y de?nición de indicadores de brechas o la inclusión de nuevos indicadores.
Actividad
permanente
DGPMI
conceptualización y de?nición de indicadores de brechas o de la inclusión de
nuevos indicadores.
realiza la validación metodológica de la modi?cación de la
Párrafo 11.3 del
artículo 11
Hasta el 31 de
enero del 2019
Párrafo 11.6 del
artículo 11
Las OPMI de los Sectores publican la actualización de los valores numéricos
de los indicadores de brechas.
Hasta el 7 de
febrero del 2019
Párrafo 12.2 del
artículo 12
Las OPMI de los Sectores elaboran y/o actualizan el diagnóstico de la situación
de sus brechas de infraestructura o de acceso a servicios.
Hasta el 15 de
febrero del 2019
Párrafo 12.2 del
artículo 12
Las OPMI de los GR y GL elaboran y/o actualizan su diagnóstico de la
situación de sus brechas de infraestructura o de acceso a servicios.
Hasta el 22 de
febrero del 2019
Párrafo 13.3 del
artículo 13
Las OPMI de los Sectores presentan a la DGPMI los criterios de priorización
sectoriales para la validación metodológica.
Hasta el 22 de
febrero del 2019
Párrafo 13.4 del
artículo 13
DGPMI realiza la validación metodológica de los criterios de priorización
sectoriales.
Hasta el 8 de
marzo del 2019
Párrafo 13.4 del
artículo 13
Hasta el 15 de
marzo del 2019
Los Sectores aprueban y publican los criterios de priorización sectoriales
Los GR y GL aprueban y publican sus criterios de priorización
Párrafo 13.7 del
artículo 13
Hasta el 22 de
marzo del 2019
Inciso 2 del
párrafo 17.1 del
artículo 17
Las empresas públicas bajo el ámbito de FONAFE, incluido ESSALUD,
aprueban y publican sus criterios de priorización complementarios.
Hasta el 22 de
marzo del 2019
Párrafo 14.2 del
artículo 14
Las UF y UEI remiten a la OPMI la información respecto del estado de las Plazo establecido
inversiones a su cargo, para la elaboración de la cartera de inversiones. por la OPMI
Párrafo 14.5 del
artículo 14
Las OPMI solicitan a la DGTP su conformidad para incorporar en el PMI
proyectos de inversión a ser ?nanciados con recursos de endeudamiento.
Hasta el 15 de
marzo del 2019
Párrafo 16.4 del
artículo 16 e inciso Los Sectores y empresas públicas bajo el ámbito del FONAFE incluido
4 del párrafo 17.1 ESSALUD registran su PMI aprobado y adjuntan el documento de aprobación.
Hasta el 30 de
marzo del 2019
del artículo 17
Párrafo 16.4 del
artículo 16
Hasta el 15 de abril
del 2019
GR y GL registran el PMI aprobado y adjuntan el documento de aprobación.
Párrafo 18.2 del
artículo 18
La DGPMI consolida los PMI y remite las carteras de inversiones del PMI a Hasta el 30 de abril
la DGPP. del 2019
La DGPMI, en coordinación con la DGPP, excepcionalmente habilita el MPMI
para que los Sectores, GR y GL incorporen inversiones no previstas en el año junio hasta el 31
Desde el 01 de
Párrafo 15.3 del
artículo 15
1
del PMI.
de julio
Párrafo 18.3 del
artículo 18
La DGPP remite a la DGPMI la información correspondiente a la programación
y formulación presupuestaria de las inversiones establecidas en el Proyecto agosto del 2019
de Ley Anual de Presupuesto.
En el mes de
44
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
MARCO LEGAL
CONCEPTO
PLAZOS
Párrafo 18.4 del
artículo 18
La DGPMI en coordinación con los Sectores, GR y GL realiza la consistencia Hasta
el
30
de
del PMI con el Proyecto de Ley Anual de Presupuesto.
setiembre del 2019
Párrafo 18.3 del
artículo 18
La DGPP remite a la DGPMI la información correspondiente a la programación Hasta
el
5
de
y formulación presupuestaria de las inversiones establecidas en la Ley Anual diciembre del 2019
de Presupuesto.
Párrafo 18.4 del
artículo 18
La DGPMI en coordinación con los Sectores, GR y GL realiza la consistencia
del PMI con la Ley Anual de Presupuesto.
Hasta el 31 de
diciembre de 2019
Párrafo 18.1 del
artículo 18
La DGPMI publicará el PMIE en el portal institucional del MEF.
Hasta el 31 de
enero del año
siguiente
ANEXO N° 07:
CONTENIDO MÍNIMO DEL ESTUDIO DE PREINVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL PARA PROYECTOS DE
INVERSIÓN
El presente contenido mínimo será aplicable para la elaboración de un estudio de preinversión de un proyecto de
inversión de alta complejidad conforme a lo establecido en el inciso 4, del numeral 22.1 del artículo 22 de la Directiva
General del Invierte.pe.
Un proyecto de inversión surge como una propuesta de solución a problemas relacionados con el cierre de brechas
prioritarias, vinculadas a los objetivos priorizados y metas de producto del Programa Multianual de Inversiones. La
formulación del proyecto sólo debe realizarse luego de buscar optimizar los servicios existentes a intervenir a través de
medidas de gestión y/o gastos de capital menores (como las IOARR), de corresponder.
Debido a la alta complejidad del proyecto, la información a emplearse para la elaboración del estudio de preinversión a
1
para aquellas variables que resulten críticas para la decisión de
nivel de Per?l es mayoritariamente de fuente primaria
inversión, y que podrían afectar signi?cativamente la demanda, el tamaño, localización, tecnología y costos del proyecto
de inversión, principalmente, pudiendo complementarse con fuente secundaria en las variables que correspondan. Esto
2
con el objeto de obtener un menor rango de variación esperado de los costos y bene?cios sociales del proyecto, así como
tener una mejor comprensión de los diferentes riesgos (riesgos operativos, riesgos de demanda, riesgos institucionales,
riesgos ?nancieros, riesgo de desastres, entre otros) que podría enfrentar el proyecto durante su fase de ejecución y fase
de funcionamiento.
Para proyectos de inversión cuyo monto de inversión sea mayor o igual a 407 mil UIT, el estudio de preinversión a nivel
de Per?l se aborda en dos etapas : i) en una primera etapa, se realiza el análisis de las principales variables técnicas
3
y/o económicas con información a nivel conceptual, complementada con información primaria, de corresponder, con
el objeto de reducir o acotar el número de alternativas de solución; ii) en una segunda etapa, se analiza con un mayor
nivel de profundidad (con información primaria) la alternativa de solución que claramente superó al resto de alternativas
evaluadas en la primera etapa .
4
En la tabla Nº 01 se describe la relación entre el nivel de profundidad de información y cada una de las dos etapas del
proceso de elaboración de un estudio de preinversión a nivel de per?l, en línea con el párrafo anterior.
Tabla Nº 01: El tipo de fuente de información y los contenidos mínimos del estudio
de preinversión, cuando se aborda su elaboración en dos etapas.
Contenido del estudio de preinversión a nivel
de Per?l
–principales ítems-
Etapa I*
Complemento con
información de
fuente Primaria
Etapa II
Información
existente o a nivel
conceptual
Información de
fuente primaria
Diagnóstico
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
?
Análisis de la demanda**
Análisis de la oferta***
Análisis técnico de las alternativas de solución
Análisis técnico de la alternativa seleccionada en
la primera etapa
?
1
2
3
Trabajo de campo, encuestas e investigación de mercado, estudios de ingeniería para el diseño técnico preliminar o anteproyecto, tales como topografía,
estudios de suelo, hidrología, entre otros.
Base de datos disponibles, registros administrativos, publicaciones especializadas, juicio de expertos, información sobre la formulación y ejecución de proyectos
similares, entre otros.
Este esquema de elaboración del estudio de Per?l, también puede ser empleado en aquellos contextos o situaciones particulares donde se tiene la presencia de
más de una alternativa de solución con diferentes variantes técnicas (tamaño, localización, tecnología, entre otros) y que la Unidad Formuladora del proyecto de
inversión juzgue conveniente emplear.
4
También puede darse el caso en que en esta segunda y última etapa se evalúen un conjunto acotado de alternativas de solución cuyas diferencias en su
rentabilidad social no fueron signi?cativas y que se concluye que se necesita de mayor información para concluir sobre la conveniencia de una de ellas con un
razonable nivel de con?abilidad.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
45
Contenido del estudio de preinversión a nivel
de Per?l
–principales ítems-
Etapa I*
Complemento con
información de
fuente Primaria
Etapa II
Información
existente o a nivel
conceptual
Información de
fuente primaria
Costos a precios de mercado
Evaluación social
?
?
?
?
Análisis de sensibilidad y riesgo (probabilístico) de
la rentabilidad social
?
?
?
?
?
?
Plan de implemenación
Análisis de sostenibilidad
*Esta primera etapa se realiza a partir de los datos secundarios (información existente), en complemento con datos
obtenidos en trabajo de campo, de corresponder, de tal forma de reducir el margen de error de las estimaciones que
ayuden a descartar a las alternativas de solución planteadas en esta primera etapa.
**
Dependiendo de la tipología del proyecto será necesario una mayor disposición de información de fuente primaria
respecto a la fuente secundaria o?cial actualizada, a ?n de estimar y proyectar la demanda; en caso la estimación de la
brecha del servicio sea crítica para la de?nición de aspectos técnicos del proyecto, será necesario una mayor disposición
de información de fuente primaria.
***
Si se tuviese información disponible sobre los recursos existentes en la Unidad Productora y sus capacidades se
puede estimar la oferta con dicha fuente; de lo contrario será necesario recoger información de campo.
Si la evaluación de las alternativas con información conceptual no permite concluir de manera con?able en la
****
selección de la alternativa, se deberá profundizar el nivel de información.
Se puede apreciar que se analizan los mismos contenidos mínimos (descritos en el presente Anexo) para la elaboración
de un estudio de preinversión, la diferencia radica en el nivel o grado de profundidad de la información que se emplea
para abordar cada ítem o contenido con que se estructura un estudio de preinversión, de tal forma de descartar las
alternativas menos e?cientes o con menor potencial de generación de bene?cios sociales netos.
A continuación, se detalla el contenido mínimo que se empleará en la elaboración de un estudio de preinversión a nivel
de Per?l:
1.
RESUMEN EJECUTIVO
Síntesis del estudio. Este resumen debe re?ejar la información empleada y los resultados más relevantes del proceso de
elaboración del estudio de preinversión. En el apéndice se incluye orientaciones al respecto.
2.
IDENTIFICACIÓN
Diagnóstico:
2.1.
Se incluirá información cuantitativa, cualitativa, material grá?co, fotográ?co, entre otros, que sustente el análisis,
interpretación y medición de la situación actual negativa que se busca intervenir con el proyecto, los factores que in?uyen
en su evolución y las tendencias a futuro si no se ejecuta el proyecto.
2.1.1.
Área de estudio:
De?nir el área geográ?ca donde se debe analizar, entre otras, las características físicas, económicas, accesibilidad,
disponibilidad de servicios e insumos, que in?uirán en el diseño técnico del proyecto (localización, tamaño, tecnología),
5
en la demanda o en los costos . Identi?car los peligros que pueden afectar a la Unidad Productora (UP), si existe, y al
proyecto, así como las dimensiones ambientales que se esté afectando o se pudiera afectar.
Como resultado de este análisis se deberá haber identi?cado los límites relevantes (geográ?co, administrativo, entre
otros) para contextualizar el análisis del problema que se buscará resolver con el proyecto y su potencial emplazamiento.
2.1.2.
La Unidad Productora de bienes y/o servicios (UP) en los que intervendrá el proyecto:
6
Identi?car las restricciones que están impidiendo que la UP provea los bienes y servicios, en la cantidad demandada
y de acuerdo con los niveles de servicio , así como las posibilidades reales de optimizar la oferta existente; para ello,
se analizará y evaluará, entre otros: (i) los procesos y factores de producción (recursos humanos, infraestructura,
equipamiento, entre otros), teniendo presente las normas técnicas y estándares de calidad ; (ii) los niveles de producción;
7
8
(iii) las capacidades de gestión; (iv) la percepción de los usuarios respecto a los servicios que reciben (v) la exposición y
vulnerabilidad de la UP frente a los peligros identi?cados en el diagnóstico del área de estudio, así como los efectos del
cambio climático; y, (vi) los impactos ambientales que se estuviesen generando.
5
Cabe señalar que de acuerdo a la naturaleza del problema bajo análisis y a la tipología de proyecto en estudio, habrán algunos antecedentes más relevantes
que otros, los cuales podrían ameritar mayor detalle descriptivo.
6
7
Este ítem se desarrolla sólo en el caso que exista la UP.
Condición o exigencia que se establece para de?nir el alcance y las características de los servicios públicos que serán provistos. Son establecidos por el órgano
rector del sector competente del gobierno nacional.
8
Características o especi?caciones técnicas mínimas inherentes a los factores productivos (infraestructura, equipamiento, entre otros). Son establecidos por el
órgano rector del sector competente del gobierno nacional.
46
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
Es importante que como resultado de este análisis quede establecido qué elemento (s) de la función de producción del
servicio público (infraestructura, equipamiento, recursos humanos, procesos, normas, tecnologías, etc.) es lo que afecta
negativamente la forma actual en que se entrega el servicio público.
2.1.3.
Los involucrados en el proyecto:
Identi?car los grupos sociales involucrados en el proyecto, así como las entidades que apoyarían en su ejecución y
posterior operación y mantenimiento; analizar sus percepciones sobre el problema, sus expectativas e intereses en
relación con la solución del problema, sus fortalezas, así como su participación en el Ciclo de Inversión.
Especial atención tendrá el diagnóstico de la población afectada por el problema que se busca resolver con el proyecto
(que de?ne el área de in?uencia) y su participación en el proceso; de este grupo se analizará los aspectos demográ?cos,
económicos, sociales, culturales, además de los problemas y efectos que perciben. Respecto a la identi?cación de
la población afectada, esta deviene del análisis de la población demandante de referencia, la población demandante
potencial, la población demandante efectiva, y la población demandante objetivo, así como sus características de consumo
del servicio objeto de la intervención con el Proyecto de Inversión (PI). Asimismo, se deben precisar los parámetros y/o
criterios asumidos para delimitar el área de in?uencia del PI.
En caso no existiese el servicio, deben describirse las formas alternativas que utiliza la población afectada para obtenerlo.
Sobre esta base se planteará, entre otros: (i) el problema central; (ii) la demanda (iii) las estrategias de provisión de los
estilos de vida, costumbres, patrones culturales, condiciones especiales como discapacidad, situaciones de riesgo en el
contexto de cambio climático o de contaminación ambiental, a efectos de tomarlos en cuenta para el diseño del proyecto.
Igualmente, es importante que se analice los grupos que pueden ser o sentirse afectados con la ejecución del proyecto,
o podrían oponerse; sobre esta base, se plantearán las medidas para reducir el riesgo de con?ictos sociales con tales
grupos.
2.2.
De?nición del problema, sus causas y efectos
Especi?car con precisión el problema central identi?cado, el mismo que será planteado sobre la base del diagnóstico
de involucrados. Analizar y determinar las principales causas que lo generan, así como los efectos que éste ocasiona,
sustentándolos con evidencias basadas en el diagnóstico realizado, tanto de la UP como de la población afectada por el
9
problema; de ser el caso, incluir los resultados del análisis de vulnerabilidad de la UP. Sistematizar el análisis en el árbol
de causas-problema- efectos.
2.3.
Objetivo del proyecto
Especi?car el objetivo central o propósito del proyecto, así como los objetivos especí?cos o medios (de primer orden y
fundamentales), los cuales deben re?ejar los cambios que se espera lograr con las intervenciones previstas. Sistematizar
el análisis en el árbol de medios-objetivo-?nes.
2.4
Planteamiento de alternativas de solución
Plantear las alternativas de solución del problema, sobre la base del análisis de las acciones que concretarán los medios
fundamentales. Dichas alternativas deberán tener relación con el objetivo central, ser técnicamente posibles, pertinentes
y comparables.
3.
FORMULACIÓN
3.1.
De?nición del horizonte de evaluación del proyecto
Se debe fundamentar y establecer el período en el que se estimarán los costos y bene?cios sociales del proyecto, a
efectos de su evaluación.
3.2.
Estudio de mercado del servicio público
Análisis de la Demanda:
Se efectuarán las estimaciones de la demanda actual y sus proyecciones, para lo cual se realizará lo siguiente:
3.2.1
a.
b.
Se identi?cará los bienes y/o servicios que serán intervenidos por el proyecto, que se relacionan directamente con
el problema identi?cado y que serán proporcionados durante la fase de funcionamiento.
Se de?nirá el ámbito de in?uencia del proyecto (acorde con el análisis de la sección 2.1.3 del presente Anexo) y la
población demandante potencial y efectiva, actual y futura, especi?cando y sustentando los parámetros y supuestos
utilizados.
c.
Se estimará y analizará la demanda efectiva actual, justi?cando el tipo de fuente de información para este análisis, y
acorde con lo analizado en el diagnóstico del servicio y de los grupos involucrados (en particular con los afectados
por el problema central).
d.
e.
Se analizará la tendencia de utilización del servicio público a intervenir y los determinantes que la afectan. Sobre
esta base se plantearán los parámetros y supuestos para las proyecciones de la demanda.
Se proyectará la demanda efectiva a lo largo del horizonte de evaluación del proyecto, señalando y sustentando los
parámetros, supuestos y metodología utilizada.
9
Indicadores cuantitativos, cualitativos, material fotográ?co, entre otros.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
47
Solo si en el proyecto se incluyen intervenciones que pueden modi?car las tendencias actuales de demanda, ya sea en
términos de incremento de la población demandante o el ratio de concentración (cantidad demandada por período o
nivel de utilización del servicio), se proyectará la demanda en la situación “con proyecto”. Se sustentará los supuestos
asumidos.
3.2.2
Análisis de la Oferta:
Estimar la oferta actual, identi?car y analizar sus principales restricciones, sobre la base del diagnóstico de la UP existente
realizado. En tal sentido, se debe realizar lo siguiente:
a.
Se estimará las capacidades de producción, actuales y futuras, de los distintos factores de producción (recursos
físicos y recursos humanos), identi?cados y evaluados en el diagnóstico, aplicando estándares de rendimiento
disponibles.
b.
c.
Se determinará la oferta actual y su evolución futura, en la situación sin proyecto.
Estimar la oferta optimizada, considerando las posibilidades de incrementar la capacidad de los factores de
producción restrictivos, fundamentalmente con mejoras en la gestión. Explicar las razones, si fuera el caso, de por
qué no se ha logrado materializar una situación optimizada.
d.
Se proyectará la oferta optimizada (o la oferta actual) en el horizonte de evaluación del proyecto, detallando los
supuestos y parámetros utilizados.
3.2.1.
Determinación de la brecha:
Sobre la base de la comparación de la demanda proyectada (en la situación sin proyecto o con proyecto, según
corresponda) y la oferta optimizada o la oferta “sin proyecto” cuando no haya sido posible optimizarla.
3.3.
Análisis técnico de las alternativas de solución
Estudio técnico
3.3.1.
Basándose en el planteamiento de las alternativas, en el conocimiento de la población objetivo a ser atendida por el
proyecto y en el dé?cit o brecha de oferta del servicio público a ser cubierto, se debe avanzar en la con?guración técnica
de tales alternativas propuestas. Ello conlleva el desarrollo de aspectos físicos-técnicos interdependientes: la localización,
el tamaño y la tecnología de producción o de construcción. Los elementos técnicos derivarán en requerimientos de
recursos para inversión y para operar y mantener el proyecto.
a)
Tamaño: Se re?ere a la capacidad de producción del bien o servicio, para un periodo determinado. La variable
principal que determina el tamaño del proyecto es el dé?cit que se desea atender, dado por la demanda de la
población objetivo. No obstante, hay otros factores que pueden in?uir en la decisión de tamaño del proyecto, como:
existencia de economías de escala, estacionalidades en la demanda, terrenos disponibles, entre otros.
Localización: el proyecto debería identi?car aquella ubicación o localización que produzca el mayor bene?cio
social a los usuarios de éste. Si bien este es el principal criterio para seleccionar la localización, también deberán
tenerse en cuenta aspectos como: disponibilidad de servicios básicos, vías de comunicación, exposición a peligros
(naturales, socionaturales o antrópicos) y medios de transporte, clima, planes reguladores y ordenanzas, impacto
ambiental, entre otros.
b)
c)
Tecnología: De acuerdo al proceso de producción de un servicio, se pueden identi?car diferentes activos asociados
a cada una de las etapas de dicho proceso de producción. Es posible que para cada etapa y/o activos esenciales
del proceso productivo existan diferentes alternativas tecnológicas, las que deberán ser analizadas para veri?car si
cumplen los requerimientos o especi?caciones técnicas, para luego poder evaluar la mejor opción tecnológica.
Para este análisis se deberá considerar los factores que inciden en la selección de dichas variables y los establecidos
en las normas técnicas emitidas por los Sectores, según la tipología del proyecto, así como las relacionadas con la
gestión del riesgo en contexto de cambio climático y los impactos ambientales. Resultado de este análisis se puede
identi?car alternativas técnicas, que serán evaluadas para seleccionar la mejor en sus aspectos de diseño, ejecución y
funcionamiento, de tal modo de asegurar que la intervención cumpla con los niveles de servicio y estándares de calidad
establecidos por el Sector competente del Gobierno Nacional.
3.3.2.
Metas físicas
Teniendo en consideración la brecha oferta-demanda y el estudio técnico señalado en el párrafo anterior establecer,
fundamentalmente, las metas concretas de activos esenciales que se generarán en la fase de ejecución, incluyendo las
relacionadas con la gestión del riesgo en el contexto de cambio climático y la mitigación de los impactos ambientales
negativos.
3.4.
Costos a precios de mercado:
Identi?cación y medición de los requerimientos de recursos.
3.4.1
Identi?car y cuanti?car los recursos que se utilizarán en la fase de ejecución y para la operación y mantenimiento. Para
ello, considerar las metas físicas y la brecha oferta-demanda.
3.4.2
a.
Valorización de los costos a precios de mercado.
