorio
y  Relaciones Institucionales  es  el órgano  encargado  de
prestar  asistencia administrativa  al Superintendente  y  al
Directorio y gestiona las actividades referidas  a la imagen
institucional y  comunicación, tanto  interna como externa,
de la SMV. Asimismo, es el órgano encargado de la gestión
documental de la SMV, conduciendo el servicio de trámite
documentario, administración  de  archivo y  gestión de  la
línea  de  producción  y  almacenamiento  de microformas
institucional.
16.
Formular,  ejecutar   y  controlar   el  Plan   Operativo
de esta  O?cina,  reportando el  cumplimiento de  las
actividades bajo su competencia;
Brindar apoyo en aspectos relacionados a la gestión
documental a los diferentes órganos de la SMV;
Dirigir, administrar  y  brindar  el servicio  de  Trámite
17.
18.
Documentario,
gestionando
los
sistemas
de
recepción,  clasi?cación,  registro   y  distribución  de
la  documentación  y  efectuando   el  seguimiento  y
control  del trámite  de los  documentos  en proceso,
Este  órgano  depende   jerárquica  y  funcionalmente   del
Superintendente.
de   acuerdo   con   la   normativa   y   requerimiento
institucional;
19.
20.
Dirigir y administrar elArchivo Central de la SMV, para
la  rápida identi?cación  y  consulta  de documentos,
y  la  e?ciente  custodia  y  conservación  del  acervo
documentario, en concordancia con la normativa del
Archivo General de la Nación;
ARTÍCULO 22Bº.- Son funciones especí?cas de la O?cina
de Secretaría de Directorio y Relaciones Institucionales:
1.
Desempeñar  la  función   de  fedatario  de  la  SMV,
certi?cando
SMV  que  se  encuentren  en  los  correspondientes
los
documentos
expedidos
por
la
Brindar apoyo al Superintendente en el planeamiento,
programación,
ejecución   y    supervisión   de    las
expedientes
documentos  referidos  al archivo  personal  de cada
trabajador;
administrativos,
así
como
los
acciones de seguridad y defensa nacional y mantener
relación técnica con la Dirección General  de Política
y Estrategia del Ministerio de Defensa;
2.
3.
Custodiar
entendimiento  suscritos   por  la   SMV  y  llevar   un
registro de éstos;
los
convenios
y
memorandos
de
21.
22.
Participar
normativos internos  para la mejora  de los procesos
en el ámbito de su competencia;
Desarrollar  en  el  ámbito  de   su  competencia,  las
acciones  orientadas   a   implementar  y   supervisar
el  funcionamiento  del Sistema  de  Control  Interno,
en
la
formulación
de
documentos
Brindar
apoyo
administrativo
al
Directorio
en
aspectos relacionados a la preparación de agendas,
formulación de actas,  transcripciones y seguimiento
de  acuerdos,  asistir  al  Directorio  en  las  sesiones
que  lleve   a  cabo,  y   realizar  las   demás  labores
administrativas  que  el  Directorio  requiera  para   el
normal desarrollo de sus actividades;
Sistema
de   Gestión    de   Integridad   y   Sistema
de  Gestión   Integral  de   Riesgos  de  la   SMV,  de
acuerdo  con  los  lineamientos  establecidos  por  el
Superintendente; y,
4.
5.
Llevar un registro de las  delegaciones de facultades
que efectúe el Directorio o el Superintendente;
Tramitar  la  publicación de  normas  emitidas  por  la
SMV y otras  publicaciones dispuestas por ley,  en el
Diario O?cial  El  Peruano, cuando  sean entregadas
para tal ?n;
23.
Otras que le delegue o encargue el Superintendente,
el Directorio  o le  sean asignadas  por la  legislación
sustantiva.
ARTICULO 32º.- (…)
6.
Tramitar las solicitudes de  levantamiento de reserva
de identidad  que cursan  las autoridades  facultadas
5D.
5E.
5F.