Costos de inversión
Estimar los costos de inversión para cada alternativa, sobre la base de los requerimientos de recursos de?nidos en
el numeral anterior y la aplicación de costos por unidad de medida de activos; la metodología de estimación de los
costos aplicados será sustentada. Considerar todos los costos en los que se tenga que incurrir en la fase de ejecución;
incluyendo los asociados con las medidas de reducción de riesgos en contexto de cambio climático y con la mitigación de
los impactos ambientales negativos, así como los de estudios, licencias, certi?caciones, autorizaciones, expropiaciones,
liberación de interferencias, de corresponder.
48
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
b.
Costos de reinversiones
Especi?car el ?ujo de requerimientos de reinversiones o reemplazo de activos durante la fase de funcionamiento del
proyecto y estimar los costos correspondientes.
c.
Costos de Operación y Mantenimiento
Estimar los costos detallados de operación y mantenimiento incrementales sobre la base de la comparación de los costos
en la situación “sin proyecto” y en la situación “con proyecto”. Describir los supuestos y parámetros utilizados y presentar
los ?ujos de costos incrementales a precios de mercado. Los costos de operación y mantenimiento deben sustentarse
con el diseño operacional cumpliendo las normas de seguridad y los estándares de calidad sectoriales.
4.
EVALUACIÓN
4.1.
Evaluación Social
Se efectuará la evaluación social de cada alternativa, para lo cual se deberá elaborar los ?ujos de bene?cios y costos
sociales.
4.1.2
Bene?cios sociales
Identi?car, de?nir y sustentar los bene?cios que generará el proyecto, debiendo guardar coherencia con los ?nes de éste.
Cuanti?car y, de ser el caso, valorizar los bene?cios que se generarían por cada una de las diferentes alternativas en la
situación “con proyecto”, para todo el horizonte de evaluación.
Estimar los bene?cios que se generarían en la situación “sin proyecto”, para todo el horizonte de evaluación.
Determinar los ?ujos de bene?cios sociales incrementales, de?nidos como la diferencia entre la situación “con proyecto”
y la situación “sin proyecto”.
4.1.3
Costos sociales
Se elaborarán los ?ujos de costos sociales (situaciones con y sin proyecto), teniendo como base los ?ujos de costos a
precios de mercado, los cuales serán ajustados aplicando los factores de corrección de precios de mercado a precios
sociales.
Se deberá incluir también en los ?ujos otros costos sociales, que no aparecen en los ?ujos de costos a precios de
mercado, pero que pueden generarse tanto en la situación “sin proyecto”, como en la situación “con proyecto”.
4.1.4
Indicadores de rentabilidad social del Proyecto
Se estimarán los indicadores de acuerdo con la metodología aplicable al tipo de proyecto que se está formulando.
Metodología costo/bene?cio
a)
Aplicar esta metodología a los proyectos en los cuales los bene?cios se pueden cuanti?car monetariamente y, por tanto,
se pueden comparar directamente con los costos. Los bene?cios y costos que se comparan son los “incrementales”. Se
deberán utilizar los indicadores de Valor Actual Neto Social, Valor Anual Equivalente y Tasa Interna de Retorno Social.
b)
Metodología costo/efectividad
Aplicar esta metodología de evaluación sólo en el caso que no sea posible efectuar una valorización adecuada de los
bene?cios sociales en términos monetarios. Los indicadores son Costo Efectividad, Costo E?cacia o Costo E?ciencia
dependiendo si los indicadores son de impactos, de resultados o de producto, respectivamente. Los criterios de decisión
pueden ser, además del ratio costo efectividad (o e?cacia o e?ciencia), el Costo Anual Equivalente, según sea el caso.
Debe considerarse las líneas de corte, en los casos que el Sector funcionalmente competente lo haya aprobado, para
de?nir si se toma la decisión de ejecución.
4.1.5
Análisis de sensibilidad y riesgo de la rentabilidad social en particular y de las condiciones de viabilidad en general
Análisis de sensibilidad:
Efectuar el análisis de sensibilidad para: (i) determinar cuáles son las variables (como la demanda, costos de los
principales insumos, tarifas o precios cobrados a los usuarios, entre otros) , cuyas variaciones pueden afectar la condición
de rentabilidad social del proyecto, su sostenibilidad ?nanciera (cuando corresponda) o la selección de alternativas; (ii)
de?nir y sustentar los rangos de variación de dichas variables que afectarían la condición de rentabilidad social o la
selección de alternativas.
Análisis de riesgo probabilístico:
Estimar, mediante un análisis probabilístico, el valor esperado del VAN social del proyecto, así como el VAN privado, de
ser necesario.
4.2.
Evaluación privada
La evaluación privada deberá efectuarse para aquellos proyectos de inversión que tienen un potencial de generación de
ingresos monetarios (por ejemplo, a través del cobro de peajes, tarifas, tasas, cuotas, entre otros) por la prestación del
servicio público sujeto de intervención. Contempla el análisis de ?ujos de caja (ingresos y egresos) desde el punto de
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
49
vista de la institución (entidad o empresa pública) responsable de la ejecución y operación del proyecto, con el objeto de
determinar su grado de autosostenibilidad y/o hasta qué punto tendrá que ser ?nanciado con recursos públicos, sujeto a
que el proyecto sea socialmente rentable. Los resultados de este análisis deberán complementar el análisis integral de
la sostenibilidad del proyecto (numeral 4.3).
4.3.
Análisis de Sostenibilidad
Especi?car las medidas que se están adoptando para garantizar que el proyecto generará los resultados previstos a lo
largo de su vida útil. Entre los factores que se deben considerar están: (i) la disponibilidad oportuna de recursos para la
operación y mantenimiento, según fuente de ?nanciamiento; (ii) los arreglos institucionales requeridos en las fases de
ejecución y funcionamiento; (iii) la capacidad de gestión del operador; (iv) el no uso o uso ine?ciente de los activos y/o
servicios (v) con?ictos sociales; (vi) la capacidad y disposición a pagar de los usuarios; y, (vii) los riesgos en contexto
de cambio climático. Cuando los usuarios deban pagar una cuota, tarifa, tasa o similar por la prestación del servicio, se
realizará el análisis para determinar el monto y elaborará el ?ujo de caja (acorde con lo señalado en el numeral 4.2).
Se debe hacer explícito qué proporción de los costos de operación y mantenimiento se podrá cubrir con tales ingresos.
4.4.
Selección de la alternativa
10
Seleccionar la alternativa de acuerdo con los resultados de la evaluación social, del análisis de sensibilidad y de
sostenibilidad, explicando los criterios y razones de tal selección.
4.5.
Gestión del Proyecto
Para la fase de ejecución: (i) plantear la organización que se adoptará; (ii) especi?car la Unidad Ejecutora de
4.5.1
Inversiones designado que coordinará la ejecución de todos los componentes del proyecto y/o se encargará de los
aspectos técnicos, sustentando las capacidades y la designación, respectivamente; (iv) señalar la modalidad de ejecución
del proyecto, sustentando los criterios aplicados para la selección; (v) precisar las condiciones previas relevantes para
garantizar el inicio oportuno la ejecución y la e?ciente ejecución.
4.5.2
que se adoptará; (ii) de?nir los recursos e instrumentos que se requerirán para la adecuada gestión de la UP; (iii) precisar
Para la fase de funcionamiento: (i) detallar quién se hará cargo de la operación y mantenimiento y la organización
las condiciones previas relevantes para el inicio oportuno de la operación.
4.5.3
las fuentes de ?nanciamiento y su participación relativa y, de ser el caso, los rubros de costos a los que se aplicará.
Financiamiento: plantear la estructura de ?nanciamiento de la inversión, operación y mantenimiento, especi?cando
4.6.
Plan de Implementación
Detallar la programación de las actividades previstas para el logro de las metas del proyecto, indicando secuencia y ruta
crítica, duración, responsables y recursos necesarios. Incluir las condiciones previas relevantes para garantizar el inicio
oportuno y adecuado de la ejecución.
4.7.
Estimación del impacto ambiental
Identi?car y analizar los impactos positivos o negativos que el proyecto puede generar sobre el ambiente, los cuales se
pueden traducir en externalidades positivas o negativas que pueden in?uir en la rentabilidad social del proyecto. Como
resultado de este análisis, se podrán plantear medidas de gestión ambiental, concerniente a acciones de prevención,
corrección y mitigación, de corresponder, acorde con las regulaciones ambientales que sean pertinentes para la fase de
Formulación y Evaluación del proyecto.
4.8.
Matriz de marco lógico para la alternativa seleccionada
Se presentará la matriz del marco lógico de la alternativa seleccionada, en la que se deberán consignar los indicadores
relevantes y sus valores en el año base y esperados, a efectos del seguimiento y evaluación ex post.
5.
CONCLUSIONES
Se debe indicar el resultado (viable o no viable) del proceso de formulación y evaluación del proyecto y detallar los
principales argumentos que sustentan dicho resultado, en términos de lo siguiente:
•
•
Cumplimiento de los tres atributos que de?nen la condición de viabilidad de un proyecto, en caso el proyecto resulte
viable. Si el resultado es no viable, indicar qué atributo o atributos no se logró cumplir.
Emitir un juicio técnico sobre la calidad y la pertinencia del grado de profundización de la información empleada para
la elaboración del estudio de preinversión, así como la consistencia y coherencia de los supuestos establecidos,
las fuentes de información, las normas técnicas, los parámetros y metodologías empleadas, entre otros elementos
claves relacionados con el fundamento técnico y económico de la decisión de inversión.
•
En el caso en que el estudio de per?l se haya abordado en 02 etapas, se debe precisar las razones de orden técnico
y económico por las cuales se seleccionó a la alternativa (o subconjunto acotado de alternativas) que se desarrolló
en la segunda etapa y se descartaron el resto de alternativas planteadas en la primera etapa.
6.
RECOMENDACIONES
Como resultado del proceso de elaboración del estudio de preinversión, la UF planteará recomendaciones técnicas
para la UEI que asumirá la ejecución y posterior operación y mantenimiento, de corresponder. Tales recomendaciones
10
En caso se haya optado por abordar el estudio de preinversión en dos (02) etapas, en esta sección se fundamenta la selección de la alternativa que se estudiará
con mayor nivel de detalle en la segunda etapa de la elaboración del estudio del estudio.
50
NORMAS LEGALES
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
deberán estar ligadas con las acciones o condiciones que se deberán asegurar para reducir o eliminar los riesgos que el
proyecto podría enfrentar durante las siguientes fases del Ciclo de Inversiones. Principalmente, se deberá emitir como
mínimo, recomendaciones sobre lo siguiente:
Fase de Ejecución:
-
Las variables críticas que pueden in?uir en la estimación de los costos de inversión, así como los plazos de
ejecución del proyecto, de tal forma de generar alertas sobre posibles sobrecostos y sobreplazos durante la etapa
de ejecución, acorde con el análisis efectuado en el análisis de sensibilidad y riesgo del proyecto. Señalar las
limitaciones de información que enfrentó la UF para realizar tales estimaciones.
-
-
Emitir recomendaciones sobre la modalidad de ejecución más conveniente para el proyecto, en función a su
complejidad y naturaleza.
Otros aspectos críticos que la UF juzgue conveniente resaltar, acorde con las restricciones de información que
enfrentó durante la preparación del estudio de preinversión.
Fase de Funcionamiento.
-
Las condiciones que podrían afectar la sostenibilidad del proyecto en general y la entrega de servicios a la población
bene?ciaria en particular, en los aspectos ?nancieros, presupuestales (asignación de la operación y mantenimiento),
de cobros de tarifas, entre otros. Alertar sobre los riesgos de deterioro acelerado de los activos que se generan con
el proyecto debido a un mantenimiento intermitente o insu?ciente durante el periodo de funcionamiento del proyecto.
Otros aspectos críticos que la UF juzgue conveniente resaltar, acorde con las restricciones de información que
enfrentó durante la preparación del estudio de preinversión.
-
7.
ANEXOS
Incluir como anexos la información que sustente o detalle los temas analizados en el per?l.
APÉNDICE
Orientaciones para la elaboración del Resumen Ejecutivo.
La Unidad Formuladora, debe tener presente que el Resumen Ejecutivo es el documento que evidenciará las condiciones
en las cuales es declarado viable el proyecto. El Resumen Ejecutivo debe ser un documento que re?eje, de manera
concisa, las principales características del proyecto y los resultados del estudio a nivel de per?l. El contenido será el
siguiente:
A.
Información general del proyecto:
Nombre del proyecto: deberá contener la naturaleza y el objeto de la intervención así como la localización.
Unidad Formuladora (UF), Unidad Ejecutora de Inversiones (UEI) recomendada, localización geográ?ca (incluida la
georreferenciación), duración de la ejecución, fecha estimada de inicio de la ejecución, e inversión total del proyecto.
Señalar el servicio público con brecha identi?cada y priorizada relacionada con el proyecto, así como el indicador de
producto asociado a dicha brecha, según la Programación Multianual de Inversiones al cual corresponda.
B.
Planteamiento del proyecto:
Se señalarán los objetivos y medios fundamentales del proyecto. Se detallarán las alternativas de solución que han sido
evaluadas, precisándose las acciones que se incluyen en cada una. Si la alternativa de solución es única se sustentará
el resultado.
C.
Determinación de la brecha oferta y demanda:
Se incluirá la tabla de balance de oferta y demanda proyectado en el horizonte de evaluación del Proyecto. Se precisará
el enfoque metodológico, los parámetros y supuestos utilizados para las estimaciones y proyecciones de la demanda y
la oferta. Se precisará el número de bene?ciarios directos del proyecto.
D.
Análisis técnico del Proyecto:
Se presentará las alternativas de localización, tamaño y tecnología que se hayan evaluado, indicando los factores que se
han considerado para su de?nición y el sustento de la selección. De ser el caso, sustentar por qué no se ha considerado
más de una alternativa técnica.
E.
Costos del Proyecto:
Incluir una tabla con el cronograma de los costos de inversión a precios de mercado desagregados por componentes.
Sustentar de manera concisa la información utilizada para la estimación de los costos. Incluir tabla del cronograma de
los costos de operación y mantenimiento, así como los costos de reposición cuando corresponda. Sustentar de manera
concisa la información utilizada para la estimación de los costos. Se precisará el costo de inversión por bene?ciario.
F.
Evaluación Social:
Señalar de manera concisa los bene?cios y costos sociales del Proyecto, la metodología, parámetros y supuestos
asumidos para su estimación. Precisar los indicadores de rentabilidad social y presentar el ranking de alternativas de
acuerdo al criterio de decisión elegido (VAN social o costo-e?cacia). Señalar las variables a las cuales es más sensible el
proyecto y los rangos de variación que afectarían la rentabilidad social o la selección de alternativas.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
51
G.
Sostenibilidad del Proyecto:
Señalar los riesgos que se han identi?cado en relación con las sostenibilidad del proyecto y las medidas que se han
adoptado. Mostrar el porcentaje de cobertura del ?nanciamiento de los costos de operación y mantenimiento, a partir de
las diferentes fuentes de ingresos que el proyecto es capaz de generar, según sea el caso.
I.
Gestión del Proyecto:
Precisar la organización que se adoptará y la asignación de responsabilidades y recursos para la ejecución del proyecto
y su posterior operación y mantenimiento.
J.
Marco Lógico:
Incluir el marco lógico de la alternativa seleccionada, a nivel de propósito, componentes y ?nes directos, precisando los
indicadores y metas.
ANEXO N° 08:
CONTENIDO MÍNIMO DEL ESTUDIO DE PREINVERSIÓN A NIVEL DE PERFIL PARA PROGRAMAS DE
INVERSIÓN
En el marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones el programa de inversión surge
como una propuesta de solución integral a un problema central vinculado a uno o más grupos funcionales dentro de un
proceso de plani?cación territorial, intrasectorial y/o intersectorial.
El Informe Técnico del Programa tiene como propósito sustentar, de forma breve y precisa, el modelo conceptual
que justi?que la articulación de un conjunto de proyectos de inversión y otras intervenciones alrededor del programa
de inversión para sustentar su viabilidad; asimismo, dicho modelo de?ne la estructura analítica del programa
de inversión en términos de sus ?nes, objetivo central y medios fundamentales, cuyas relaciones de jerarquía
y causalidad re?ejen las sinergias y relaciones de complementariedad de acciones y potenciales impactos que
demuestren la conveniencia de articulación de los proyectos de inversión propuestos, en comparación con
abordarlos de forma individual.
El programa de inversión puede incluir proyectos de inversión en proceso de formulación y evaluación o con viabilidad
anterior a la conformación del programa, justi?cando su conexión y pertinencia con los medios fundamentales identi?cados
en el marco del Informe Técnico del Programa. Asimismo, puede incluir proyectos de inversión que presenten una
ejecución ?nanciera menor al treinta por ciento (30%) del monto declarado viable.
1.
Resumen Ejecutivo
Esta sección comprende la síntesis del estudio el cual es un resumen que re?eja la información y los resultados más
relevantes del programa de inversión. En el apéndice se incluye contenidos para la elaboración del Resumen.
2.
Identi?cación
2.1
Diagnóstico de la situación actual
En esta sección se debe presentar el diagnóstico detallado que justi?que una acción pública articulada desde una
perspectiva sectorial, intersectorial, interinstitucional y territorial, relacionada con el acceso de la población a los
bienes y servicios de calidad. Dicho diagnóstico analizará la situación actual, los factores que las explican y las
tendencias a futuro, centrándose en los siguientes temas:
a.
b.
El área de in?uencia del programa de inversión considera el área de in?uencia de los proyectos de inversión
que lo conforman.
El o los servicios sobre los cuales se intervendrá considera los servicios incluidos en los proyectos de inversión
que conforman el programa de inversión. Si contiene inversiones de optimización, de ampliación marginal, de
reposición y de rehabilitación (IOARR) se considera el estado de los activos de las unidades productoras a
intervenir.
c.
Los grupos involucrados ya sea los bene?ciarios, la población perjudicada, entidades, etc. Asimismo, debe
considerar a los grupos y entidades que participan en los proyectos de inversión que conforman el programa
de inversión y en la gestión del mismo.
En este estudio la información en la que se basa el análisis debe provenir esencialmente de la información recopilada
para los estudios de preinversión de los proyectos que conforman el programa de inversión.
2.2
2.3
De?nición del problema, sus causas y efectos
En esta sección se especi?ca con precisión el problema central identi?cado, determina las causas que lo generan
y las consecuencias o efectos de su persistencia e incluye el árbol de causas-problema-efectos. En tal sentido, se
debe precisar el conjunto de evidencias, indicadores de tipo cualitativo o cuantitativo así como material fotográ?co,
grá?co, etc., que permitan sustentar las causas y efectos detectados. Estas evidencias deben provenir del
diagnóstico del programa de inversión o de los proyectos que lo conforman.
De?nición del objetivo, sus ?nes y medios
En esta sección se describe el objetivo central o propósito del programa de inversión, así como los objetivos
especí?cos que permitan justi?car la presencia de los proyectos de inversión, también incluye el árbol de medios-
objetivo-?nes. Bajo dicho contexto, se debe precisar el conjunto de indicadores de tipo cualitativo o cuantitativo que
permitan medir el logro de los objetivos planteados.
La incorporación o de?nición de proyectos de inversión se justi?cará a partir de su vinculación directa con el logro
de los medios fundamentales que se deriven del análisis de medios del programa de inversión.
52
NORMAS LEGALES
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Asimismo, debe explicarse las sinergias que se lograrán con la ejecución de los proyectos de inversión e IOARR,
de ser el caso, de manera articulada en un programa de inversión, así como exponer la estrategia global que se
considera en el programa de inversión para lograr los objetivos.
3
Formulación y Evaluación
3.1
Descripción de los proyectos y otras inversiones consideradas en el Programa
En esta sección se presenta un resumen con las principales características de cada uno de los proyectos de
inversión y otras inversiones consideradas en el Programa (IOARR). De otro lado, considera el estado de situacional
de la inversión (Ejemplo: idea, en fase de Formulación y Evaluación, viable o en ejecución; aprobado en caso de
IOARR), los objetivos, medios, principales intervenciones, indicadores y metas de resultados, entre otros.
3.2
Organización y gestión
En esta sección se propone a la Unidad Ejecutora de Inversiones y/o Co-Ejecutoras de Inversiones del programa de
inversión y los proyectos de inversión a su cargo, sustentando sus competencias y capacidades operativas.
Contempla la de?nición de la organización, los roles y funciones de la Unidad que coordinará y articulará la
ejecución del programa de inversión y, de ser el caso, los mecanismos de coordinación con las distintas Unidades
Ejecutoras de Inversiones propuestas para cada uno los proyectos de inversión o demás intervenciones incluidas
en el programa de inversión.
Asimismo, identi?ca las relaciones o coordinaciones de carácter intrasectorial, intersectoriales o interinstitucionales
que debe existir para la normal implementación del programa de inversión.
También se debe especi?car los recursos que se requerirán para la coordinación o administración de la ejecución
del programa de inversión, así como los costos de organización y gestión o administración de la Unidad Ejecutora
de Inversiones y/o Co-ejecutoras de Inversiones relacionadas con la implementación del programa de inversión.
3.3
Costos
En esta sección se tomará en cuenta la estimación del monto de inversión del programa de inversión el cual deberá
utilizar los resultados de los estudios de preinversión de los proyectos de inversión que constituyen el referido
programa, así como las IOARR que lo conforman.
De otro lado, considera los costos de organización y gestión del programa de inversión, correspondientes a
los arreglos institucionales que se requieran para la fase de Ejecución y los estudios necesarios o alguna otra
intervención relacionada directamente a la consecución del objetivo del programa de inversión. La magnitud de
estos costos no deberá superar el diez por ciento (10%) del costo total del programa de inversión.
Se deberá hacer explícito los rubros o acciones ligados a los componentes que compartan o que se encuentran
relacionados entre los proyectos de inversión.
La estimación de los costos de operación y mantenimiento se basará en los costos estimados en los proyectos de
inversión que conforman el programa de inversión, así como de otras intervenciones incluidas en este.
3.4
Bene?cios
En esta sección se identi?ca y de?ne (de forma cuantitativa o cualitativa) los bene?cios de la articulación del
programa de inversión a partir de los proyectos de inversión que lo conforman y de las otras intervenciones que
contempla. Asimismo, señala la lógica de las sinergias producidas por la conformación del programa de inversión,
debido a la ejecución coordinada de más de un proyecto de inversión.
3.5
3.6
Evaluación social
En esta sección corresponde un juicio técnico y económico de la comparación y estimación global de los costos y
bene?cios sociales señalados en los puntos anteriores, el cual puede estar complementada con el análisis de cada
proyecto de inversión que compone el programa de inversión.
Plan de implementación
En esta sección se re?ere a la implementación del programa de inversión en función al plan de ejecución de los
proyectos de inversión e IOARR, con énfasis en el análisis de la secuencia y ruta crítica, duración, responsables
y recursos necesarios de las acciones o componentes complementarios o transversales entre los proyectos de
inversión.
Así también, detallar el plan de la organización y gestión del programa de inversión y señalar las actividades
necesarias para el logro de la declaración de viabilidad de aquellos proyectos de inversión que al momento no lo
son, así como su cronograma y recursos.
Por otro lado, se incluye los criterios para la selección del subconjunto de proyectos de inversión cuya preinversión
se desarrollaría una vez aprobado el programa de inversión y a las condiciones previas relevantes para garantizar el
inicio oportuno y adecuado de la ejecución del programa de inversión. Asimismo, detallar la ejecución de las IOARR
las mismas que no se sujetan a la viabilidad del programa de inversión.
3.7
Análisis de sostenibilidad
Los criterios para sustentar la sostenibilidad global del programa de inversión son:
·
La disponibilidad de recursos ?nancieros para las fases de Ejecución y Funcionamiento, así como la gestión
del programa de inversión.
·
·
Los arreglos institucionales necesarios para las fases de Ejecución y Funcionamiento.
La adopción de medidas de reducción de riesgos de probables interrupciones en la ejecución del programa
de inversión o de los proyectos que lo conforman, incluyendo los relacionados con desastres asociados a
peligros naturales o socio- naturales.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
53
3.8
3.9
Financiamiento
En esta sección se describe las fuentes de ?nanciamiento previstas para la inversión, operación y mantenimiento.
Matriz de marco lógico
En esta sección se presentará la matriz de?nitiva del marco lógico del programa de inversión, en la que se
deberán consignar los indicadores relevantes y sus valores actuales y esperados, los cuales estarán asociados
al objetivo general del programa de inversión y a los objetivos de los diferentes proyectos de inversión que lo
conforman.
4
5
Conclusión
En esta sección se concluye sobre los aspectos positivos del programa de inversión o de la etapa del programa de
inversión, según sea el caso, en términos de las sinergias y ventajas técnicas y/o económicas identi?cadas en la
articulación de los proyectos de inversión en el marco del estudio.
Anexos
En esta sección se incluye como anexos la información que complemente el análisis realizado en este estudio.
APÉNDICE
Orientaciones para la elaboración del Resumen Ejecutivo
En este resumen se debe presentar una síntesis del estudio que contemple los siguientes aspectos:
A.
Nombre del programa de inversión.
La denominación del programa de inversión debe permitir identi?car el tipo de intervención, su objetivo y su
ubicación.
Objetivo del programa de inversión
Descripción de los proyectos de inversión y de las IOARR del programa de inversión
Costos
B.
C.
D.
E.
F.
G.
H.
I.
Bene?cios
Resultados de la evaluación social
Organización y Gestión
Plan de Implementación
Marco Lógico
J.
Conclusiones y recomendaciones
ANEXO Nº 09
LINEAMIENTOS PARA LA ESTANDARIZACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
Los presentes lineamientos tienen como propósito brindar un marco de referencia general para el proceso de
estandarización de la formulación y evaluación de un proyecto de inversión clasi?cado como estándar de acuerdo a la
de?nición en el marco del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.
Cada Sector a partir de este marco metodológico general, podrá de manera gradual personalizar los procedimientos de
recopilación, sistematización, procesamiento, análisis de la información de cada una de las variables involucradas en una
decisión de inversión, de tal forma de estructurar la ?cha técnica estándar especí?ca de una tipología de proyecto dentro
de su ámbito de responsabilidad funcional, para su aplicación en los tres niveles de gobierno.
1.
Objetivos y principios
1.1.
Objetivos de la estandarización de proyectos de inversión
La estandarización de proyectos de inversión, en la fase de Formulación y Evaluación tiene los siguientes objetivos:
•
Disponer de un proceso estándar simpli?cado, predecible y ágil para la formulación y evaluación de un
proyecto de inversión
1
.
•
•
•
Abreviar el tiempo de formulación y evaluación de los proyectos.
Asegurar la calidad del resultado/producto de dicho proceso: un proyecto de inversión viable de calidad.
Agilizar los procesos de ejecución (posterior a la viabilidad), de manera que no presenten casos de
incrementos signi?cativos de costos respecto a la viabilidad, que no ocurran cambios importantes de diseño,
que no se modi?quen sustantivamente las metas físicas y que no se presenten dilaciones respecto al periodo
programado de ejecución que comprometan los bene?cios de proyecto.
1.2.
Principios de estandarización de proyectos
Todo proceso de estandarización a ser abordado por un determinado Sector debe sujetarse a los siguientes
2
principios :
1
2
La estandarización de un proyecto de inversión requerirá la existencia de un conjunto de estándares que permitan que este se desarrolle de forma predecible y
ágil. De forma genérica, se requiere estándares para los tres componentes básicos de un proceso: insumos, proceso transformador y resultados.
Departamento Administrativo Nacional de Estadística (2010).
54
NORMAS LEGALES
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
a)
b)
Simpli?cación: la estandarización debe buscar reducir procesos irrelevantes quedándose únicamente con
los indispensables, sin comprometer la precisión de los costos en particular y el nivel de calidad del proyecto
de inversión en general.
Uni?cación: el set de estándares que se desarrolle en el marco de un determinado proceso de
estandarización es aplicable por entidades del Gobierno Central, Gobierno Regional o Gobierno Local
sobre una tipología de proyecto en particular.
3
c)
d)
Especi?cación: se debe consolidar un lenguaje claro y preciso para los proyectos en el marco de la
estandarización.
Nivel de calidad: la ?cha técnica estándar debe tener un nivel de calidad que permita la ejecución del
proyecto y que minimice las modi?caciones al diseño técnico, a las metas físicas de los activos, al costo
y al periodo de ejecución.
e)
Replicabilidad: existe una muestra representativa de proyectos asociados a la tipología a
estandarizar que respaldan un diseño técnico adaptable y la estandarización de los procesos de
la fase de formulación y evaluación de los proyectos de inversión. Al respecto, el Sector dispone
de evidencia apropiada sobre un conjunto de proyectos de inversión ejecutados por los diferentes
niveles de gobierno.
2.
De?nición de un proyecto estándar
Un proyecto estándar es una iniciativa replicable que satisface una necesidad recurrente, integra de manera
estandarizada los aspectos técnicos y metodológicos indispensables para su formulación y evaluación.
Un proyecto estándar constituye un punto de referencia en el proceso de generación de proyectos similares,
generando ahorros en costos y tiempos de formulación. Asimismo, será aplicable a poblaciones con
problemáticas similares, facilitando la formulación del tamaño óptimo de los proyectos clasi?cados como
estándar.
Un proyecto estándar, por características propias, tiene los siguientes atributos:
•
•
•
•
Busca intervenir sobre un problema recurrente, plenamente identi?cado y conocido por el Sector, para el
cual existe una o más alternativas de solución recurrentes y validadas por el Sector.
Presenta características técnicas y económicas similares (per?l de riesgo, costos, diseño operativo y
estructura de la UP, etc.) que puede ser replicable y sujeto de estandarización.
Presenta procesos similares en el desarrollo de su diseño técnico preliminar en la fase de Formulación y
Evaluación.
Busca brindar el nivel de servicio normado por el Sector, garantizando con ello la calidad del servicio a
proveerse y los estándares de los factores productivos.
Proceso: Serie sistemática de actividades dirigidas a generar uno o más resultados por medio de la aplicación
de herramientas y técnicas sobre entradas o insumos especí?cos
4
.
Proceso de estandarización: En el contexto de los presentes lineamientos, es el conjunto de subprocesos
que hace que una tipología de proyecto se pueda identi?car como estándar. Comprende todos los subprocesos
requeridos para la elaboración del documento técnico viable, en la fase Formulación y Evaluación. Por ejemplo,
en la formulación de un proyecto, un subproceso puede ser la estimación de la brecha de servicios, la cual
deberá ser desarrollada mediante actividades (encuestas, revisión de información secundaria, talleres, etc.)
sistematizadas con una metodología para obtener un resultado que permitirá calcular las dimensiones del
proyecto.
3.
Lineamientos generales para la preparación de proyectos estándar
El proceso de estandarización de proyectos se debe sustentar en una estructura de cadena de valor. Esta
cadena de valor se constituye por el conjunto de subprocesos determinados por el Sector, que se deben
desarrollar desde la identi?cación de la necesidad de una intervención del Estado – idea de proyecto – hasta
la provisión de los bienes o servicios con los que se satisface dicha necesidad.
Dado el alcance del presente lineamiento, la cadena de valor comprende todos los subprocesos requeridos
para la elaboración de la ?cha técnica viable en la fase Formulación y Evaluación. La estandarización de los
subprocesos en una tipología de proyecto, hace que esta se pueda presentar como un proyecto estándar a
través de una ?cha técnica que debe ser aprobada por el Sector funcionalmente competente.
3
4
La tipología de proyecto contempla un conjunto de proyectos de inversión con características particulares que tienen como objeto de intervención a la capacidad
de producción de un servicio o un conjunto de servicios de una Unidad Productora. P.ej. proyectos de transitabilidad interurbana, proyectos de educación inicial,
primaria y/o secundaria, proyectos de saneamiento urbano, proyectos de saneamiento rural.
Project Management Institute. Guide to the Project Management Body of Knowledge (PMBOK® Guide)–Sixth Edition. Project Management Institute. Edición de
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NORMAS LEGALES
55
Relación de los principales subprocesos del proceso de estandarización de una tipología de proyecto
A continuación se describen los subprocesos para la estandarización de una tipología de proyectos.
a)
Identi?cación del problema recurrente.
i.
Situación actual del servicio: Mediante este subproceso el formulador debe caracterizar la situación actual
del servicio que genera el problema existente. La caracterización se debe realizar a partir de un conjunto de
indicadores de diagnóstico, los cuales permitan validar que se está ante el problema recurrente prestablecido
por el Sector y al que le es aplicable el proyecto estándar.
Los indicadores de diagnóstico deberán ser desarrollados por los Sectores competentes y deberán incluir
como parte de la estandarización del subproceso, estándares de información para desarrollar el indicador
(fuentes de información, profesional o entidad que la otorga y valida, etc.), la metodología de cálculo, así como
el resultado esperado (rango de valores aceptables para el indicador en el marco de un proyecto estándar).
ii.
Análisis de involucrados: Tomando en consideración las características del resultado que se busca alcanzar,
la estandarización de este subproceso supone el desarrollo, por parte del Sector, de un per?l de involucrados
especí?co aplicable al proyecto estándar, el cual se concreta en una matriz de involucrados. En tal sentido, el
subproceso a desarrollar por el formulador consistirá en validar la aplicabilidad de la matriz de involucrados
en la ?cha técnica.
Para la determinación del per?l de involucrados, el Sector debe identi?car, en primer lugar, a todos los actores
relevantes vinculados al ciclo de vida del proyecto (Ministerios, Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales,
población, etc.); y, una vez realizada tal identi?cación, realizar la validación del análisis de involucrados que
comprenden: a) los intereses esperados de cada actor, b) su actitud ante el proyecto y c) los compromisos
que estarían dispuestos a asumir.
La validación del análisis de involucrados se debe desarrollar también bajo un estándar de?nido, el cual debe
incluir principalmente, la determinación de las herramientas o procedimientos a utilizarse (mediante formatos
de actas, entrevistas, talleres, etc.).
iii.
Árbol de problemas, causas y efectos: La identi?cación de las causas y efectos que originan el problema
central corresponde a un subproceso que debe ser estandarizado por el Sector, en base al análisis de
experiencias exitosas de proyectos ya ejecutados.
Especí?camente, la estandarización de este subproceso supone el desarrollo de uno o más árboles de
problemas (resultado estándar) considerando la naturaleza de intervención del proyecto, para una situación
recurrente que enfrenta el Sector. Estos árboles de?nidos deben ser utilizados por la Unidad Formuladora
cuando se está ante el proyecto tipi?cado como estándar.
b)
De?nición de la alternativa de solución: En un proyecto tradicional, este subproceso consiste en de?nir las
acciones – que provienen de los medios fundamentales – que debe incluir el proyecto para resolver las causas
que originan el problema que enfrenta la población. En un proyecto estándar, sin embargo, el resultado de este
subproceso está de?nido por el Sector y corresponde a una alternativa de solución estándar que se basa en el árbol
de problemas prestablecido.
Es importante indicar que el establecimiento de los medios del proyecto (estándar) debe considerar la experiencia
acumulada del Sector respecto a la mejor solución al problema recurrente. Ello garantiza que las Unidades
Formuladoras no tengan que desarrollar el análisis de causas para la de?nición de la alternativa de solución por
proyecto, pues directamente aplicarán la solución que el sector ha determinado como las más pertinente y e?ciente.
c)
Validación de la brecha de servicios: En un proyecto estándar, este subproceso tiene por objetivo cuanti?car la
brecha de servicio a atender y en tal sentido, incluye los subprocesos especí?cos de estimación de la demanda,
oferta y brecha. Tales subprocesos deberán realizarse por proyecto de acuerdo a los estándares asignados por el
Sector.
i.
Estimación de la demanda: Este subproceso consiste en estimar la población/usuarios que demandará el
bien o servicio público que va a brindar el proyecto. La estimación de la demanda de un proyecto estándar
56
NORMAS LEGALES
El Peruano
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debe tener un cálculo automatizado y producir resultados con?ables. La estimación de la demanda debe
considerar los siguientes criterios
5
:
1.
Identi?cación de indicador de medición de la demanda: El Sector debe de?nir el indicador o
indicadores que servirá para medir y/o estimar la demanda.Así por ejemplo, algunos posibles indicadores
para estimar la demanda podrían ser: la cantidad de un segmento de la población de?nido por grupo
etario, caudal de agua para riego menor, el número de viviendas, etc.
2.
Metodología de cálculo de demanda: El Sector debe establecer las metodologías válidas para el
levantamiento y procesamiento, para convertir la información recogida en indicadores de estimación
de demanda. El objetivo de la metodología es generar una estimación con?able de la demanda. La
metodología debe ser clara para evitar confusiones o resultados dispersos.
Así, el Sector debe de?nir el tipo de información a obtener puede tener diversos niveles de con?abilidad
y precisión según lo determine el sector. En este sentido, el sector podría determinar que se utilice
información secundaria, en cuyo caso debe indicar las fuentes de datos; o información primaria, en
cuyo caso debe determinar el procedimiento de obtención de la información. También puede de?nir la
antigüedad máxima o mínima de la información a utilizarse, el tamaño de muestra, la tasa de crecimiento,
el margen de error, formatos de encuesta, ?chas de levantamiento de información, aplicativos estadísticos,
metodologías de estimación estadística, etc.
3.
Per?l profesional de los analistas: De considerarlo necesario, el sector puede establecer que la
estimación de la demanda sea realizada por un equipo profesional con determinadas características de
formación y experiencia.
ii.
Estimación de la Oferta: De forma análoga a la demanda, este subproceso consiste en estimar la capacidad
de producción existente del servicio en la situación actual. Para ello, la estandarización de este subproceso
debe considerar, sin ser limitativo, el establecimiento de los siguientes elementos:
1.
Indicadores para estimar la oferta de la unidad productora: Debe tener el mismo indicador identi?cado
en el subproceso de estimación de la demanda.
2.
Metodología de cálculo de la oferta: El Sector debe proponer una metodología estandarizada, así
como herramientas de estimación de la capacidad de producción de la UP actual y optimizada; esta
metodología involucra el alcance de las restricciones técnicas y lógicas del proceso de producción del
servicio, el tiempo del proceso, el rendimiento de los factores productivos en términos de capacidad.
Asimismo, se deberá señalar los insumos adicionales y necesarios que respaldan la estimación de la
capacidad de producción de la UP (pruebas de laboratorio, diseño operativo, examen de los equipos,
inspección física, entre otros).
3.
Per?l profesional del analista: Se deberá indicar la formación y experiencia del equipo de profesional
a desarrollar la estimación de la oferta.
iii.
Estimación de la brecha: Este subproceso consiste en estimar la diferencia entre la oferta optimizada de
servicios en la situación sin proyecto respecto de la demanda esperada. En ese sentido, la estimación de la
brecha considera la estandarización de los subprocesos de la oferta y la demanda.
d)
Análisis Técnico de las alternativas: El subproceso de análisis técnico de alternativas para un proyecto estándar
considera dos subprocesos especí?cos a desarrollar: la de?nición de la alternativa técnica y el diseño técnico
preliminar del proyecto (de la fase de Formulación y Evaluación). Estos subprocesos se desarrollan a continuación:
i.
De?nición de la alternativa técnica.
El Sector debe de?nir los parámetros que se deben cumplir para la selección del tamaño, la tecnología y la
localización óptima.
Se detalla los subprocesos especí?cos para la de?nición de la alternativa técnica a continuación:
1.
Análisis de localización. Este subproceso tiene por objetivo establecer la localización donde se
implementará el proyecto y es un insumo necesario para la determinación de la alternativa técnica. La
localización de un proyecto comúnmente depende de las condiciones que requiere la unidad productora
tales como topografía, tipo de suelo, clima, cercanía a los bene?ciarios y los que el Sector considere
pertinente. Dada la importancia de la localización para el diseño preliminar, el Sector deberá generar un
criterio estándar (métodos para obtener resultados aproximados de los estudios básicos) que le brinde
con?abilidad para disponer de un terreno adecuado para las siguientes etapas del proyecto, tales como
la realización del expediente técnico y la ejecución.
El proceso de estandarización, en ese sentido, requiere establecer con claridad los resultados esperados
(características topográ?cas básicas, cercanía a los bene?ciarios, análisis de peligros, un acta de
donación, la partida de registros públicos, etc., y los que el sector considere necesarios), el alcance,
el procedimiento para la obtención de la información y el per?l de los profesionales que proponen la
localización.
Asimismo, para la localización es importante abordar el análisis de peligros naturales
6
que pueden afectar
a la unidad productora del proyecto y las medidas de mitigación necesarias, con la ?nalidad de rati?car la
5
6
El sector podría considerar criterios adicionales.
Asimismo se deben identi?car los riesgos sociales a partir del análisis de involucrados.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
57
propuesta de localización. La estandarización requiere de las siguientes disposiciones prede?nidas por
parte del Sector:
•
•
•
Indicadores prede?nidos del análisis de riesgo frente a deslizamientos, inundaciones, terremotos,
tsunamis, etc.
Metodologías prede?nidas para la identi?cación del riesgo: recopilación de información de eventos
de desastres, evaluación de per?l topográ?co, con?guración de suelos, etc.
Medidas de mitigación prede?nidas asociadas a determinados per?les de riesgo.
2.
3.
Análisis de tecnología: En un proyecto estándar, la tecnología a emplear en el proyecto deberá ser
determinada por el Sector en función de su experiencia técnica acumulada. En caso exista más de una
tecnología, el Sector tiene la responsabilidad de establecer escenarios con sus respectivas tecnologías,
es decir, debe existir un mecanismo de selección claro de las tecnologías a utilizarse para la tipología a
estandarizar. En ese sentido, es importante que se use intensivamente las normas técnicas sectoriales
que permitan prede?nir, de acuerdo a determinadas condiciones, diferentes tecnologías para proveer el
servicio.
Análisis de tamaño. En un proyecto estándar, el tamaño del proyecto debe ser de?nido por el Sector en
un rango determinado.
Existen casos en los que un proyecto estándar tiene un tamaño de?nido y que no se debe modi?car, por
ejemplo, colegios de alto rendimiento (se pueden tratar de proyectos con prototipo o proyectos en los que
el diseño técnico no está de?nido, pero si está de?nida la programación arquitectónica). En ese sentido,
no se requiere realizar el análisis de tamaño por proyecto, sino más bien que la iniciativa de inversión se
adecúa al tamaño del proyecto estándar.
ii.
Diseño preliminar en la Formulación y Evaluación. Este subproceso constituye el resultado ?nal del
análisis técnico del proyecto y consiste en el desarrollo de planos y especi?caciones técnicas en la alternativa
técnica planteada para efectuar una estimación de costos. Los planos o layouts a desarrollarse deberán
presentar de forma referencial la distribución de espacios o ambientes en el caso de edi?caciones u obras
puntuales (por ejemplo, institución educativa); o los trazos en el caso de líneas de transmisión eléctrica, redes
matrices de agua potable, canales de riego, entre otros. El Sector deberá especi?car los estándares de dicho
diseño técnico, considerando por lo menos los siguientes criterios:
•
Metodología para el desarrollo del diseño preliminar, considerando los métodos para obtener resultados
aproximados de los estudios básicos.
•
Per?l de los profesionales que desarrollen el diseño preliminar.
Puede existir proyectos estándar en los que el diseño preliminar está prede?nido como un prototipo, de tal
manera que el mismo sea utilizado en cualquier caso en el que el proyecto estándar es aplicable, con las
adecuaciones que correspondan en razón de factores como topografía, geología, clima, etc.