Elaborar y proponer al Superintendente metodologías
para  la supervisión  de  la gestión  y  análisis de  los
riesgos  de  lavado de  activos  y  ?nanciamiento  del
terrorismo;
Opinar  respecto  a   los  proyectos  normativos   que
emita  la  SMV   que  incidan  en  las   materias  bajo
su  competencia  o  coordinarlos  con  la  O?cina  de
Asesoría Jurídica;
Participar en el proceso de calidad regulatoria de los
proyectos  normativos  que incidan  en  las  materias
bajo su competencia, proporcionando la información
que  requieran   la  O?cina  de  Asesoría   Jurídica  y
por
Ley   u   otros    organismos   supervisores   del
extranjero o  nacionales  con los  que la  SMV  tenga
convenios de cooperación  recíproca o memorandos
de entendimiento;
Atender las solicitudes provenientes del Congreso de
la República;
7.
8.
Transcribir
por
medios
físicos
las
Resoluciones
emitidas por la SMV, cuando corresponda;
9.
Efectuar las  labores  de coordinación  parlamentaria
en materias vinculadas con las funciones de la SMV;
Dirigir,  desarrollar, evaluar,  sistematizar  y controlar
todas las actividades de relaciones públicas, imagen,
publicidad,  prensa   y  de   comunicación   interna  y
externa;
10.
la
Superintendencia
Adjunta
de
Investigación,
Desarrollo e Innovación;
ARTICULO 38º.- (…)
11.
12.
Analizar las noticias que  diariamente se publican en
los medios  de comunicación  y mantener  informado
al Superintendente  sobre su contexto  y el grado de
afectación que  pudiera  contener, recomendando  la
acciones pertinentes;
Efectuar  el  diseño  de  la  página  web,  los  avisos,
notas de  prensa, comunicados,  boletines, reportes,
memoria institucional y otras publicaciones propias de
la SMV y proceder a su difusión, previa coordinación
con el Superintendente y los órganos involucrados;
3B.
Evaluar  las  solicitudes  de   integración  corporativa
presentadas al amparo del artículo 137º de la Ley del
Mercado de Valores;
(…)
21A. Requerir  a las sociedades  de auditoría, información
relacionada con las auditorías  o revisión de estados
?nancieros que éstas hayan realizado, con arreglo a
los “Lineamientos  para el  Acceso a los  Papeles de
16
NORMAS LEGALES
Domingo 15 de agosto de 2021 /
El Peruano
Trabajo de las Sociedades de Auditoría” o norma que
los sustituya, en los siguientes supuestos: i) el marco
de una supervisión programada a las entidades bajo
competencia  de   la   Superintendencia  Adjunta  de
Supervisión Prudencial; (ii)  cuando se presuma una
probable  infracción por  parte  de cualquiera  de  las
entidades bajo competencia  de la Superintendencia
Adjunta de Supervisión Prudencial y; (iii) en el marco
tuvo  conocimiento  del  inicio   de  las  indagaciones
preliminares;
ARTÍCULO 54Aº.- (…)
Adicionalmente,  este  órgano  es   responsable  de  emitir
opinión  sobre  la   implementación  y  funcionamiento  del
Modelo de Prevención al que se  re?ere la Ley 30424 y su
reglamento.
de
suscritos con otras  autoridades a los cuales la  SMV
se hubiere adherido;
convenios
o
memorandos
de
entendimiento
Este  órgano  depende   jerárquica  y  funcionalmente   del
Superintendente.
ARTÍCULO 54Bº.- (…)
ARTICULO 41º.- (…)
7A.
Elaborar y proponer al Superintendente disposiciones
especí?cas,  metodologías,  guías  y/o   lineamientos
vinculados con  la implementación y  funcionamiento
del Modelo de Prevención, con la participación  de la
O?cina de Asesoría Jurídica;
1B.
Investigar   los   indicios   de   posibles   infracciones
por  parte de  las personas  bajo  competencia de  la
Superintendencia Adjunta de Supervisión Prudencial
a  las  normas  sobre  presentación  oportuna  de  su
información ?nanciera,  memorias anuales y  hechos
de importancia relacionados con la aprobación de los
mencionados documentos, a  los que hubiere tenido
acceso, así como investigar cualquier otra infracción
que  conozca, y  disponer  el archivo  de  las citadas
investigaciones  cuando corresponda,  comunicando
dicho  hecho al  investigado  si  es  que previamente
tuvo  conocimiento  del  inicio   de  las  indagaciones
preliminares;
(…)
13A. Realizar  visitas  de  inspección  con  la  ?nalidad  de
veri?car  la   implementación  y   funcionamiento  del
Modelo de Prevención, en relación a un requerimiento
particular de la autoridad correspondiente;
13B. Requerir  la información  y documentación necesaria
para
funcionamiento
analizar
y
veri?car
adecuado
la
de
implementación
y
de
su
Modelo
Prevención, en relación a un requerimiento particular
de la autoridad correspondiente;
ARTICULO 43º.- (…)
13C.