Asimismo, puede existir otro tipo de proyecto estándar en el que no se ha prede?nido un diseño técnico
prototipo, pero en los que sí se ha estandarizado el proceso de desarrollo del diseño preliminar, de manera
que, aunque los diseños puedan variar según el tipo de ámbito, siempre se podrá contar con diseño
técnico adecuado para las decisiones que el sector considere necesario realizar a nivel de formulación
(decisiones sobre costos, localización, alternativa técnica, u otro que el sector considere pertinente). Este
diseño se fundamenta, por ejemplo, en la estandarización de los ambientes que conforman la programación
arquitectónica, de ser una edi?cación.
e)
Estimación de los costos. Este es un subproceso que debe ser estandarizado desde la propuesta de una estructura
para presentar los costos, hasta el desarrollo de valores referenciales que permitan realizar estimaciones costos
con?ables y con el requerimiento óptimo de recursos. Es necesario que el sector establezca valores referenciales
de costo (VRC) con la ?nalidad de tener una estimación con?able del presupuesto de inversión del proyecto acorde
con la baja o mediana complejidad del mismo. Esto también se aplica para la estimación de los costos de operación
y mantenimiento. A criterio de ejemplo, se pueden citar los siguientes indicadores de VRC: costo por conexión
eléctrica domiciliaria rural, costo por kilómetro de vía vecinal, costo por metro cuadrado de infraestructura escolar
en la costa, etc.
f)
Evaluación social. El subproceso de la evaluación debe ser propuesto por cada sector, de acuerdo a las
características de los tipos de proyecto. Así, la metodología de evaluación puede ser por costo bene?cio o por costo
efectividad. En el caso de evaluación por costo bene?cio, el sector debe establecer la metodología para la estimación
monetaria de los bene?cios sociales y sería mejor aún si estima dichos bene?cios de acuerdo a los ámbitos –u
otros factores- en los que se desarrolle el proyecto. En el caso de evaluación por costo efectividad, el sector debe
desarrollar los indicadores o parámetros de costos que correspondan y las líneas de corte necesarias para tomar
decisiones. Dichos parámetros de costos y líneas de corte deben re?ejar las regularidades del comportamiento
de los valores de costos del proyecto y de sus principales activos (aquellos que resultan esenciales para de?nir la
capacidad de producción del servicio). Se recomienda que el Sector construya una base de datos que costos que
sistematice los resultados de los expedientes técnicos y de la liquidación física y ?nanciera de proyectos, de tal
forma que facilite el sustento de los parámetros de costos para fundamentar la estructura de costos de un proyecto
de inversión y las líneas de corte para tomar una decisión de inversión con respecto a la ejecución del proyecto.
g)
Sostenibilidad. Especi?car las medidas que comúnmente se están adoptando para garantizar que el proyecto
generará los resultados previstos a lo largo de su vida útil. Entre los factores que se deben considerar están: (i)
la disponibilidad oportuna de recursos para la operación y mantenimiento, según fuente de ?nanciamiento; (ii) los
arreglos institucionales requeridos en las fases de ejecución y funcionamiento; (iii) la capacidad de gestión del
operador; (iv) la gestión integral de riesgos. Cuando los usuarios deban pagar una cuota, tarifa, tasa o similar por
58
NORMAS LEGALES
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la prestación del servicio, se estandariza un análisis para determinar qué proporción de los costos de operación y
mantenimiento se podrá cubrir con tales ingresos.
h)
Diseño de la organización para la ejecución y la operación del proyecto. Es de esperar que en los
proyectos estandarizados se tenga una propuesta de las características de la organización que se hará cargo
de la ejecución, así como de la organización que se encargará de las operaciones del proyecto. Se recomienda
que estos diseños organizacionales sean revisados a la luz de la experiencia del Sector. No puede ser proyecto
estándar aquel en el que no se tiene certeza del diseño organizacional para el funcionamiento del proyecto o
aquel en el que el diseño organizacional no ha demostrado ser exitoso para la operación y mantenimiento del
proyecto.
Estándar de especialistas que ejecutarán los subprocesos.
Las normas técnicas o estándares que se establezcan para los subprocesos deben ser aplicadas por especialistas que
acrediten la capacidad necesaria. Es necesario que el sector de?na el estándar de especialización y experiencia que
deben reunir los encargados de generar los resultados del subproceso, tanto de los operadores como de los especialistas
encargados de la formulación. Estos estándares también serán de ayuda para la elaboración de los términos de referencia
de las consultorías que sean necesarias para cumplir con los subprocesos (de ser el caso).
Estándar de revisión de cumplimiento de aplicación de los estándares (de producto, subproceso y de
especialistas) y del rendimiento del proceso.
Siendo uno de los objetivos de la estandarización de proyectos asegurar el nivel de calidad del proyecto viable y
posteriormente del bien o servicio al ciudadano, es necesario que el sector diseñe un procedimiento para la revisión
del cumplimiento de los estándares antes mencionados: de producto, de subprocesos y de especialistas. Este estándar
puede ser ejecutado sólo por el sector o, previa certi?cación de capacidades, por otras entidades.
Asimismo, la O?cina que esté a cargo de esta función deberá no sólo contar con las capacidades operativas necesarias
para ello, sino también la capacidad técnica para abordar esa labor. Considerando ello, en Sector puede optar por: i)
asignar la revisión a alguna O?cina y/o Dirección, cuyas competencias puedan enmarcar esta función, ii) crear una nueva
O?cina con el ?n de que se encargue exclusivamente de esto, iii) la contratación de equipos externos que lleven a cabo
la revisión de forma independiente, iv) otros que el sector considere.
Estándar de automatización de la Ficha Técnica Estándar
Cada Sector debe desarrollar un diseño digital de la ?cha técnica estándar dentro de un archivo en Excel para efectos
de su automatización, de tal forma de facilitar el análisis y carga de datos. En tal sentido, el diseño digital deberá tener
las siguientes características:
a)
La interfaz que contempla la ?cha técnica estándar debe resultar amigable para ?nes de exploración, desplazamiento
entre las secciones de contenido y llenado de la misma; para ello, se sugiere el uso del entorno Visual Basic
(macros, formulario de usuario) y el enlace con hipervínculos dentro y fuera de la ?cha técnica estándar (p.ej.:
cuando se quiere vincular con fuentes de información secundaria). Asimismo, conviene disponer de un formulario de
ayuda al usuario dentro del archivo digital en Excel para mejorar la orientación del operador (se re?ere al instructivo
de la ?cha). La DGPMI puede brindar asistencia técnica en la automatización de la ?cha técnica estándar especí?ca
a solicitud de la OPMI sectorial.
b)
La ?cha técnica estándar contiene la automatización de los cálculos necesarios para la estimación de la demanda,
oferta, dé?cit o brecha, costos, evaluación social, entre otros que el Sector considere pertinentes.
ANEXO Nº 10
CRITERIOS PARA DETERMINAR LA CLASIFICACIÓN DEL NIVEL DE COMPLEJIDAD
DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN
I.
Nivel de documentos técnicos de la fase de Formulación y Evaluación
Tabla N° 01: Nivel de documentos técnicos
Característica del Proyecto de Inversión
Nivel de documento técnico
Proyectos con un monto de inversión menor a los setecientos cincuenta Ficha Técnica Simpli?cada
(750)
UIT.
Proyectos estandarizados por el Sector funcionalmente competente.
Ficha Técnica Estándar aprobada por el
Sector
Proyectos cuya modalidad de ejecución será una Asociación Público Estudio de preinversión a nivel de Per?l
Privada co?nanciada.
Proyectos cuyo ?nanciamiento demande fondos públicos provenientes Estudio de preinversión a nivel de Per?l
de operaciones de endeudamiento externo.
Proyectos con un monto de inversión mayor o igual a cuatrocientos siete Estudio de preinversión a nivel de Per?l
mil (407 000) UIT.
Para los proyectos de inversión que no estén considerados en la Tabla N° 01 y que sean clasi?cados de alta complejidad,
se elabora un estudio de preinversión a nivel de Per?l (Anexo N° 07).
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Para los proyectos de inversión que no estén considerados en la Tabla N° 01 y que sean clasi?cados de baja y mediana
complejidad, se elabora una ?cha técnica para proyectos de baja y mediana complejidad (Formato N° 06-B), para lo cual
previamente deben aplicar los criterios señalados en la Sección II del presente Anexo.
II.
Clasi?cación del nivel complejidad de los proyectos de inversión
El nivel de complejidad de un proyecto de inversión se de?ne en función a: 1) el nivel de riesgo o incertidumbre de los
resultados del proyecto; y 2) el valor o magnitud del monto estimado de la inversión del proyecto.
El primer criterio (nivel de riesgo o incertidumbre de los resultados del proyecto) se clasi?ca en tres categorías: i) Riesgo
bajo, ii) Riesgo medio y iii) Riesgo alto. Para determinar el nivel de riesgo o incertidumbre del proyecto bajo análisis se
aplica el test o prueba de riesgo descrita en el Apéndice del presente Anexo.
El segundo criterio (valor o magnitud del monto de inversión de un proyecto) se clasi?ca en tres categorías: i) Valor bajo,
ii) Valor medio y iii) Valor alto. En la siguiente tabla se de?nen dichas categorías:
Tabla N° 02: Clasi?cación del valor o magnitud del monto de inversión estimado del proyecto de inversión
Rango de montos de inversión estimado del proyecto
Menor o igual a 15 mil UIT
Clasi?cación del nivel de riesgo
Valor bajo
Mayor a 15 mil UIT y menor a 407 mil UIT
Mayor o igual a 407 mil UIT
Valor medio
Valor alto
Fuente: Elaboración Propia
Entonces, a partir de la combinación de los tres niveles de riesgo del proyecto y de las tres categorías del valor del monto
de inversión estimado del proyecto, se de?nen los niveles de complejidad de acuerdo a lo siguiente:
Grá?co N° 01: Clasi?cación del nivel de complejidad de un proyecto de inversión*
Fuente: Elaboración Propia
*El eje “magnitud del monto de inversión” comienza a partir de los setecientos cincuenta (750) UIT.
Apéndice: Test o prueba de riesgo o incertidumbre de un proyecto de inversión
El presente test o prueba se aplica para de?nir la clasi?cación del nivel de riesgo o incertidumbre de un proyecto de
inversión. Consta de dos etapas:
1)
En la primera etapa, se examina la iniciativa de proyecto de inversión a partir de un conjunto de trece (13) preguntas
(ver Tabla N° 03) que sintetizan el esfuerzo técnico de recopilación y análisis de información que se necesitará
para reducir el riesgo o incertidumbre de la decisión de inversión. Cada pregunta conduce a diferentes opciones
de respuesta, los cuales a su vez están asociados a diferentes puntajes. El valor de cada puntaje asignado es
directamente proporcional al nivel de riesgo o incertidumbre de la característica examinada.
Tabla N° 03: Relación de preguntas y puntajes para de?nir el nivel de riesgo o incertidumbre
de un proyecto de inversión
N°
Preguntas
Opciones
Puntaje
Mayoritariamente fuentes de información
primaria.
1
¿Qué tipos de fuentes de información requiere
el proyecto para la estimación de la demanda
efectiva?
1
2
Mayoritariamente fuentes de información
secundaria.
0
No.
Sí.
1
0
¿Se dispone de normas técnicas para el
diseño técnico del proyecto?
60
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
N°
Preguntas
Opciones
Puntaje
Creación.
1
Recuperación.
Ampliación.
0.5
0.5
0
¿Cuál es la naturaleza de intervención del
proyecto?
3
4
Mejoramiento.
UP lineal (Requiere de más de una localización
especí?ca para los elementos que la integran).
1
¿Cuál es el tipo de Unidad Productora a
intervenir?
UP no lineal (Requieren una localización
especí?ca).
0
1
¿Cuál es el número de estudios técnicos
preliminares que se necesitan para de?nir la
localización óptima del proyecto?
Se requieren más de 3.
5
6
Solo se requiere hasta 3.
0
Será afectado por los tres (03) casos.
Solo será afectado por alguno de los casos.
No será afectado por ninguno de los casos.
Sí.
1
0.5
0
¿El proyecto será afectado por interferencias,
expropiación y paso de servidumbre?
¿El proyecto se localizará dentro de zonas
protegidas o zonas de amortiguamiento de
alta exposición a efectos ambientales y/o
arqueológicos?
1
7
8
9
No.
0
¿El proyecto cuenta con alta exposición y
vulnerabilidad frente a peligros naturales y/o
socionaturales y/o antrópicos?
Sí.
1
0
No.
Más del 50% del costo de inversión.
1
0.5
0
¿El proyecto presenta una signi?cativa
proporción de TIC y/o intangibles dentro de la Entre 30% y 50% del costo de inversión.
inversión?
Menos del 30% del costo de inversión.
No se dispone de un modelo de gestión del
1
¿Se dispone de un modelo de gestión del
servicio.
10
11
servicio asociado al proyecto?
Modelo de gestión del servicio implementado.
0
1
¿El proyecto necesita insumos con costos
muy variables o poco conocidos, que
requieren de estudios de mercado especí?cos
para ser sustentados?
Sí.
No.
0
¿El proyecto requiere de la validación y
aceptación por parte de los usuarios o
bene?ciarios?
Sí.
No
1
0
12
13
Sí.
No
1
0
¿El horizonte de evaluación del proyecto
supera los 10 años?
Resultado del puntaje acumulado:
Fuente: Elaboración propia
2)
En la segunda etapa, con el valor del puntaje acumulado como resultado del test aplicado, se clasi?ca el nivel de
riesgo del proyecto de inversión según lo siguiente:
Tabla N° 04: Clasi?cación del proyecto según nivel de riesgo.
Puntaje total acumulado en el test
– 4.5]
Nivel de riesgo
Bajo Riesgo
Medio Riesgo
Alto Riesgo
[0
[5.0
[9.0
– 8.5]
– 13.0]
Fuente: Elaboración propia
ANEXO Nº 11:
PARÁMETROS DE EVALUACIÓN SOCIAL
1.
Tasa Social de Descuento
Tasa Social de Descuento
1.1.
La Tasa Social de Descuento (TSD) representa el costo de oportunidad que incurre el país cuando utiliza recursos para
?nanciar sus proyectos.
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Estos recursos provienen de las siguientes fuentes: menor consumo (mayor ahorro), menor inversión privada y el sector
externo (préstamos internacionales). Por lo tanto, depende de la preferencia intertemporal del consumo, de la rentabilidad
marginal de la inversión y de la tasa de interés de los créditos externos.
La TSD transforma el valor actual de los ?ujos futuros de bene?cios y costos de un proyecto en particular. La utilización
de una única tasa de descuento permite la comparación del valor actual neto de los proyectos de inversión.
Tabla Nº 01: Tasa Social de Descuento General
Parámetro
Valor
Tasa Social de Descuento
8%
Fuente: Seminario, 2017.
Si la evaluación del proyecto se realiza a precios reales o constantes se debe utilizar la Tasa Social de Descuento General.
Si la evaluación se realiza a precios nominales o corrientes se debe utilizar la Tasa Social de Descuento Nominal.
1.2.
Tasa Social de Descuento de largo plazo (TSDLP)
Actualmente, los proyectos de inversión con un horizonte de evaluación de largo plazo y que trascienden a más de una
generación, son evaluados con una tasa de descuento constante de 8%, el cual tiene como efecto que los ?ujos de
bene?cios netos más alejados sufran un descuento mayor, siendo su valor presente cercano a cero.
Una de las principales consecuencias de este tipo de descuento es que la valoración de los bene?cios netos futuros, que
generalmente disfrutan las generaciones posteriores, son socialmente menos valoradas que los bene?cios netos que
reciben la generación presente.
En ese sentido, para lidiar con la problemática propuesta, la más reciente literatura económica propone una TSDLP
decreciente en el tiempo, como se muestra a continuación:
Tabla Nº 02: Tasa Social de Descuento de Largo Plazo
Años
Tasas
5.5%
4.0%
3.0%
2.0%
2.0%
1.0%
21
a 49
50
75
a 74
a 99
100
150
200
a 149
a 199
a más
Fuente: Kamiche y Diderot, 2018.
Para el empleo de esta tasa de descuento en la evaluación social de proyectos, para los ?ujos de bene?cios sociales
netos de los primeros veinte (20) años del horizonte de evaluación, se aplica la tasa social de descuento de 8% (ver tabla
Nº 01), y partir del ?ujo del año número 21, se aplica las tasas conforme a lo que señala la tabla Nº 02.
2.
Precios Sociales
2.1.
Precio Social de la Mano de Obra no Cali?cada
El Precio Social de la Mano de Obra (PSMO) es el verdadero costo de oportunidad del uso social de la mano de obra
puesto que no incluye las distorsiones incorporadas en el precio de mercado. Por ejemplo: impuestos, subsidios, seguro
de desempleo, entre otros.
Se entiende por mano de obra no cali?cada a aquellos trabajadores que desempeñan actividades cuya ejecución no
requiere de estudios ni experiencia previa. Por ejemplo: jornaleros, cargadores, personas sin o?cio de?nido, entre otros.
Factores de corrección o de ajuste
Región Geográ?ca
Lima Metropolitana
Resto Costa
Sierra
Urbano
0.86
Rural
-
0.68
0.57
0.41
0.49
0.60
Selva
0.63
2.2.
Precio Social de la Divisa
El Precio Social de la Divisa (PSD) o tipo de cambio sombra es una medida del verdadero valor social de contar con
una unidad adicional de divisa. Por ejemplo: el dólar como un bien numerario, en una economía abierta al comercio
internacional.
62
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Factor de Corrección Precio Social de la Divisa
Parámetro
FCC
Factor de Corrección de la Divisa
1.08
Fuente: Vasquez y Rodas, 2018.
2.3.
Precio Social del Combustible
El Precio Social del Combustible (PSC) o precio sombra del combustible es una medida del verdadero valor social de
contar con una unidad adicional de combustible en una economía abierta al comercio internacional. Es decir, es aquel
precio del combustible que resultaría de una situación ideal donde no existen distorsiones en la economía.
Factor de Corrección Precio Social del Combustible
Parámetro
DIESEL
FCC
0.735
0.622
0.626
0.672
0.676
0.485
0.649
Gasolina 97
Gasolina 95
Gasolina 90
Gasolina 84
GLP
GNV
Fuente: Vasquez y Rodas, 2018.
2.4.
Precio Social de Bienes Importables
Precio Social de Bienes Importables = Precio CIF * PSD + MC + GF
Donde:
MC : Margen comercial del importador por manejo, distribución y almacenamiento.
: Gastos de ?ete nacional neto de impuestos.
PSD : Precio Social de la Divisa
GF
2.5.
Precio Social de Bienes Exportables
Precio Social de Bienes Exportables = Precio FOB * PSD - GM - GF + GT
Donde:
GM : Gastos de manejo neto de impuestos
GF
GT
: Gastos de ?ete del proveedor al puerto nacional neto de impuestos
: Gastos de transporte nacional al proyecto neto de impuestos
PSD : Precio Social de la Divisa
2.6.
Costo Social por Fallecimiento Prematuro
El costo social por fallecimiento prematuro (o valor estadístico de la vida) permite valorizar bene?cios del proyecto de
inversión, asociados a la pérdida de productividad que experimenta la sociedad por la muerte prematura de un individuo.
Para estos ?nes, se de?ne como muerte prematura al fallecimiento de cualquier persona, por causa evitable, antes de
llegar al número de años que se espera viviría en promedio (esperanza de vida).
El presente parámetro será útil para incorporar bene?cios adicionales que hubieran sido dejados de lado en proyectos
de inversión cuyos bene?cios sociales directos sean posibles monetizarse y que, además, sus efectos indirectos y/o
externalidades provoquen cambios en las tasas de mortalidad prematura y accidentabilidad.
Costo social por fallecimiento prematuro
Valor en soles S/.
por persona fallecida
prematuramente
Parámetro
Costo social por fallecimiento prematuro
465,784.50
Fuente: Seminario, 2017.
2.7.
Precio Social del Carbono
El Precio Social del Carbono permite incorporar dentro de las evaluaciones, los bene?cios o costos sociales por disminuir
o aumentar las emisiones de gases de efecto invernadero (GEI). Este precio se podrá utilizar para cualquier tipo de
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
63
proyectos en que exista una medida de reducción de emisiones de GEI y que puedan ser expresados en equivalente de
carbono.
El método de valoración que se utiliza para calcular este precio es el Costo Social del Carbono (Social Cost of Carbon) el
cual considera el costo total de hoy de una unidad adicional de carbono y la suma del costo total del daño que el carbono
ocasiona al mantenerse en la atmósfera. Es decir, considera el valor presente del impacto del aumento de una tonelada
métrica adicional de emisión de carbono, utilizando un horizonte de 100 años.
El cálculo que se obtiene para el Precio Social del Carbono es de US$ 7.17 por tonelada de CO2.
Precio Social del Carbono
(En Dólares Americanos)
Parámetro
(US$ por tonelada de carbono)
Precio social del carbono (CO2)
7.17
Fuente: CIUP, 2016.
2.8.
Valor Social del Tiempo
2.8.1.
Valor social del tiempo: según propósito de viajes
En la evaluación social de proyectos en los que se considere como parte de los bene?cios del proyecto ahorros de tiempo
de usuarios, deberá de calcularse dichos bene?cios considerando los siguientes valores del tiempo, según propósito,
ámbito geográ?co y nivel socioeconómico:
i)
Propósito Laboral
Valor del Tiempo (soles/
hora pasajero )
Área
Urbano
Rural
6.81
4.56
Fuente: CIUP, 2012.
ii)
Propósito no laboral.
En este caso se deberá utilizar un factor de corrección a los valores indicados en la tabla anterior, igual a 0.3 para
usuarios adultos y 0.15 para usuarios menores.
2.8.2.
Valor Social del Tiempo de Transporte urbano
Para estimar los bene?cios por ahorro de tiempo de usuarios (pasajeros) en la evaluación social de proyectos de
transporte, se deberá considerar los siguientes valores de tiempo, según modo de transporte.
Valor Social del Tiempo por Modo de Transporte Urbano
(soles/hora pasajero)
Valor del Tiempo (soles/hora
Modo de Transporte
pasajero )
Transporte Local Privado
Urbano
Rural
7.83
5.17
5.03
3.02
4.84
2.29
6.52
3.36
Lima
Urbano
Rural
Costa
Sierra
Selva
Urbano
Rural
Urbano
Rural
Transporte Local Publico
Urbano
Rural
6.50
3.31
5.14
2.22
4.74
2.09
5.01
2.12
Lima
Urbano
Rural
Costa
Sierra
Selva
Urbano
Rural
Urbano
Rural
Fuente: CIUP. Año 2012.
64
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
2.8.3.
Valor Social del Tiempo de Transporte Interurbano
Valor Social del Tiempo por Modo de Transporte Interurbano
(soles/hora pasajero)
Valor del Tiempo (soles/hora
Modo de Transporte
pasajero )
TERRESTRE
Transporte Interurbano Privado
Costa
7.12
7.23
6.84
Sierra
Selva
Transporte Interurbano Público
Lima
5.87
5.73
3.37
4.41
Costa
Sierra
Selva
Fuente: CIUP, 2012.
2.8.4.
Valor Social del Tiempo de Transporte aéreo
Valor Social del Tiempo por Modo de Transporte aéreo
(soles/hora pasajero)
Modo de Transporte
Valor del Tiempo (soles/hora pasajero )
AÉREO
Nacional
15.22
Fuente: CIUP, 2012.
Según la Encuesta Nacional de Hogares 2012 - ENAHO 2012
1
, se cali?ca como Urbano a los Centros Poblados con 2
000
a más habitantes y Rural a los que tienen de 500 a menos de 2 000 habitantes.
En caso de tener evidencias de que la estimación del Valor del Tiempo de los usuarios di?ere signi?cativamente de
los valores indicados en el presente documento, se podrá estimar valores especí?cos para cada caso, mediante la
realización de encuestas a pasajeros.
BIBLIOGRAFÍA
Centro de Investigación de la Universidad del Pací?co (2012). Estimación del Valor Social del Tiempo. Ministerio de
Economía y Finanzas. Perú.
Centro de Investigación de la Universidad del Pací?co (2016). Estimación del Precio Social del Carbono para la Evaluación
Social de Proyectos en el Perú. Ministerio de Economía y Finanzas. Perú
Kamiche, J & Diderot, J. (2018). Actualización de la tasa social de descuento de largo plazo. Ministerio de Economía y
Finanzas. Perú.
Seminario de Marzi, L. (2017). Actualización de la Tasa Social de Descuento. Ministerio de Economía y Finanzas. Perú.
Seminario de Marzi, L. (2017). Estimación del Costo Social por Fallecimiento Prematuro. CIUP. Ministerio de Economía
y Finanzas. Perú.
Vásquez, A., & Rodas, J. (2018). Actualización del cálculo del precio social de la divisa en el Perú. Ministerio de Economía
y Finanzas. Perú.
Vásquez, A., & Rodas, J. (2018). Actualización del cálculo del precio social del combustible en el Perú. Ministerio de
Economía y Finanzas. Perú.
1
Ficha Técnica de la ENAHO 2012, sobre condiciones de vida y pobreza.
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NORMAS LEGALES
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ANEXO N° 12:
CONTENIDOS MÍNIMOS PARA LA EVALUACIÓN EX POST DE INVERSIONES
El presente Anexo reúne los contenidos mínimos para la elaboración de los Informes de Evaluación Ex post
correspondientes a tres momentos de aplicación de la evaluación ex post durante la fase de funcionamiento de una
inversión pública: i) Evaluación ex post de corto plazo, ii) Seguimiento ex post y iii) Evaluación ex post de mediano plazo.
Para el caso de la evaluación ex post de corto plazo, se diferencia el alcance para un proyecto de inversión, respecto a
una IOARR.
I.
EVALUACIÓN EX POST DE CORTO PLAZO PARA PROYECTOS DE INVERSIÓN
La evaluación ex post de corto plazo debe realizarse inmediatamente después del inicio de la fase de Funcionamiento
1
,
con la ?nalidad de garantizar que se encuentre disponible la mayor cantidad posible de fuentes de información sobre la
fase de ejecución del proyecto y las experiencias adquiridas durante la ejecución física de esta. En la práctica, este tipo
de evaluación en su versión completa (con trabajo de campo) es un proceso participativo donde intervienen todos los
2
involucrados desde la concepción de la idea de proyecto (en la fase de PMI), las fases de Formulación y Evaluación y
la fase de Ejecución, así como el futuro operador del proyecto (o eventualmente el operador que recién ha tomado la
responsabilidad de operar la infraestructura), es decir, el responsable de la fase de Funcionamiento. Esta evaluación ex
post está a cargo de la O?cina de Programación Multianual de Inversiones.
En la evaluación ex post de corto plazo se considera como criterios de evaluación los de e?ciencia y sostenibilidad
(análisis actualizado respecto a lo desarrollado en el estudio de preinversión o ?cha técnica). Asimismo, los objetivos de
este tipo de evaluación ex post son:
•
El re?ejo inmediato de la ejecución a ?n de medir la e?ciencia de la misma y obtener lecciones y recomendaciones
relacionadas con el planeamiento y ejecución de los proyectos de inversión.
•
Analizar las perspectivas de la sostenibilidad de los proyectos de inversión, en términos de la disponibilidad de los
factores necesarios para la adecuada operación y mantenimiento, que posibiliten la entrega oportuna del bien o
servicio determinado, concluyendo con las recomendaciones pertinentes incluida la relacionada a la necesidad del
seguimiento ex post.
La metodología a utilizar debe estar basada en el análisis de documentos relacionados al proyecto de inversión, así
como un trabajo de campo donde se realicen entrevistas y reuniones personales y grupales (talleres) con quienes han
intervenido en la ejecución y operación de la inversión.
La evaluación ex post de corto plazo se aplica a una muestra de proyectos de inversión, por lo que estos contenidos
mínimos tienen por ?nalidad desarrollar el contenido que debe tener el Informe de la evaluación ex post de corto plazo.
Así, el informe en mención se desarrollará de acuerdo al siguiente contenido:
1.
Resumen ejecutivo
En esta sección se debe presentar una síntesis que contemple los siguientes aspectos:
a.
b.
c.
d.
e.
Resumen del proyecto de inversión (nombre, objetivos, entre otros).
Evaluación de la e?ciencia. Resumen de la e?ciencia en cuanto a metas físicas, tiempos y costos.
Actualización de la sostenibilidad.
Lecciones aprendidas.
Recomendaciones.
2.
Resumen del proyecto de inversión
Esta sección contiene:
•
La información del proyecto de inversión que lo caracterice: código único, nombre, monto de la inversión,
Unidad Ejecutora de Inversiones y el plazo de ejecución previsto para la implementación de la inversión, entre
otros.
La descripción del objetivo central y los componentes. Especi?car las modi?caciones que se hayan realizado
•
durante su ejecución.
3.
4.
Metodología utilizada
En esta sección se presenta un resumen de la metodología (recopilación de información, entrevistas, etc) y procesos
que se ha aplicado para la evaluación ex post de corto plazo.
Proceso de ejecución
Esta sección debe contener lo siguiente:
1
2
Hasta el plazo máximo de 06 meses de iniciada la misma.
La evaluación ex post de corto plazo se puede abordar en dos versiones: i) una primera versión “de gabinete”, a partir de solamente la información registrada
en el Banco de Inversiones, de acuerdo a los formatos de registros establecidos en la Directiva General del Invierte.pe para las tres primeras fases del Ciclo
de Inversión. ii) la segunda versión (con trabajo de campo), implica visitas a terreno para profundizar sobre las razones de las diferencias encontradas en los
indicadores claves relacionados con la e?ciencia en la ejecución de los activos creados o intervenidos con el proyecto de inversión, así como para realizar una
prospectiva del análisis de sostenibilidad del proyecto, con el objeto de generar retroalimentación.
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
•
•
Especi?car las entidades (precisando los órganos) y organizaciones que han intervenido durante la fase de
Ejecución, señalando los roles o funciones que han cumplido.
Presentar una descripción secuencial de cada uno de los eventos importantes ocurridos durante la ejecución
de la inversión.
5.
Evaluación de la e?ciencia
Esta sección desarrolla el análisis comparativo de las acciones del proyecto de inversión, en concordancia con
lo registrado en la ?cha técnica o el estudio de preinversión con el que se aprobó o declaró la viabilidad, según
corresponda, y lo realmente ejecutado. Identi?ca las diferencias y análisis de las causas de éstas. Se incluye el
análisis de los siguientes aspectos :
3
a.
Logro de las metas físicas: comparación entre las metas físicas a lograrse en la fase de Ejecución (por
ejemplo número de aulas a construir y dimensiones; número de km de carretera a mejorar y características
técnicas), con las metas físicas efectivamente logradas. Identi?cación y cuanti?cación de las diferencias y
análisis de las causas de las desviaciones.
b.
c.
E?ciencia en el tiempo de ejecución del proyecto de inversión: comparación entre el tiempo de ejecución
previsto y el tiempo real empleado a nivel de cada acción. Identi?cación y cuanti?cación de las diferencias y
análisis de las causas de las desviaciones.
E?ciencia en cuanto al costo de la inversión: análisis comparativo entre el costo total de inversión prevista y el
costo total de inversión real (a precios privados). Asimismo, con relación a este análisis, para cada acción se
debe identi?carlas causas de las variaciones y la cuanti?cación de estas últimas. Por otro lado, es pertinente
realizar el análisis del plan de implementación ?nanciero.
Sobre la base de los resultados de la evaluación de la e?ciencia a nivel del logro de metas físicas, tiempos de
ejecución y costos de inversión, se evalúa la e?ciencia global y se especi?can los problemas de ejecución, para lo
cual se debe:
•
•
Incluir una evaluación de la e?ciencia en términos generales del proyecto de inversión basada en la e?ciencia
en los tiempos de ejecución, metas físicas y los costos.
Identi?car los principales problemas que afectaron la e?ciencia en la ejecución del proyecto de inversión, así
como las debilidades y limitaciones en cuanto a la preparación y ejecución.
6.
Actualización del análisis de sostenibilidad
En esta sección se evalúan los factores o condiciones señalados en la ?cha técnica o estudio de preinversión con
el que se aprobó o declaró la viabilidad, según corresponda, que garantizan que el proyecto generará los bene?cios
y resultados esperados a lo largo de su vida útil; asimismo se analiza si los mismos se mantienen o presentan
variaciones y en qué medida. Especial interés es la identi?cación de problemas ocurridos en este periodo, así como
los riesgos posibles en la operación y mantenimiento.
7.
8.
II.
Lecciones aprendidas y recomendaciones
Esta sección tiene por objeto determinar el conjunto de lecciones aprendidas que resultan de la evaluación del
proceso de ejecución del proyecto de inversión y sobre esta base plantear las recomendaciones correspondientes.
Los resultados de la evaluación ex post deberán registrarse en el módulo informático de la evaluación ex post del
Banco de Inversiones según el formato de reporte correspondiente.
Referencia de la información y anexos
Finalmente, en esta sección se debe incluir las referencias sobre la ubicación de la información que se ha utilizado
para la elaboración del informe de evaluación, precisando el nombre del responsable del área donde se encuentra
en custodia. Asimismo se incluyen anexos conteniendo información adicional útil para el desarrollo de la evaluación
ex post de corto plazo.
EVALUACIÓN EX POST DE CORTO PLAZO PARA INVERSIONES DE OPTIMIZACIÓN, DE AMPLIACIÓN
MARGINAL, DE REPOSICIÓN Y DE REHABILITACIÓN
La aplicación de estos contenidos mínimos es para el desarrollo del informe de la evaluación ex post de corto plazo
para las para inversiones de optimización, ampliación marginal, reposición y rehabilitación (IOARR). El alcance de la
evaluación ex post de corto plazo para IOARR puede ser para un conjunto de Unidades Productoras que hayan sido
intervenidas con un mismo tipo o “familia” de IOARR, para un ámbito geográ?co delimitado. Este informe se desarrolla
de acuerdo al siguiente contenido:
1.
Resumen de la inversión
Esta sección debe:
•
Incluir información de la inversión que la caracterice: código único (o la lista de códigos únicos de las IOARR a
las que se les practica la presente evaluación), denominación, monto de la inversión, la Unidad Productora (UP)
o conjunto de UP a las que se le practica el análisis, la Unidad Ejecutora de Inversiones (o UEI involucradas)
y el plazo de ejecución (o plazos de ejecución) previsto para la implementación de la inversión.
Especi?car las modi?caciones que se hayan dado durante su ejecución.
•
3
Para los casos que correspondan, y de acuerdo a los criterios que de?na la DGPMI en sus instrumentos metodológicos de evaluación expost de corto plazo,
para una muestra de proyectos se podrá realizar este análisis solo con la información registrada (mediante los formatos de registro respectivos) en el Banco de
Inversiones (“versión de gabinete” de la evaluación ex post de corto plazo). La DGPMI, de manera gradual, automatizará estos análisis en el módulo informático
de evaluación ex post del Banco de Inversiones.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
Proceso de ejecución
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2.
3.
En esta sección se debe:
•
•
Especi?car las entidades (precisando los órganos) y las organizaciones, que han intervenido en la fase de
Ejecución, señalando los roles o funciones que han cumplido.
Presentar una descripción secuencial de cada uno de los eventos importantes ocurridos durante la ejecución
de la inversión.
Evaluación de la e?ciencia
En esta sección se efectúa el análisis comparativo de las acciones de la inversión entre lo previsto en el registro para
la aprobación y expediente técnico o documento equivalente de la IOARR y lo realmente ejecutado. Identi?cación de
4
las diferencias y análisis de las causas de éstas. Se incluirá el análisis de:
a.
E?ciencia en el tiempo de ejecución de la inversión: comparación entre el tiempo de ejecución previsto y el
tiempo real empleado a nivel de cada acción. Identi?cación y cuanti?cación de las diferencias y análisis de las
causas de las desviaciones.
b.
c.
E?ciencia en cuanto al costo de la inversión: análisis comparativo entre el costo total de inversión prevista y
el costo total de inversión real, a nivel de acciones, identi?car y cuanti?car las variaciones y sus causas.
Logro de metas físicas, cuando corresponda.
Sobre la base de los resultados de la evaluación de la e?ciencia a nivel del logro de tiempos de ejecución, metas
físicas y costos de inversión, se evalúa la e?ciencia global y se especi?ca los problemas de ejecución, de acuerdo
a lo siguiente:
•
•
Incluir una evaluación de la e?ciencia en términos generales de la inversión basada en la e?ciencia en los
tiempos de ejecución, metas físicas y los costos.
Identi?car los principales problemas que afectaron la e?ciencia en la ejecución de la inversión, así como las
debilidades y limitaciones en cuanto a la preparación y ejecución.
4.
Lecciones aprendidas y recomendaciones
En esta sección se determina el conjunto de lecciones aprendidas que resultan de la evaluación del proceso de
ejecución de la inversión y sobre esta base se plantean las recomendaciones correspondientes. Los resultados
de la evaluación ex post deberán registrarse en el módulo informático de la evaluación ex post del Banco de
Inversiones según el formato de reporte correspondiente.
5.
Referencia de la información y anexos
Finalmente, en esta sección se incluyen las referencias sobre la ubicación de la información que se ha utilizado para
la elaboración del informe de evaluación, precisando el nombre del responsable del área donde se puede encontrar
esta. Además se incluyen anexos conteniendo información adicional útil para el desarrollo de la evaluación ex post
de corto plazo.
III.
SEGUIMIENTO EX POST DE PROYECTOS DE INVERSIÓN
El informe del seguimiento ex post se realiza entre el primer y segundo año después de culminado el proyecto, la referida
evaluación ex post debe tener el siguiente contenido:
1.
Aspectos generales del proyecto
Esta sección debe:
•
Incluir información de la ?cha técnica o estudio de preinversión con el que fue aprobado o declarado viable,
según corresponda, el proyecto y sus características: código único, nombre, monto de la inversión, Unidad
Ejecutora de Inversiones, entre otros.
•
Describir el objetivo central y los componentes. Especi?car las modi?caciones que se hayan dado, sean
sustanciales o no.
2.
Disposiciones para la Operación y Mantenimiento
En esta sección se debe:
•
Especi?car la organización y gestión prevista para la operación y mantenimiento, acorde con lo propuesto en
la ?cha técnica o estudio de preinversión, así como los arreglos institucionales previstos y los compromisos
del ?nanciamiento de la operación y mantenimiento para su normal funcionamiento, de corresponder.
Evaluar si esta es aplicable y adecuada. Si en la práctica se ha modi?cado, señalar los cambios y las causas
de los cambios.
•
4
Para los casos que correspondan, y de acuerdo a los criterios que de?na la DGPMI en sus instrumentos metodológicos de evaluación ex post de corto plazo,
para una muestra de IOARR se podrá realizar este análisis solo con la información registrada (mediante los formatos de registro respectivos) en el Banco de
Inversiones (“versión de gabinete” de la evaluación ex post de corto plazo). La DGPMI, de manera gradual, automatizará estos análisis en el módulo informático
de evaluación ex post del Banco de Inversiones.
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
3.
Desempeño inicial de la operación
En esta sección se analiza en qué medida el proyecto alcanzó los ?nes para los que fue ejecutado y la forma en la
que se está desarrollando la operación y el mantenimiento del mismo, de acuerdo a lo previsto en la ?cha técnica o
el estudio de preinversión. Este análisis debe contemplar la disponibilidad de recursos necesarios para la operación
y mantenimiento, incluidos aquellos de carácter ?nanciero. En esta sección se debe considerar también cómo es
que se implementaron las recomendaciones planteadas en la evaluación ex post de corto plazo.
4.
Debilidades, limitaciones y riesgos de la Operación y el Mantenimiento
Esta sección debe especi?car cuáles son las debilidades y limitaciones de la entidad respecto al desempeño de
las acciones para la operación y mantenimiento, medidas en términos de organización y disponibilidad de recursos
principalmente, incidiendo en las causas que las originaron y en los riesgos que deben afrontar. En especí?co se
deberá de realizar el análisis de las desviaciones de los costos de operación y mantenimiento en el documento
técnico con respecto a los costos reales en la fase de funcionamiento.
5.
Lecciones aprendidas y recomendaciones
Finalmente, como resultado del análisis efectuado en la evaluación de seguimiento ex post del proyecto, y como
conclusión del trabajo, a través del conocimiento de la operación del proyecto, se debe sintetizar cuáles son las
lecciones aprendidas y las recomendaciones para el mismo proyecto y para otros proyectos de similar naturaleza.
Los resultados de la evaluación ex post deberán registrarse en el módulo informático de la evaluación ex post del
Banco de Inversiones según el formato de reporte correspondiente.
IV.
EVALUACIÓN EX POST DE MEDIANO PLAZO
La evaluación ex post de mediano plazo se lleva a cabo en el periodo comprendido entre los tres (03) y cinco (05) años,
contados desde el inicio de la operación del proyecto de inversión. Dentro de este periodo, la entidad debe determinar
el momento para efectuar dicha evaluación ex post teniendo en cuenta el período de maduración de los bene?cios del
proyecto y de las características propias de este. La O?cina de Programación Multianual de Inversiones realiza esta
evaluación mediante la contratación de un Evaluador Externo Independiente, preferentemente.
La evaluación ex post de mediano plazo es una evaluación ex post integral que utiliza cinco criterios: relevancia, e?ciencia,
e?cacia, impacto y sostenibilidad; y tiene como objetivo servir a los dos propósitos principales de la evaluación ex post
del proyecto que son:
(i)
La retroalimentación a través de las lecciones y recomendaciones para mejorar la administración y desempeño de
la inversión.
(ii)
La transparencia del proceso y los resultados de la inversión.
El informe de evaluación ex post de mediano plazo se desarrolla de acuerdo con los siguientes contenidos:
1.
Aspectos generales
En esta sección se debe incluir lo siguiente:
a)
Resumen ejecutivo
Presenta una síntesis que contemple los siguientes aspectos:
•
•
Resumen del proyecto (nombre, objetivos, componentes).
Evaluación de la relevancia. Resumen de la relevancia del proyecto dentro de las políticas y prioridades
del Sector, la contribución al cierre de brechas prioritarias acorde a lo previsto en la Programación
Multianual de Inversiones, la satisfacción de las necesidades de los bene?ciarios, la validez de la
estrategia y la gestión de los riesgos más importantes.
•
•
Evaluación de la e?ciencia. Resumen de la e?ciencia en cuanto a logro de las metas físicas de sus
activos esenciales (asociados a componentes), tiempos de ejecución y costos de inversión.
Evaluación de la e?cacia. Resumen de la evaluación de la operación y utilización de la Unidad Productora
creada o intervenida con el proyecto de inversión, el logro del objetivo central y la rentabilidad social del
proyecto.
•
•
•
Evaluación de impactos directos. Resumen de la evaluación de los impactos directos previstos, de los
impactos directos negativos y de los impactos directos no previstos.
Evaluación de la sostenibilidad. Resumen de los problemas identi?cados y propuestas para garantizar la
sostenibilidad del proyecto de inversión.
Conclusiones, recomendaciones y lecciones aprendidas.
b)
c)
Participantes en la evaluación ex post de mediano plazo
Detalla las instituciones y los órganos que han participado en la evaluación de resultados indicando sus
aportes, así como la organización del Evaluador Externo Independiente (en caso se decida la tercerización
del estudio ex post) y los participantes (nombres, especialidades, funciones).
Resumen del proyecto de inversión
•
Antecedentes: código único, nombre del proyecto, UEI, fecha de declaración de viabilidad, monto de
inversión declarado viable, monto de inversión modi?cado, de ser el caso, monto de inversión ejecutado,
fecha de culminación del proyecto y fecha de inicio de operaciones.
•
Objetivo Central, Componentes y activos esenciales: describir el objetivo central y los componentes del
proyecto de inversión tal como fue declarado viable y, de ser el caso, especi?car las modi?caciones que
se hubiesen dado.
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•
Problemas, Causas y Efectos: resumir el diagnóstico y el planteamiento del problema, sus causas y
efectos. Incluir el árbol de causas – problemas - efectos y el árbol de medios – objetivos - ?nes.
d)
e)
Marco lógico ajustado para la evaluación ex post de mediano plazo
Incluye el marco lógico que sirve de base para la evaluación ex post de mediano plazo. Los ajustes pueden
ser a los objetivos, a los indicadores y metas, así como a los supuestos.
Ciclo de Inversión
Descripción secuencial de los principales eventos (hitos) de las fases del Ciclo de Inversión hasta la fecha de
la evaluación ex post de mediano plazo y la descripción de la organización prevista para la fase de Ejecución
y fase de Funcionamiento.
f)
Aspectos metodológicos
Describe brevemente la metodología de evaluación; asimismo señala las interrogantes especí?cas (asociados
a cada uno de los cinco criterios de evaluación expost) que se han aplicado e indica los instrumentos y métodos
utilizados para la recolección y análisis de información. Debe incluir la lista de los principales documentos
revisados.
2.
Evaluación de la relevancia
Esta sección debe incluir los siguientes aspectos:
a)
Relevancia dentro de las políticas y prioridades del Sector
Análisis de la consistencia del objetivo central del proyecto con las políticas y prioridades del Sector, con el
contexto actual a nivel local, regional y nacional. Señalar los cambios que pudiesen haberse dado desde la
declaración de viabilidad así como la relevancia del proyecto.
b)
c)
Contribución al cierre de brechas prioritarias, conforme a lo previsto en la Programación Multianual de
Inversiones.