Entrevistar  o  tomar  declaraciones   a  los  ?nes  de
determinar la  implementación  y funcionamiento  del
Modelo de Prevención, en relación a un requerimiento
particular de la autoridad correspondiente;
3E.
Opinar  respecto  a   los  proyectos  normativos   que
emita  la  SMV   que  incidan  en  las   materias  bajo
su  competencia  o  coordinarlos  con  la  O?cina  de
Asesoría Jurídica;
Participar en el proceso de calidad regulatoria de los
proyectos  normativos  que incidan  en  las  materias
bajo su competencia, proporcionando la información
que  requieran   la  O?cina  de  Asesoría   Jurídica  y
13D. Realizar
para
funcionamiento    del  Modelo    de  Prevención,    en
relación
autoridad  correspondiente;
todas
las
veri?car   la   implementación    y
acciones
necesarias
3F.
analizar
y
a   un   requerimiento     particular    de   la
la
Desarrollo e Innovación;
Superintendencia
Adjunta
de
Investigación,
13E. Elaborar  y  emitir el  informe técnico  con calidad  de
pericia  institucional  que analiza  la  implementación
y  funcionamiento   del  Modelo  de   Prevención,  en
relación a un requerimiento particular de la autoridad
correspondiente, observando lo  dispuesto en la Ley
Nº 30424 y su reglamento;
ARTICULO 46º.- (…)
30A.
Requerir a las  sociedades de auditoría,  información
relacionada con las auditorías  o revisión de estados
?nancieros que éstas hayan realizado, con arreglo a
los “Lineamientos  para el  Acceso a los  Papeles de
Trabajo de las Sociedades de Auditoría” o norma que
los sustituya, en los siguientes supuestos: i) el marco
de una supervisión programada a las entidades bajo
competencia  de   la   Superintendencia  Adjunta  de
Supervisión de Conductas  de Mercados; (ii) cuando
se  presuma  una  probable  infracción por  parte  de
cualquiera  de  las  entidades  bajo  competencia  de
13F.  Participar en  todos los  actos procesales requeridos
por
la   autoridad   competente,    vinculados   a   la
emisión del  informe técnico  con carácter de  pericia
institucional;”
Artículo
3º.-   Derogar   los   artículos   13º   y   14º
del   Reglamento  de   Organización  y   Funciones   de  la
Superintendencia del  Mercado de  Valores, aprobado  por
Decreto  Supremo Nº  216-2011-EF  y las  demás  normas
que se opongan a la presente resolución.
la
Superintendencia   Adjunta  de   Supervisión   de
Conductas  de   Mercados  y;  (iii)   en  el  marco   de
convenios o memorandos de entendimiento suscritos
con otras autoridades a los cuales la SMV se hubiere
adherido;
Artículo 4º.-  La presente resolución  será publicada
en  el Diario  O?cial  El Peruano,  en  el Portal  del  Estado
Peruano (www.peru.gob.pe) y en el Portal del Mercado de
Valores  de la  Superintendencia del  Mercado  de Valores
(www.smv.gob.pe).
ARTICULO 49º.- (…)
Artículo  5º.-  La   presente  Resolución  entrará   en
vigencia  al día  siguiente  de  su publicación  en  el Diario
O?cial El Peruano
1B.
Investigar   los   indicios   de   posibles   infracciones
por  parte  de   las  personas  bajo   competencia  de
la
Superintendencia   Adjunta
de   Supervisión   de
Conductas
de
Mercados
a
las
normas
sobre
Regístrese, comuníquese y publíquese.
presentación oportuna de  su información ?nanciera,
memorias
anuales
y
hechos
de
importancia
relacionados con la aprobación  de los mencionados
documentos,   a  los   que   hubiere   tenido  acceso,
así  como  investigar  cualquier  otra   infracción  que
JOSÉ MANUEL PESCHIERA REBAGLIATI
Superintendente del Mercado de Valores
conozca,
y   disponer   el  archivo   de   las   citadas
investigaciones  cuando corresponda,  comunicando
dicho  hecho al  investigado  si  es  que previamente
1982166-1