Análisis de la contribución al cierre de brechas prioritarias asociadas a la meta de producto del PMI.
Satisfacción de las necesidades y prioridades de los bene?ciarios
•
•
Análisis del comportamiento de la demanda para veri?car si es consistente con las proyecciones
realizadas en la fase de Formulación y Evaluación, así como de las causas que expliquen las variaciones.
Análisis de la satisfacción de los bene?ciarios directos con los bienes y servicios que reciben en la fase
de Funcionamiento.
d)
e)
Validez de la estrategia del proyecto de inversión
Conocer si la estrategia utilizada para la ejecución del proyecto de inversión fue la más adecuada, comparando
los contextos observados en la ?cha técnica o el estudio de preinversión y el contexto del momento en que se
ejecutó el proyecto de inversión. Asimismo, determinar si las actividades y componentes son consistentes con
el objetivo central y los ?nes.
Gestión de los riesgos más importantes
Analizar si el proyecto de inversión consideró los riesgos más relevantes y si se tomaron las medidas para
minimizarlos, incluyéndolas en el proyecto o en los supuestos considerados en el Marco lógico.
3.
Evaluación de la e?ciencia
En los casos que el proyecto de inversión cuente con evaluación ex post de corto plazo, esta debe ser considerada
como punto de partida, complementándola con el punto de vista propio del Evaluador Externo Independiente o del
equipo de la OPMI destacado para tal ?n. En caso contrario, se realiza esta evaluación y comprobar si el proyecto
de inversión se ejecutó de acuerdo a los siguientes términos:
a)
Logro de las metas físicas de los activos esenciales (asociados a componentes).
Comparación entre las metas y características de las metas físicas de los activos esenciales previstos a
lograrse en la fase de Ejecución (por ejemplo número de aulas a construir y dimensiones; número de km de
carretera a mejorar y características técnicas), con lo efectivamente logrado. Identi?cación y cuanti?cación de
las diferencias y análisis de las causas.
b)
c)
E?ciencia en el tiempo de ejecución del proyecto de inversión
Comparación entre el tiempo de ejecución previsto y el tiempo real empleado a nivel de cada meta física,
componente o paquete de contratos. Identi?cación y cuanti?cación de las diferencias y análisis de las causas.
E?ciencia en el costo del proyecto de inversión
Comparación entre el costo total de inversión del proyecto previsto y el costo total de inversión real del
proyecto (a precios privados), a nivel de cada meta física de activos esenciales, componente o paquete de
contratos, identi?car y cuanti?car las variaciones y sus causas. Analizar el plan de implementación ?nanciero.
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d)
e)
E?ciencia global
Evaluar la e?ciencia global en la ejecución del proyecto, combinando el nivel de logro de las metas físicas de
los activos esenciales, el tiempo de ejecución y los costos incurridos en la fase de Ejecución.
Problemas de ejecución
Identi?car los principales problemas que afectaron la e?ciencia en la ejecución del proyecto, así como las
debilidades y limitaciones en cuanto a la preparación y ejecución de dicha inversión.
Determinar los problemas más importantes que han afectado cada una de las fases de Ciclo de Inversión.
Asimismo, considerar las principales debilidades y limitaciones de la Unidad Ejecutora de Inversiones.
4.
Evaluación de la e?cacia
En esta sección se evalúa si el objetivo central del proyecto de inversión ha sido alcanzado. Esta evaluación se
realiza en los términos siguientes:
a)
Operación y utilización de la UP creada o inter generados en la fase de Ejecución
Analizar si la UP creada o intervenida está siendo operada y utilizada tal como se concibió en la ?cha técnica
o el estudio de preinversión, señalando cuál es el nivel de uso de la capacidad instalada. Si existiesen
diferencias, debe analizarse las causas. Asimismo, si la operación y utilización tienen problemas, se analiza
cómo se puede mejorar la situación a futuro.
b)
c)
Logro del objetivo central o propósito del proyecto de inversión
En qué proporción se logró (o se espera lograr) el objetivo central del proyecto de inversión (en términos de
metas). De existir variaciones (positivas o negativas) explicar las causas de las mismas.
Rentabilidad social
Determinar cómo han variado los indicadores de la rentabilidad social del proyecto de inversión considerando
la información real sobre los costos, (inversión, operación y mantenimiento), período de ejecución, fecha de
inicio de operaciones, demanda efectiva, bene?cios generados, entre otros. Si existiesen diferencias analizar
las causas.
d)
E?cacia global
Medir en términos generales cual ha sido la e?cacia global del proyecto de inversión teniendo en consideración
el nivel de operación y utilización de los productos, el logro del objetivo central y la rentabilidad social,
destacando los factores que más in?uenciaron positiva o negativamente.
5.
Evaluación de los impactos directos
Determinar cuáles son los impactos directos del proyecto de inversión, tanto positivos como negativos, previstos y no
previstos. El nivel de profundidad del análisis depende de las necesidades del proyecto de inversión, disponibilidad
presupuestal y tiempo. Es necesario estimar órdenes de magnitud de los cambios atribuibles al proyecto de
inversión. La evaluación se efectúa en los siguientes términos:
a)
Impactos directos previstos
Analizar si se alcanzaron los impactos directos (asociados con los ?nes directos) previstos y cuál fue la
contribución del proyecto. De ser el caso, identi?car acciones para maximizar los impactos directos previstos.
b)
Impactos directos negativos e impactos directos no previstos
Identi?car los impactos directos negativos que está generando el proyecto, las medidas que se han adoptado
para minimizarlos las acciones que se deberían implementar.
Identi?car impactos directos positivos que no se hayan previsto y las acciones necesarias para maximizarlos.
6.
Evaluación de la sostenibilidad
Evaluar si el proyecto de inversión se encuentra operando con normalidad de acuerdo a lo previsto en la ?cha
técnica o el estudio de preinversión. Si el proyecto de inversión cuenta con evaluación ex post de corto plazo y con
el seguimiento ex post, estas evaluaciones constituyen la base de esta evaluación, sin que ello implique que limitan
la evaluación a realizar. La evaluación se efectúa en términos de:
a)
Operación y mantenimiento
Analizar las condiciones físicas y funcionales de los activos generados en la fase de Ejecución, las estrategias
y prácticas de mantenimiento. Identi?car los problemas y limitaciones para una correcta operación y
mantenimiento y formular recomendaciones.
b)
Capacidad técnica y gerencial del operador
Analizar si los arreglos institucionales para esta fase están funcionando; si el operador dispone de las
capacidades técnicas y administrativas necesarias. Si las capacidades fuesen insu?cientes, analizar las
causas y proponer recomendaciones para mejorar la gestión.
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c)
d)
e)
Sostenibilidad ?nanciera
Analizar si se está cumpliendo con las previsiones del ?nanciamiento de los costos de operación y
mantenimiento, con qué fuentes se están cubriendo dichos costos, si los recursos disponibles son su?cientes,
si están asegurados para el período de vida útil. En caso contrario, analizar las causas y proponer
recomendaciones.
Gestión de riesgos
Analizar si existen riesgos de desastres o con?ictos para el proyecto de inversión, si estos fueron identi?cados
en la fase de Formulación y Evaluación y si se adoptaron medidas para reducirlos. Asimismo, se analiza si
surgieron otros riesgos durante la fase de Ejecución y/o de Funcionamiento, analizar las causas y medidas
para reducirlos.
Sostenibilidad global
Sobre la base del análisis anterior analizar cuál es el grado de sostenibilidad del proyecto, precisar los factores
que in?uyeron; si hubiese problemas, analizar acciones para mejorarla.
7.
8.
Conclusiones
Esta sección resume la evaluación ex post de mediano plazo, de acuerdo a los cinco criterios utilizados.
Recomendaciones
Una recomendación sugiere una acción concreta a alguien. Las recomendaciones deben estar orientadas a un
aspecto especí?co de cada una de las fases del Ciclo de Inversión, señalando el órgano competente de aplicación.
Las recomendaciones deben servir para mejorar la e?cacia, los impactos y la sostenibilidad del proyecto de inversión
evaluado, la pertinencia, e?ciencia, e?cacia, impactos y sostenibilidad de otros proyectos o a nivel de formulación de
políticas.
9.
Lecciones aprendidas
Una lección es una enseñanza. Las lecciones aprendidas surgen como consecuencia de los aspectos positivos
y negativos encontrados en la evaluación ex post de mediano plazo. Deberán ser generalizables y aplicables a
proyectos de inversión similares, sugiriendo medidas concretas y destacando las situaciones en las cuales se
puedan aplicar. Los resultados de la evaluación ex post deberán registrarse en el módulo informático de la evaluación
ex post del Banco de Inversiones según el formato de reporte correspondiente.
10.
Información y anexos
Indicar las referencias donde se ha obtenido la información detallada que sustenta la evaluación, así como las
fuentes de información y el nombre del responsable de su administración. Incluir como anexos toda la información
que pueda ser necesaria para sustentar cada uno de los puntos considerados en esta evaluación ex post de
mediano plazo.
ANEXO N° 13:
MODELOS DE CONVENIOS
MODELO N° 01:
MODELO DE CONVENIO PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN Y/O
APROBACIÓN DE IOARR DE COMPETENCIA REGIONAL
Modelo de Convenio al que se re?ere el párrafo 20.1 del artículo 20 del Reglamento del Decreto Legislativo N° 1252,
Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, aprobado por
el Decreto Supremo N° 284 -2018-EF, en concordancia con el párrafo 48.1 del artículo 48 de la Directiva General del
Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones, aprobada por Resolución Directoral N° 001-
2019-EF/63.01.
CONVENIO PARA LA FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN Y/O APROBACIÓN DE
IOARR DE COMPETENCIA REGIONAL ENTRE EL GOBIERNO REGIONAL XXXX Y LA ENTIDAD YYYY (Gobierno
Regional o Entidad del Gobierno Nacional)
Conste por el presente documento, el Convenio para la formulación y evaluación de proyectos de inversión y/o
aprobación de IOARR de competencia regional, que celebran de una parte EL GOBIERNO REGIONAL XXXX, con
RUC N° .............., con domicilio legal en .................., debidamente representado por su Gobernador Regional, el
señor ..................., autorizado por Acuerdo del Consejo Regional del ................ (fecha), a la que en adelante se le
denominará EL GOBIERNO REGIONAL; y de la otra parte LA ENTIDAD YYYY, con RUC N° ..............., con domicilio
legal en ........................, debidamente representado (a) por su .................. (Titular de la Entidad o Gobernador Regional),
señor................., designado mediante............... (documento que corresponda), al que en adelante se le denominará LA
ENTIDAD.
El presente Convenio se celebra en los términos y condiciones siguientes:
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NORMAS LEGALES
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CLÁUSULA PRIMERA: BASE LEGAL
1.1
Ley N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General, cuyo Texto Único Ordenado ha sido aprobado
mediante el Decreto Supremo N° 006-2017-JUS.
1.2
1.3
1.4
Ley Nº 27783, Ley de Bases de la Descentralización y modi?catorias.
Ley N° 27867, Ley Orgánica de los Gobiernos Regionales y modi?catorias.
Decreto Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación Multianual y
Gestión de Inversiones, cuyo Texto Único Ordenado ha sido aprobado mediante el Decreto Supremo N° 242-2018-
EF.
1.5
1.6
Reglamento del Decreto Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones, aprobado por Decreto Supremo N° 284-2017-EF.
Directiva General del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.
CLÁUSULA SEGUNDA: DEL SISTEMA NACIONAL DE
INVERSIONES
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE
El Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones tiene por ?nalidad orientar el uso de los
recursos públicos destinados a la inversión para la efectiva prestación de servicios y la provisión de la infraestructura
necesaria para el desarrollo del país, se encuentra regulado en el Decreto Legislativo N° 1252, su Reglamento aprobado
por Decreto Supremo 284-2018-EF, su Directiva y demás normas complementarias. Es de aplicación obligatoria a todas
las entidades y empresas del Sector Público No Financiero, a que se re?ere el Decreto Legislativo N° 1276, Decreto
Legislativo que aprueba el Marco de la Responsabilidad y Transparencia Fiscal del Sector Público No Financiero.
CLÁUSULA TERCERA: DE LAS ENTIDADES
EL GOBIERNO REGIONAL es una persona jurídica de Derecho Público con autonomía política, administrativa y
económica conferida por la Constitución Política del Perú, cuya ?nalidad es promover el desarrollo y la economía local,
y la prestación de los servicios públicos de su responsabilidad, en armonía con las políticas y planes nacionales y
regionales de desarrollo; dicho Gobierno Regional se encuentra incorporado al Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones.
LA ENTIDAD es una Entidad (Gobierno Regional o Entidad del Gobierno Nacional), que se encuentra sujeta a las
disposiciones del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones y que tiene interés en
formular y evaluar proyectos de inversión y/o aprobar IOARR de competencia regional cuya ejecución o bene?cios
abarquen la circunscripción territorial del mismo, si es una entidad del Gobierno Nacional deberá tener en cuenta sus
responsabilidades funcionales.
CLÁUSULA CUARTA: OBJETO DEL CONVENIO
EL GOBIERNO REGIONAL conviene en autorizar a LA ENTIDAD para que formule y evalúe el (los) proyecto(s) de
inversión y/o apruebe la(s) IOARR, de competencia regional, de acuerdo a lo establecido en la Ley de Bases de la
Descentralización y Ley Orgánica de Gobiernos Regionales.
LA ENTIDAD se compromete a formular y evaluar el (los) proyecto(s) de inversión y/o aprobar la(s) IOARR, de acuerdo
a las normas, procedimientos y parámetros técnicos del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de
Inversiones.
CLÁUSULA QUINTA: DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN Y/O DE LAS IOARR.
El (los) proyecto(s) de inversión a los que se re?ere la Cláusula Cuarta del presente Convenio son los que se detallan a
CLÁUSULA SEXTA: OBLIGACIONES Y ATRIBUCIONES DE LA ENTIDAD
Son obligaciones y atribuciones de LA ENTIDAD:
6.1
6.2
6.3
Registrar el presente Convenio en el Formato de Registro del (de los) proyecto(s) de inversión o en el Formato de
Registro de la(s) IOARR, según corresponda, en el Banco de Inversiones. Sin dicho registro, el presente Convenio
no surtirá efectos en el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones.
Formular y evaluar el (los) proyecto(s) de inversión señalado(s) en la Cláusula Quinta del presente Convenio. La
formulación y evaluación deberá realizarse de acuerdo a lo dispuesto en las normas, procedimientos y parámetros
técnicos de dicho Sistema Nacional.
Aprobar la(s) IOARR señalada(s) en la Cláusula Quinta del presente Convenio. La aprobación deberá realizarse de
acuerdo a lo dispuesto en las normas, procedimientos y parámetros técnicos de dicho Sistema Nacional.
CLÁUSULA SÉTIMA: OBLIGACIONES Y ATRIBUCIONES DEL GOBIERNO REGIONAL
Son obligaciones y atribuciones de LA MANCOMUNIDAD:
7.1
7.2
LA MANCOMUNIDAD se compromete a dar la operación y mantenimiento correspondiente al (a los) proyecto(s) de
inversión y a la(s) IOARR señalado(s) en la Cláusula Quinta del presente Convenio.
LA MANCOMUNIDAD no podrá suscribir este tipo de Convenio con otro Gobierno Regional o Gobierno Local
para la formulación y evaluación de sus proyectos de inversión y/o la aprobación de las IOARR, salvo que el
presente Convenio deje de tener efectos ya sea porque llegó a su término sin que sea prorrogado o porque fue
resuelto.
7.3
7.4
LAMANCOMUNIDAD, en caso se incorpore al Sistema Nacional Programación Multianual y Gestión de Inversiones,
en fecha posterior a la suscripción del presente Convenio, no podrá volver a formular y evaluar el (los) proyecto(s)
y/o aprobar la(s) IOARR autorizados en la Cláusula Quinta del presente Convenio, que hayan sido rechazadas por
LA ENTIDAD.
La incorporación al Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones de LAMANCOMUNIDAD
es causal de resolución del presente Convenio, en cuyo caso LA MANCOMUNIDAD asume la formulación
y evaluación del (los) proyecto(s) de inversión que hubiere encargado a LA ENTIDAD y que no haya(n) sido
declarado(s) viable(s) en el Banco de Inversiones, así como la aprobación de la (las) IOARR.
CLÁUSULA OCTAVA: PLAZO DE VIGENCIA DEL CONVENIO
La vigencia del presente Convenio será de (señalar plazo), contado a partir de la fecha de su suscripción.
El presente Convenio podrá ser prorrogado antes de su término, mediante acuerdo de las partes. La prórroga deberá ser
registrada por LA ENTIDAD en el aplicativo informático del Banco de Inversiones.
CLÁUSULA NOVENA: RESOLUCIÓN DEL PRESENTE CONVENIO
El presente Convenio podrá resolverse por cualquiera de las siguientes causales:
a)
Por incumplimiento de cualquiera de las partes de las obligaciones asumidas mediante el presente Convenio.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
79
b)
c)
Por caso fortuito o fuerza mayor debidamente comprobadas y de conformidad con las disposiciones previstas en el
Código Civil.
Por mutuo acuerdo de las partes.
CLÁUSULA DÉCIMA: CONTROVERSIAS Y DISCREPANCIAS
Toda controversia o discrepancia derivada de la interpretación o cumplimiento del presente Convenio, se intentará
resolver dentro de un plazo que no excederá de los quince (15) días hábiles, mediante la coordinación entre las partes,
comprometiéndose a brindar sus mejores esfuerzos para lograr una solución armoniosa.
CLÁUSULA DÉCIMO PRIMERA: DE LOS EFECTOS DEL PRESENTE CONVENIO
El presente convenio no sustituye total ni parcialmente a ninguna norma del Sistema Nacional de Programación Multianual
y Gestión de Inversiones.
Asimismo, las partes se comprometen a cumplir con el contenido y alcances de todas y cada una de las cláusulas
estipuladas en el presente Convenio.
Encontrándose conformes con los términos y condiciones del presente Convenio de Cooperación Interinstitucional las
partes suscriben en señal de conformidad en el departamento de............................ a los........ días del mes de ...........
del año 20......
TITULAR DE LA ENTIDAD
GERENTE DE LA MANCOMUNIDAD
ANEXO N° 14:
MODELO DE ACTA QUE CONTIENE EL ACUERDO DE CONCEJO MUNICIPAL PARA LA INCORPORACIÓN
VOLUNTARIA AL SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES
ACTA DE CONCEJO MUNICIPAL Nº _______________
Siendo las ......... horas del día .........del mes de .........del año ........., en el local de la Municipalidad Distrital de
.........,
...............................
ubicada en el Distrito de ........., Provincia de ........., Departamento de ........., a convocatoria del señor Alcalde
y reunidos bajo su presidencia los regidores siguientes
(1)
:
a)..........................................
b)..........................................
c)..........................................
d)...........................................
Habiéndose veri?cado el cumplimiento del quórum reglamentario de conformidad con la Ley N° 27972, Ley Orgánica de
Municipalidades, el señor Alcalde declaró abierta e instaurada la sesión para tratar la siguiente Agenda:
ACUERDOS:
a)
b)
Incorporación voluntaria de la Municipalidad al Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de
Inversiones.
.............................................
Luego de haberse debatido cada uno de los puntos de agenda, por unanimidad / mayoría simple, se acordó:
1.
2.
Incorporar de forma voluntaria al Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones a la
Municipalidad Distrital de .....................
Comprometerse a apoyar la generación y fortalecimiento técnico de las capacidades de formulación y
evaluación de los proyectos de inversión, y de la aprobación de las inversiones de optimización, de ampliación
marginal, de reposición y de rehabilitación.
3.
Implementar la O?cina de Programación Multianual de Inversiones (OPMI), Unidad Formuladora (UF) y Unidad
Ejecutora de Inversiones (UEI) en la Municipalidad antes mencionada.
4.
5.
Declarar que el Gobierno Local tiene acceso a internet para poder usar el Banco de Inversiones.
Declarar que, a la fecha del presente Acuerdo de Concejo, tiene en el Presupuesto Institucional en la Genérica
de Gasto 2.6. Adquisición de Activos No Financieros, un monto no menor a S/ 1’000,000.00 (Un Millón y
00/100
Soles) conforme lo sustenta el (O?cio / Informe) emitido por la O?cina (de Presupuesto o la que haga
sus veces - consignar nombre de O?cina), el cual se adjunta al presente documento.
No habiendo más puntos por tratar a horas ........., a los ......... días del mes de ... del año ........., se declaró por
concluida la sesión y en señal de conformidad suscribieron la presente Acta.
1
Nombres, ?rmas y/o sellos del Alcalde y de todos los regidores presentes en la sesión, en caso contrario se debe presentar copia del Cuaderno de Actas donde
conste las ?rmas de los regidores participantes.
80
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
FORMATO Nº 01-A:
REGISTRO DE LA OPMI Y SU RESPONSABLE
Fecha: ____/____/____
I. DATOS DEL ÓRGANO O UNIDAD ORGÁNICA ESPECÍFICA QUE REALIZARÁ LAS FUNCIONES DE OPMI
Sector / GR / GL :
1
Entidad:
Denominación del órgano o unidad orgánica :
2
Dirección:
Departamento:
Provincia:
Distrito:
Teléfono ?jo
Correo electrónico o?cial que usará la OPMI
II. PERFIL PROFESIONAL DEL RESPONSABLE DE LA OPMI
3
:
Celular :
4
5
: ……………….@.......................................
1.
2.
Contar con grado de bachiller o título profesional en economía, ingeniería, administración, contabilidad o
carreras a?nes.
Para el caso de las OPMI del Sector:
•
•
Contar con experiencia en planeamiento, formulación y evaluación, seguimiento, gestión de proyectos
de inversión o materias vinculadas con la elaboración, seguimiento y evaluación de políticas, planes o
programas, en el Sector Público o Privado, como mínimo de cinco (06) años.
Contar con experiencia en planeamiento, formulación, evaluación, ejecución, seguimiento, y/o gestión
de proyectos de inversión, en el Sector Público, como mínimo de tres (03) años.
3.
Para el caso de las OPMI del GR y GL:
•
Contar con experiencia en planeamiento, formulación y evaluación, seguimiento, gestión de proyectos
de inversión o materias vinculadas con la elaboración, seguimiento y evaluación de políticas, planes o
programas, en el Sector Público o Privado, como mínimo de cuatro (04) para GR y tres (03) años para
GL.
•
Contar con experiencia en planeamiento, formulación y evaluación, seguimiento, gestión de proyectos
de inversión o materias vinculadas con la elaboración, seguimiento y evaluación de políticas, planes o
programas en el Sector Público, como mínimo de dos (02) años.
III. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA OPMI
6
Nombres y apellidos :
7
Cargo:
DNI:
Teléfono ?jo:
Celular:
IV. DATOS DEL ÓRGANO RESOLUTIVO
Nombres y apellidos :
8
DNI:
______________________________
Firma y sello del Órgano Resolutivo
Este formato debe contar con la ?rma original del Órgano Resolutivo del Sector (Ministro, Titular o máxima autoridad
ejecutiva), Gobierno Regional (Gobernador Regional) o Gobierno Local (Alcalde), según corresponda.
(*)
Los requisitos considerados en el presente Formato son de aplicación para los reemplazos o cambios de Responsable
de OPMI.
1
2
3
4
5
Del Clasi?cador Institucional del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones – Anexo Nº 01.
El órgano o unidad orgánica designada como OPMI no puede coincidir con alguna unidad de organización designada como UF o UEI.
Si el teléfono es de provincia incluir el código de larga distancia nacional.
Es un campo obligatorio.
Aesta dirección electrónica se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones. Solamente se atenderán solicitudes de actualización provenientes de estas direcciones electrónicas.
El Responsable de OPMI no puede formar parte de ninguna OPMI, Unidad Formuladora o Unidad Ejecutora de Inversiones de ninguna entidad o empresa
pública.
La información de identi?cación y ?rma será validada con información del RENIEC. Asimismo, los datos del Órgano Resolutivo serán validados con información
del Jurado Nacional de Elecciones, de corresponder.
6
7
8
Ídem.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
81
FORMATO Nº 01-B:
REGISTRO DEL ÓRGANO ENCARGADO DE ELABORAR EL PMI DE LAS EMPRESAS PÚBLICAS BAJO EL
ÁMBITO DEL FONAFE, INCLUIDO ESSALUD, Y SU RESPONSABLE
Fecha: ______ /______/______
I. DATOS DEL ÓRGANO ENCARGADO DE ELABORAR EL PMI
Sector al que corresponde :
1
Empresa:
Denominación del órgano:
Dirección:
Departamento:
Provincia:
Distrito:
II. DATOS DEL RESPONSABLE DEL ÓRGANO ENCARGADO DE ELABORAR EL PMI
2
Nombres y apellidos:
Cargo actual:
DNI:
3
Teléfono :
Celular :
4
Correo electrónico o?cial que usará el Responsable del órgano encargado de elaborar el PMI :
5
…………………….@................................
III. PERFIL PROFESIONAL DEL RESPONSABLE DEL ÓRGANO ENCARGADO DE ELABORAR EL PMI
1.
2.
3.
Contar con grado de bachiller o título profesional en economía, ingeniería, administración o carreras
a?nes.
Contar con experiencia en planeamiento o plani?cación de proyectos de inversión, regulación de servicios
públicos y/o gestión pública de cuatro (04) años como mínimo.
Contar con un tiempo de experiencia en el Sector Público de dos (02) años, como mínimo.
Firma y sello del Presidente del Directorio o Presidente Ejecutivo de ESSALUD
7
Para registrar o actualizar datos del órgano encargado de elaborar el PMI de las empresas públicas bajo el
ámbito del FONAFE, incluido ESSALUD, y su responsable, este formato debe contar con la ?rma original del
Presidente del Directorio u órgano que haga sus veces en la empresa, el Director Ejecutivo en el caso del
Centro Corporativo del Fondo Nacional de Financiamiento de la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE o
el Presidente Ejecutivo para ESSALUD.
(*)
Los requisitos considerados en el presente Formato son de aplicación para los reemplazos o cambios de Responsible
del órgano encargado de elaborar el PMI.
1
2
3
4
5
Según el Clasi?cador Institucional del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones – Anexo Nº 04.
El Responsable a ser registrado es el jefe o encargado del órgano designado. Sus datos serán validados con información del RENIEC.
Si el teléfono es de provincia incluir el código de larga distancia nacional.
Es un campo obligatorio.
Aesta dirección electrónica se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones. Solamente se atenderán solicitudes provenientes de esta dirección electrónica.
O representante del órgano que haga sus veces en la empresa o Director Ejecutivo en el caso del Centro Corporativo del Fondo Nacional de Financiamiento de
la Actividad Empresarial del Estado – FONAFE.
6
7
La ?rma será validada con información del RENIEC.
82
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
FORMATO Nº 02-A:
REGISTRO DE LA UF Y SU RESPONSABLE
Fecha: ____/____/________
I. DATOS DE LA UNIDAD DE ORGANIZACIÓN , PROGRAMA, PROYECTO ESPECIAL O UNIDAD EJECUTORA
1
ESPECÍFICA DE LA ENTIDAD O EMPRESA PÚBLICA QUE REALIZARÁ LAS FUNCIONES DE UF
Sector/Gobierno Regional/Gobierno Local :
2
Entidad o empresa pública:
Denominación de la unidad de organización, programa, proyecto especial o unidad ejecutora de la entidad o empresa
3
pública :
Dirección:
Departamento:
Teléfono ?jo:
Provincia:
Celular:
Distrito:
Correo(s) electrónico(s) o?cial(es) que usará la UF :
4
…………………………..@.................................
…………………………..@................................
II. PERFIL PROFESIONAL DEL RESPONSABLE DE LA UF
1.
2.
Contar con grado de bachiller o título profesional en economía, ingeniería, administración, o carreras
a?nes.
Contar con experiencia en formulación y evaluación, ejecución, seguimiento y/o gestión de proyectos de
inversión, en el Sector Público o Privado, como mínimo de cinco (05) años para el Sector, cuatro (04)
años para los GR y tres (03) años para los GL.
3.
Contar con un tiempo de experiencia en formulación y/o evaluación de proyectos de inversión de dos (02)
años como mínimo, en el Sector Público.
III. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA UF
5
Nombres y apellidos:
Cargo:
DNI:
Teléfono ?jo:
Celular:
________________________________________
Firma y sello del Órgano Resolutivo
Para registrar, actualizar o cancelar el registro de una UF, el registro debe ser realizado por el Responsable de la OPMI.
(*)
Los requisitos considerados en el presente Formato son de aplicación para los reemplazos o cambios de Responsable
de UF.
EL REGISTRO, ACTUALIZACIÓN O CANCELACIÓN DEL REGISTRO DE LA UF SE REALIZA REGISTRANDO
DIRECTAMENTE LA INFORMACIÓN EN EL APLICATIVO INFORMÁTICO DEL BANCO DE INVERSIONES. ESTE
FORMATO NO DEBE SER REMITIDO A LA DGPMI.
1
Las unidades de organización son los órganos, unidades orgánicas, subunidades orgánicas y áreas de los distintos niveles organizacionales al interior de la
entidad.
2
3
4
Del Clasi?cador Institucional del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones – Anexo Nº 01.
La unidad de organización designada como UF no puede coincidir con el órgano o unidad orgánica designada como OPMI de la entidad.
A estas direcciones electrónicas se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones. Sólo se atenderán solicitudes de actualización provenientes de estas direcciones electrónicas.
El Responsable de la UF no puede formar parte de ninguna OPMI o UF.
5
FORMATO Nº 02-B:
REGISTRO DE LA UF Y SU RESPONSABLE - MANCOMUNIDAD REGIONAL O JUNTA DE COORDINACIÓN
INTERREGIONAL
Fecha: ______ /______/______
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
83
I. DATOS DE LA MANCOMUNIDAD REGIONAL QUE REALIZARÁ LAS FUNCIONES DE UF
1
Denominación de la Mancomunidad Regional:
Dirección:
Departamento:
Teléfono(s):
Provincia:
Distrito:
Celular:
Correo(s) electrónico(s) o?cial(es) que usará la Unidad Formuladora :
2
…………………………..@.................................
…………………………..@................................
II. PERFIL PROFESIONAL DEL RESPONSABLE DE LA UF
1.
2.
3.
4.
Contar con grado de bachiller o título profesional en economía, ingeniería, administración, o carreras
a?nes.
Contar con experiencia en formulación, evaluación, ejecución, seguimiento y/o gestión de proyectos
de inversión, en el Sector Público o Privado, como mínimo de cuatro (04) años.
Contar con un tiempo de experiencia en formulación y/o evaluación de proyectos de inversión de dos
(02)
años como mínimo, en el Sector Público.
Haber seguido capacitaciones y/o ejercido la docencia en cursos y/o diplomas de especialización
en formulación, evaluación de proyectos de inversión, gestión de proyectos, gestión pública, y/o
sistemas administrativos del Estado, con un mínimo de sesenta (60) horas acumuladas.
5.
El Responsable deberá residir en la circunscripción territorial de los GR que conforman la
Mancomunidad o en zonas aledañas.
II. DOCUMENTO QUE ACREDITA LA INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO DE MANCOMUNIDADES REGIONALES
3
III. ALCANCE TERRITORIAL DE LA MANCOMUNIDAD REGIONAL
Denominación de los Gobiernos Regionales que integran la Mancomunidad Regional:
IV. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA UNIDAD FORMULADORA DE LA MANCOMUNIDAD REGIONAL
Nombres y apellidos:
Cargo:
DNI:
____________________________________________
Nombre, ?rma y sello del Responsable de la OPMI
Este formato debe ser ?rmado por el Responsable de la OPMI del Gobierno Regional encargado de la
programación de las inversiones de la Mancomunidad Regional conforme al acuerdo adoptado por el Comité
Ejecutivo de la mancomunidad.
Para registrar, actualizar o cancelar el registro de una UF, el registro debe ser realizado por el Responsable de la
OPMI.
EL REGISTRO, ACTUALIZACIÓN Y CANCELACIÓN DEL REGISTRO DE LA UNIDAD FORMULADORA SE REALIZA
DIRECTAMENTE EN EL APLICATIVO INFORMÁTICO DEL BANCO DE INVERSIONES. ESTE FORMATO NO DEBE
SER REMITIDO A LA DGPMI.
1
2
3
La formulación, evaluación, declaración de viabilidad o aprobación de las inversiones estará a cargo de la Mancomunidad Regional previamente registrada de
acuerdo a lo dispuesto en el párrafo 2 del artículo 6 de la Ley Nº 29768, Ley de Mancomunidad Regional, modi?cada por la Ley Nº 30804. Para el caso de las
Juntas de Coordinación Interregional, se realizará previa inscripción de la misma en su Registro Nacional.
A estas direcciones electrónicas se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional
de Programación Multianual y Gestión de Inversiones. Solamente se atenderán solicitudes de actualización provenientes de estas direcciones
electrónicas.
De acuerdo al artículo 6 de la Ley Nº 29768, Ley de Mancomunidad Regional, modi?cada por la Ley Nº 30804.
84
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
FORMATO Nº 02-C:
REGISTRO DE LA UF Y SU RESPONSABLE - MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
Fecha: ______ /______/______
I. DATOS DE LA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL QUE REALIZARÁ LAS FUNCIONES DE UF
1
Denominación de la Mancomunidad Municipal:
Dirección:
Departamento:
Teléfono(s):
Provincia:
Distrito:
Celular:
Correo(s) electrónico(s) o?cial(es) que usará la UF
…………………………..@.................................
…………………………..@.................................
2
II. PERFIL PROFESIONAL DEL RESPONSABLE DE LA UF
1.
2.
3.
4.
Contar con grado de bachiller o título profesional en economía, ingeniería, administración, o carreras
a?nes.
Contar con experiencia en formulación, evaluación, ejecución, seguimiento y/o gestión de proyectos
de inversión, en el Sector Público o Privado, como mínimo de tres (03) años.
Contar con un tiempo de experiencia en formulación y/o evaluación de proyectos de inversión de dos
(02)
años como mínimo, en el Sector Público.
Haber seguido capacitaciones y/o ejercido la docencia en cursos y/o diplomas de especialización en
formulación, evaluación de proyectos de inversión, gestión de proyectos, gestión pública, y/o sistemas
administrativos del Estado, con un mínimo de sesenta (60) horas acumuladas.
5.
El Responsable deberá residir en la circunscripción territorial de los Gobiernos Locales que conforman
la Mancomunidad o en zonas aledañas.
III. DOCUMENTO QUE ACREDITA LA INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO DE MANCOMUNIDADES MUNICIPALES
3
III. ALCANCE TERRITORIAL DE LA MANCOMUNIDAD MUNICIPAL
Denominación de las Municipalidades que integran la Mancomunidad Municipal:
IV. DATOS DEL RESPONSABLE DE LA UF
Nombres y apellidos:
Cargo:
DNI:
_________________________________________
Nombre, ?rma y sello del Responsable de la OPMI
Este formato debe ser ?rmado por el Responsable de la OPMI del Gobierno Local encargado de la programación
de las inversiones de la Mancomunidad Municipal según el acuerdo adoptado por el Consejo Directivo de la
mancomunidad.
Para registrar, actualizar o cancelar el registro de una UF, el registro debe ser realizado por el Responsable de la OPMI.
EL REGISTRO, ACTUALIZACIÓN O CANCELACIÓN DEL REGISTRO DE LA UF SE REALIZA DIRECTAMENTE EN
EL APLICATIVO INFORMÁTICO DEL BANCO DE INVERSIONES. ESTE FORMATO NO DEBE SER REMITIDO A LA
DGPMI.
1
2
3
La formulación, evaluación, declaración de viabilidad o aprobación de las inversiones estarán a cargo de la Mancomunidad Municipal previamente registrada de
acuerdo a lo dispuesto en el párrafo 5.2 del artículo 5 de la Ley Nº 29029, Ley de la Mancomunidad Municipal, y modi?catorias.
A estas direcciones electrónicas se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones. Solamente se atenderán solicitudes de actualización provenientes de estas direcciones electrónicas.
De acuerdo al artículo 5 de la Ley Nº 29029, Ley de la Mancomunidad Municipal, y modi?catorias.
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
85
FORMATO Nº 03:
REGISTRO DE LA UEI EN EL BANCO DE INVERSIONES Y SU RESPONSABLE
Fecha: ______ /______/______
I. Datos de la unidad ejecutora, unidad de organización
pública que realizará las funciones de UEI
1
, programa o proyecto especial de la entidad o empresa
Sector/Gobierno Regional/Gobierno Local :
2
Entidad o empresa pública:
Denominación de la unidad ejecutora, unidad de organización, programa o proyecto de la entidad o empresa
3
pública :
Dirección:
Departamento:
Teléfono(s):
Provincia:
Celular:
Distrito:
Correo(s) electrónico(s) o?cial(es) que usará la UEI
4
…………………………..@.................................
…………………………..@.................................
II. Datos del Responsable de la UEI
Nombres y apellidos:
Cargo:
5
DNI:
__________________________________________
Nombre, ?rma y sello del Responsable de la OPMI
Para registrar, actualizar o cancelar el registro de una Unidad Ejecutora de Inversiones, el registro debe ser realizado
por el Responsable de la OPMI.
EL REGISTRO O ACTUALIZACIÓN DE DATOS DE LA UEI SE REALIZA REGISTRANDO DIRECTAMENTE LA
INFORMACIÓN EN EL APLICATIVO INFORMÁTICO DEL BANCO DE INVERSIONES. ESTE FORMATO NO DEBE
SER REMITIDO A LA DGPMI.
1
Las unidades de organización son los órganos, unidades orgánicas, subunidades orgánicas y áreas de los distintos niveles organizacionales al interior de la
entidad.
2
3
4
Del Clasi?cador Institucional del Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones – Anexo Nº 01.
La unidad de organización designada como UEI no puede coincidir con el órgano o unidad orgánica designada como OPMI de la entidad.
A estas direcciones electrónicas se enviará la contraseña de acceso al Banco de Inversiones y demás comunicaciones referentes al Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones. Sólo se atenderán solicitudes de actualización provenientes de estas direcciones electrónicas.
Para el registro del Responsable de la UEI debe considerarse a los responsables de las unidades ejecutoras presupuestales designados en el marco de
la normativa del Sistema Nacional de Presupuesto Público o a quien se designe de acuerdo a la normativa interna de la entidad, quienes están a cargo
de la administración y la ejecución presupuestaria de las mismas. En caso la UEI a ser registrada no coincida con una unidad ejecutora presupuestal,
se considera como responsable a quien se designe de acuerdo a la normativa interna de la entidad. El Responsable de la UEI no puede formar parte de
ninguna OPMI.
5
FORMATO N° 04-A:
INDICADOR DE BRECHA
Nombre de la entidad pública:
Sector:
Función:
División funcional:
86
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
Grupo funcional:
Servicio público asociado:
Nombre del Indicador
De?nición
Unidad Productora del Servicio
Dimensión de desempeño
(Indicar si es indicador de cobertura o calidad)
Unidad de Medida
Valor del Indicador
Línea de base*
Año 0 (
)
*La medición de la línea de base deberá realizarse hasta el nivel de desagregación distrital de acuerdo a la disponibilidad de información.
Pudiendo ser como mínimo el nivel departamental.
**La
programación de metas para el indicador en los años 1, 2 y 3 deberá tener en cuenta el cierre de brecha esperado, dado el monto
programado en el servicio y tipología en mención en el los tres próximos años.
Justi?cación
Limitaciones y Supuestos Empleados
Precisiones Técnicas
Método de Cálculo
Periodicidad de las Mediciones
Fuente de Datos
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
87
Base de Datos
(Señalar el link de la publicación de la base; si la base de datos no se encuentra publicada, adjuntar el archivo
correspondiente en formato excel, stata o spss en un CD).
(Incluir los valores de las variables que participan en el método de cálculo empleado para su obtención).
Instrumento de Recolección de Información
Sintaxis
Para efectos del PMI, los sectores de?nirán los indicadores de brecha conforme a los procedimientos establecidos en la
Guía metodológica para la de?nición, seguimiento y uso de indicadores de desempeño de los Programas Presupuestales
Para efectos de cumplir con lo establecido en el numeral 14.7 del artículo 14 del Reglamento del Decreto Legislativo 1252, se debe elaborar una Nota Conceptual que
complemente al presente formato para su remisión a la Dirección General del Tesoro Público del Ministerio de Economía y Finanzas. El contenido mínimo de dicha nota
conceptual es el siguiente:
a) Se debe ampliar la información planteada en el formato de idea de proyecto o programa de inversión, sobre la base de lo siguiente:
•
•
Explicar cómo el proyecto o programa de inversión se enmarca en los objetivos del plan estratégico sectorial, plan de desarrollo concertado regional o local, de corresponder.
Explicar si el proyecto o programa de inversión se articula o genera sinergias con otras intervenciones públicas de la cartera de proyectos de la entidad, sector, gobierno regional o
gobierno local.
•
•
•
•
Justificación del planteamiento del proyecto o programa de inversión en términos de su prioridad y de su contribución al cierre de brechas.
Hipótesis del problema central, causas y efectos.
Delimitación preliminar del área geográfica a intervenir y de los beneficiarios directos.
Planteamiento preliminar del proyecto de inversión, en términos de su objetivo central, sus componentes, principales acciones, metas físicas referenciales de producto y costo de
inversión preliminar.
•
•
•
Descripción cualitativa de los beneficios sociales que genera el proyecto o programa de inversión.
¿Cómo se plantea garantizar la operación y mantenimiento del proyecto?
Descripción cualitativa de los principales riesgos (institucional, legal, operacional, presupuestal, desastres, entre otros) que el proyecto podría enfrentar durante su ejecución y
funcionamiento.
b) La nota conceptual tendrá un límite máximo de seis (06) páginas, sin contar con los anexos que la Unidad Formuladora juzgue conveniente alcanzar para tener una mejor
comprensión del planteamiento de la idea de proyecto o programa de inversión.
*La Nota Conceptual se deberá adjuntar junto con el presente formato.
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FORMATO N° 05-B:
REGISTRO AGREGADO DE IDEAS DE IOARR
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
1
2
NOMBRE DE IDEA DE IOARR (agregado y simplificado)
Nota: con base en la información consignada en los numerales 6 y 7
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL DE LA INVERSIÓN
Función
División Funcional
Grupo Funcional
Sector Responsable
3
ALINEAMIENTO A UNA BRECHA PRIORITARIA
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE BRECHA DE ACCESO A SERVICIOS:
Nombre:
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y más de un indicador
Unidad de
medida:
Espacio
geográfico
Año:
Valor:
CONTRIBUCIÓN AL CIERRE DE BRECHA:
Valor:
Nota: Se refiere a la capacidad de producción que aporta el proyecto (incremental)
4
UNIDAD FORMULADORA
Sector:
Entidad:
Nombre de la UF:
Responsable de la UF:
5
UNIDAD EJECUTORA DE INVERSIONES
Sector:
Entidad:
Nombre de la UEI
Responsable de la UEI
6
7
UNIDAD EJECUTORA PRESUPUESTAL
Sector:
Entidad:
Nombre de la UE
DATOS DE LA INVERSIÓN
Nombre genérico de las Unidades Productoras
Nota: Las UP deben referirse a un mismo grupo funcional correspondiente
¿UNA DE LAS IOARR SE FINANCIA TOTAL O PARCIALMENTE CON RECURSOS POR OPERACIONES OFICIALES DE CRÉDITO?
SÍ
Se requiere adelantar el registro de las IOARR (Formato N° 07--C) para las cuales solicitan el
financiamiento con Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito.
NO
Continua al numeral 10.2
EN CASO QUE LAS IOARR SE FINANCIEN MEDIANTE TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO NACIONAL O GOBIERNOS REGIONALES A OTROS NIVELES DE GOBIERNO
La UF que realiza el registro de este formato corresponde al GN o GR que realice la transferencia.
En dicho caso:
Añadir las Unidades Formuladoras que registrarán los Formatos 07-C para las IOARR individualizadas
COMUNICADO A NUESTROS USUARIOS
REQUISITOS PARA PUBLICAR EN LA
SEPARATA DE NORMAS LEGALES
Se comunica a las diversas entidades públicas que a partir del 1 de octubre del año 2018, para efectos
de la publicación de sus dispositivos legales en general (normas legales, reglamentos jurídicos o
administrativos, resoluciones administrativas, actos de administración, actos administrativos, etc)
que contengan o no anexos, deberán tener en cuenta lo siguiente:
1.
La documentación a publicar se recibirá de lunes a viernes, en el horario de 9.00 am a 5.30 pm.
La solicitud de publicación deberá adjuntar los dispositivos legales refrendados por el funcionario
acreditado con registro de ?rma ante la Gerencia de Publicaciones O?ciales.
2.
Para todo dispositivo legal, tenga o no anexos, el contenido del archivo o correo electrónico
será considerado COPIA FIEL DEL DOCUMENTO ORIGINAL IMPRESO que nos entregan
para su publicación. Cada entidad pública se hará responsable del contenido de los archivos
electrónicos que entrega para su publicación.
3.
4.
5.
Toda solicitud de publicación deberá adjuntar obligatoriamente la respectiva “unidad de
almacenamiento” o enviar el archivo correspondiente al correo electrónico normaslegales@
editoraperu.com.pe
Todo documento que contenga tablas deberá ser trabajado como hoja de cálculo de Excel, de
acuerdo al formato original y sin justi?car. El texto en formato Word y si incluye grá?cos, deberán
ser trabajados en formato PDF o EPS a 300 DPI y en escala de grises, cuando corresponda.
Este comunicado rige para las entidades públicas que actualmente no hacen uso del Portal de
Gestión de Atención al Cliente – PGA, el cual consiste en un sistema de solicitud de publicación
de normas legales online (www.elperuano.com.pe/pga).
GERENCIA DE PUBLICACIONES OFICIALES
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FORMATO N° 07-A:
REGISTRO DE PROYECTO DE INVERSIÓN
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
Nombre del proyecto de inversión (generada en función al servicio y a los datos registrados en los numerales 1.2, 1.3 y 1.4)
CÓDIGO DEL PROYECTO DE INVERSIÓN (Asignado por el Aplicativo Informático).
¿El proyecto pertenece a un programa de inversión?
No
Sí
Indique el código del Programa de Inversión
A. Alineamiento a una brecha prioritaria
FUNCIÓN
DIVISIÓN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
SECTOR RESPONSABLE
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE BRECHA DE ACCESO A SERVICIOS:
Nombre:
Espacio
geográfico de la
UP
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y más de un
indicador
Unidad de
medida:
Año:
Valor:
CONTRIBUCIÓN AL CIERRE DE BRECHA:
Valor:
Nota: Se refiere a la capacidad de producción que aporta el proyecto (incremental)
TIPOLOGIA DE PROYECTO
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y más de un indicador
B. Institucionalidad
1
2
3
4
OFICINA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (OPMI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la OPMI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la OPMI)
Responsable de la OPMI:
UNIDAD FORMULADORA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN (UF)
Nivel de gobierno
Entidad
Nombre de la UF: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UF)
Responsable de la UF:
UNIDAD EJECUTORA DE INVERSIONES (UEI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la UEI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UEI)
Responsable de la UEI:
UNIDAD EJECUTORA PRESUPUESTAL (UEP)
Nombre de la UEP:
C. Formulación y Evaluación
1. IDENTIFICACIÓN
1.1
Código de la unidad productora (en caso el sector lo haya definido)*
*Son obligatorios en caso de: colegios (código modular), instituciones prestadores de servicios de salud (código de establecimiento)
Nota: Se puede agregar más de un código de identificación cuando el proyecto comprenda más de una Unidad Productora
1.2
Nombre de la unidad productora
1.3
1.4
1.5
Naturaleza de intervención:
Servicio a intervenir:
Localización geográfica de la unidad productora (no lineal)
Departamento
Provincia
Distrito
Localidad
Coordenada geográfica UTM
Nota: Si la Unidad Productora del proyecto abarca más de una localización o si el proyecto presenta más de una Unidad Productora, se podrán añadir más localizaciones
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Unidades productoras lineales
Adjuntar un archivo KML
Nota: adjuntar un archivo KML con las coordenadas UTM y el número de orden secuencial
Localización del ámbito de influencia del proyecto
Ambito nacional
1.6
Otros ámbitos:
Departamento
Provincia
Distrito
Localidad
Nota: Si el ámbito de influencia del proyecto abarca más de una localización, se podrán añadir más localizaciones
Ambitos de influencia múltiples
Adjuntar un archivo KML
Nota: adjuntar un archivo KML con las coordenadas UTM y el número de orden secuencial
2. JUSTIFICACIÓN DEL PROYECTO DE INVERSIÓN:
2.1.
Objetivo del proyecto de inversión
Descripción del objetivo central del proyecto
Nombre del Indicador para medición del objetivo central:
Unidad de medida del indicador:
Meta:
Fuente de información:
2.2.
Beneficiarios directos
Denominación de los beneficiarios directos:
Unidad de medidad de los beneficiarios directos:
Beneficiarios en el último año del horizonte de evaluación:
Sumatoria de beneficiarios de todo el horizonte de evaluación:
(Valor)
(Valor)
3. ALTERNATIVAS DEL PROYECTO DE INVERSIÓN:
Descripción de alternativas
Alternativa 1 (Recomendada)
Alternativa 2
Alternativa 3
4. BALANCE OFERTA DEMANDA (CONTRIBUCION DEL PROYECTO DE INVERSION AL CIERRE DE BRECHAS O DEFICIT DE LA OFERTA DE SERVICIOS PUBLICOS):
Capacidad de producción
Capacidad
optimizada
Capacidad
con proyecto
Servicios
Unidad de medida
Capacidad actual
Nota: Los servicios corresponden a los servicios públicos con indicadores de cobertura
Nota: La unidad de medida de la capacidad de producción es la misma que la del balance oferta demanda
Nota: la capacidad con proyecto debe ser mayor a la capacidad actual para las naturalezas de intervención: creación, ampliación, recuperación, y
"mejoramiento y ampliación"
Nota: este cuadro se repite por cada unidad productora intervenida por el proyecto de inversión
Balance oferta demanda
Horizonte de evaluación en
años
Servicios con brecha
Unidad de medida
Año 20..
Año 20..
Año 20..
…
Año n
Nota: Los servicios con brecha corresponden a los servicios públicos con indicadores de cobertura
Nota: este cuadro se repite por cada unidad productora intervenida por el proyecto de inversión
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5. UNIDAD PRODUCTORA, ACCIONES, COSTOS DE INVERSIÓN y CRONOGRAMA DE INVERSIÓN:
(En la alternativa recomendada)
5,1
Metas físicas, costos y plazos
Expediente técnico o
documento
equivalente
Producto
/Componente
Acción sobre los activos
Unidad Física
Dimensión Física
Ejecución física
Tipo de Factor
Productivo
Costo a precio
de mercado
Unidad de
Unidad de
Fecha
Fecha
Acción
Activo que define
capacidad
Cantidad
Cantidad
Fecha inicio
Fecha término
medida
medida
inicio
término
Acción 1
…
Activo 1
…
Acción n
Activo n
Otras acciones de infraestructura
Otras acciones de equipo
Infraestructura
Equipo
Otras acciones de mobiliario
Otras acciones de vehículo
Otras acciones de terreno
Otras acciones de intangibles
Mobiliario
Vehículo
Terreno
Intangibles
Otras acciones deinfraestructura natural
Infraestructura natural
SUBTOTAL
-
Nota: este cuadro se repite por cada unidad productora o componente intervenido por el proyecto de inversión
5.2
Otros costos de inversión
Costos a precios
Otros costos
de mercado
Gestión del proyecto
Expedientes técnicos
Supervisión
Liquidación
TOTAL
MONTO TOTAL DE INVERSIÓN
-
5.3
Cronograma de inversión según componentes
Fecha prevista de inicio de ejecución:
Tipo de periodo
Número de periodos
(mes y año)
(valor)
Costo
estimado de
inversión a
Cronograma de inversión
Tipo de Factor Productivo
1
2
3
……….
n
Infraestructura
Equipo
Mobiliario
Vehiculos
Terrenos
Intangibles
Infraestructura natural
Sub total :
Otros costos
1
2
3
……….
n
Gestión del proyecto
Expediente técnico
Supervisión
Liquidación
Sub total :
Costo total de la Inversión :
Nota: La gestión del proyecto, el expediente técnico o documento equivalente, la supervisión y la liquidación no son items.
Los gastos generales, la utilidad y el IGV forman parte de los item.
La inclusión de la Gestión del Proyecto depende de la complejidad del proyecto
5.4
5.5
Monto de inversión financiados con recursos públicos
¿El proyecto tiene aporte de los beneficiarios?
SI
Aporte de los beneficiarios (S/):
Financiado con recursos
públicos (S/):
NO
Cronograma de metas físicas
Periodo
Unidad de medida
representativa
Periodo 1
Meta física
Periodo 2
Meta física
Periodo 3
…
Meta física
Periodo n
Meta física
Total meta física
Tipo de Factor Productivo
Meta física
Infraestructura
Equipo
Mobiliario
Vehiculos
Terrenos
Intangibles
Infraestructura natural
Nota: La unidad de medida representativa proviene de las unidades físicas, a excepción del Item de Infraestructura que proviene de las unidades de medida
5.6
Costo de inversión a precios sociales
Alternativa 1
(Recomendada)
Alternativa 2
Alternativa 3
Costo de inversión a precios de mercado
Costo de inversión a precios sociales
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6.OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO:
Fecha prevista de inicio de operaciones: (mes /
año):
Horizonte de funcionamiento (años)
Periodo
Costos (S/)
1
2
3
4
5
………..
n
Operación
Sin Proyecto
Mantenimiento
Operación
Mantenimiento
Con Proyecto
7. CRITERIOS DE DECISIÓN DE INVERSIÓN:
Criterio de
elección**
Alternativa 1
(Recomendada)
Tipo
Alternativa 2
Alternativa 3
Valor Actual Neto
(VAN)
Tasa Interna de
Retorno (TIR)
Costo / Beneficio*
Valor Anual
Equivalente (VAE)
Valor Actual de los
Costos (VAC)
Costo Anual
Equivalente (CAE)
Costo por
capacidad de
Costo / Eficiencia*
producción
Costo por
beneficiario
directo
* A precios sociales
** En función a la tipología del proyecto se definirá cual es el criterio de elección más conveniente
8. ANÁLISIS DE SOSTENIBILIDAD DE LA ALTERNATIVA RECOMENDADA
8,1
Análisis de sostenibilidad
8.2.
¿Qué medidas de reducción de riesgos se están incluyendo en el proyecto de inversión?
Nivel (bajo, medio o
Peligros
Medida de reducción de riesgo en contexto de cambio climático
alto)
Sismos
Tsunamis
Heladas
Friajes
Erupciones volcánicas
Sequías
Granizadas
Lluvias intensas
Avalanchas
Flujos de lodo (huaycos)
Deslizamientos
Inundaciones
Vientos fuertes
Otros peligros
Otros riesgos relacionados a los efectos del cambio
climático (especificar)
8.3.
Costos de inversión asociados a las medidas de reducción de riesgos en contexto de cambio climático
Unidad Ejecutora presupuestal que asumirá el financiamiento de la operación y mantenimiento:
8.4.
8.5.
Si es el caso, nombre de la organización privada que asumirá el financiamiento de la operación y
Nota: si marca Administración Indirecta - Asociación Público Privada, la información del proyecto de inversión debe ser confidencial y reservada hasta la Declaratoria de
Interés de acuerdo al numeral 45.6 del artículo 45 del DLeg. 1362
La UF que declaró la viabilidad del proyecto debe autorizar la publicidad de este registro al subir el documento que sustenta la Declaratoria de Interés.
Documento de Declaratoria de Interés
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NORMAS LEGALES
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10. FUENTE DE FINANCIAMIENTO:
Fuente de Financiamiento
Marcar con (X)
1. Recursos ordinarios
2. Recursos directamente recaudados
3. Recursos por operaciones oficiales de crédito
4. Donaciones y transferencias
5. Recursos determinados
11. DOCUMENTO TÉCNICO
Persona natural o jurídica que
elaboró el documento técnico*
Tipo de documento técnico
Marcar con (X)
DNI/RUC*
Nro Contrato*
Ficha Técnica Simplificada
Ficha Técnica Estándar
Ficha técnica
Perfil
* Solo para casos de administración indirecta (persona natural o jurídica).
12. CONCLUSIONES:
12.1.
Resultado de la formulación y evaluación
VIABLE :
NO VIABLE :
12.2.
Principales argumentos que sustentan el resultado de la formulación y evaluación
Los documentos de carga al sistema son los siguientes (todos los documentos deben estar sellados, visados y firmados por el responsable de la UF):
Estudio de preinversión o ficha técnica
Anexos de los estudios de preinversión o fichas técnicas
Registro del Formato 07-A impreso desde el aplicativo
Resumen ejecutivo
COMPETENCIA EN LAS QUE SE ENMARCA EL PROYECTO DE INVERSIÓN
La Unidad Formuladora declara que el presente proyecto de inversión es competencia de su nivel de Gobierno.
Caso contrario y sólo de ser competencia local, el GL involucrado autoriza su Formulación y Evaluación mediante (Convenio): _________________ de fecha: ___________
Firma y sello del Responsable de la Unidad Formuladora
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NORMAS LEGALES
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FORMATO N° 07-B:
REGISTRO DE PROGRAMA DE INVERSIÓN
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
1.1.
1.2.
Código único de inversión (asignado por el aplicativo informático).
Nombre del programa de inversión
A. Alineamiento a una brecha prioritaria
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
FUNCIÓN
DIVISION FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
SECTOR RESPONSABLE
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE BRECHA DE ACCESO A SERVICIOS:
Nombre:
Unidad de
medida:
Espacio
geográfico
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y más de un indicador
Año:
Valor:
CONTRIBUCIÓN AL CIERRE DE BRECHA:
Valor:
Nota: Se refiere a la capacidad de producción que aporta el proyecto (incremental)
TIPOLOGIA DE PROYECTO
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y más de un indicador
B. Institucionalidad
1
OFICINA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (OPMI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la OPMI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la OPMI)
Responsable de la OPMI:
2
UNIDAD FORMULADORA DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN (UF)
Nivel de gobierno
Entidad
Nombre de la UF: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UF)
Responsable de la UF:
3
4
UNIDAD EJECUTORA DE INVERSIONES (UEI) DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la UEI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UEI)
Responsable de la UEI:
UNIDAD EJECUTORA PRESUPUESTAL (UEP) DE LA GESTION DEL PROGRAMA DE INVERSIONES
Nombre de la UEP:
C. Datos Generales de Formulación y Evaluación
1. IDENTIFICACIÓN
Localización geográfica de la gestión del programa de Inversión
Departamento
Provincia
Distrito
Coordenada geográfica
1.1 LOCALIZACIÓN GEOGRÁFICA DE LAS UNIDADES PRODUCTORAS DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
DEPARTAMENTO(S):
PROVINCIA(S):
DISTRITO(S):
2 JUSTIFICACIÓN DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
2.1
BENEFICIARIOS DIRECTOS
NÚMERO DE BENEFICIARIOS DIRECTOS
DESCRIPCIÓN DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN (*)
2.2
* VINCULACIÓN Y SINERGIA DE LOS PROYECTOS , ESTRATEGIA GLOBAL DEL PROGRAMA.
3
COMPONENTES Y COSTOS DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
3.1
Programa según componentes (Fase de Formulación y Evaluación)
Código único / idea
Nombre de la inversión
Situación de la inversión
Monto S/
Proyectos de inversión
Inversiones de optimización, ampliación marginal, reposición y rehabilitación (IOARR)
Total de proyectos e IOARR S/
Gestión del programa S/
Estudios S/.
Monto total del programa S/
Nota: Los costos de gestión del Programa de Inversión y estudios no deben representar más del diez por ciento (10%) del monto de inversión total a precios de mercado.
134
NORMAS LEGALES
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3.2
PERIODO DE EJECUCIÓN
PERIODO
(años)
COMPONENTES
1
2
3
…
…
…
…
…
10
PROYECTO 1
PROYECTO n
IOARR 1
IOARR n
Gestión del Programa y
estudios
3.3
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Fuente de Financiamiento
Marcar con (X)
1. Recursos ordinarios
2. Recursos directamente recaudados
3. Recursos por operaciones oficiales de crédito
4. Donaciones y transferencias
5. Recursos determinados
4
CRITERIOS DE DECISIÓN
Criterio de
elección**
Alternativa 1
(Recomendada)
Tipo
Valor Actual Neto
(VAN)
Tasa Interna de
Costo / Beneficio*
Retorno (TIR)
Valor Anual
Equivalente (VAE)
Valor Actual de los
Costos (VAC)
Costo Anual
Equivalente (CAE)
Costo / Eficiencia*
Costo por capacidad
de producción
Costo por
beneficiario directo
5
RESULTADO DE LA EVALUACIÓN
VIABLE :
NO VIABLE :
6. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Se debe indicar el resultado del proceso de formulación y evaluación del proyecto (viable o no viable) y detallar los principales argumentos que sustentan dicho resultado, en términos de lo siguiente:
a. Cumplimiento de los tres atributos que definen la condición de viabilidad de un proyecto, en caso el proyecto resulte viable. Si el resultado es no viable, indicar qué atributo o atributos no se logró cumplir.
b. Emitir un juicio técnico sobre la calidad y la pertinencia del grado de profundización de la información empleada para la elaboración del estudio de preinversión, así como la consistencia y coherencia de los supuestos establecidos, las
fuentes de información, las normas técnicas, los parámetros y metodologías empleadas, entre otros elementos claves relacionados con el fundamento técnico y económico de la decisión de inversión.
COMPETENCIAS EN LAS QUE SE ENMARCA EL PROGRAMA DE INVERSIÓN
LA UNIDAD FORMULADORA DECLARA QUE EL PRESENTE PROGRAMA DE INVERSIÓN ES DE COMPETENCIA DE SU NIVEL DE GOBIERNO .
CASO CONTRARIO Y SÓLO DE SER COMPETENCIA LOCAL , EL GL INVOLUCRADO AUTORIZA SU FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
MEDIANTE :( CONVENIO): _______________________ DE FECHA :__________________________________
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NORMAS LEGALES
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FORMATO N° 07-C:
REGISTRO DE IOARR
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
Nombre de la inversión (en función de las acciones, activos, nombre de la unidad productora y localización geográfica de la unidad productora)
Código único de la inversión
¿Es una inversión en el marco de un Decreto Supremo?
No
Sí
Número de Decreto Supremo
A.
ALINEAMIENTO A UNA BRECHA PRIORITARIA
FUNCIÓN
DIVISIÓN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
SECTOR RESPONSABLE
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE BRECHA DE ACCESO A SERVICIOS:
Nombre:
Nota: Se puede incluir más de un servicio público con brecha y
más de un indicador
Unidad de
medida:
Espacio geográfico
Año:
Valor:
B. INSTITUCIONALIDAD
B.1
B.2
B.3
OFICINA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (OPMI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la OPMI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la OPMI)
Responsable de la OPMI:
UNIDAD FORMULADORA DEL PROYECTO DE INVERSIÓN (UF)
Nivel de gobierno
Entidad
Nombre de la UF: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UF)
Responsable de la UF:
UNIDAD EJECUTORA DE INVERSIONES (UEI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la UEI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UEI)
Responsable de la UEI:
B.4UNIDAD EJECUTORA PRESUPUESTAL (UEP)
Nombre de la UEP:
C. DATOS GENERALES
C.1
DATOS DE LA INVERSION
Código de identificación de la Unidad Productora
(En caso el sector lo haya definido)
(Código modular, código de establecimiento, código de rutas, código de inventario de recursos turísticos, etc.)
Nombre de la Unidad Productora de Bienes y/o Servicios
Localización de la Unidad Productora
Centro
nombre de la unidad productora de bienes y/o servicios
Departamento
Provincia
Distrito
Coordenadas UTM
Poblado
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Unidades productoras lineales:
Adjuntar Excel
Nota: adjuntar un archivo KMLExcel con las coordenadas UTM y el número de orden secuencial
C.2
TIPO DE INVERSIÓN
Acción sobre el activo
¿La inversión es mayor a
75 UIT? (Si/No)
Tipo de factor
productivo
Tipo de IOARR (*)
Acción
Activo
(*) Es posible considerar más de un tipo de inversión por Unidad Productora
Nota: Si el FdP o elemento no estuviera incluido en la base de datos, la UF deberá comunicarse con el Banco de Inversiones a fin de solicitar su inclusión, indicando, como
mínimo, a qué UP pertenece y la función que cumple en el funcionamiento de la UP.
D. DATOS DE INVERSION PARA EL REGISTRO DE ACTIVOS IOARR CON MONTOS DE INVERSION MAYORES A 75 UIT
D.1
DESCRIPCIÓN DEL ESTADO SITUACIONAL DEL ACTIVO SUJETO A INTERVENCIÓN (TIPO DE INVERSION/ NATURALEZA/ ACTIVO) (*)
¿En caso de infraestructura, el activo sujeto a rehabilitación, optimización y ampliación marginal tiene inscripción registral?
Sí
Indique =>
Número de Partida Registral
Nombre de Oficina Registral
No
¿El activo se encuentra registrado en el inventario de la entidad pública?
Sí
Indique =>
Código del inventario
No
En caso que en la UPS se requiera intervenir en más de un tipo de inversión se deberá de agregar las veces que sean necesarias el contenido señalado en D.1.
D.2
RESPONSABLE DEL MANTENIMIENTO DEL(LOS) ACTIVO(S)
Unidad Ejecutora Presupuestal que asumirá el financiamiento del mantenimiento:
En caso una organización privada asumirá el financiamiento del mantenimiento
E. DESCRIPCION ESPECIFICA PARA EL REGISTRO DE ACTIVOS IOARR CON MONTOS DE INVERSION MAYORES A 75 UIT
Dependiendo del tipo de inversión se deberá ingresar la informacion solicitada en el o los siguientes items:
E.1
INVERSIONES DE OPTIMIZACION
Descripción del estado situacional de la oferta existente de la UP que motiva la inversión en optimización (*)
(Información cuantitativa, cualitativa, adjuntar material gráfico y fotográfico, de considerarlo necesario, que sustente el análisis, interpretación y medición de la situación actual negatva en la
atención del servicio y operación de la UP, los determinantes que influyen en su evolución y las tendencias a futuro si no se ejecuta la inversión)
Restricciones a la provisión del servicio
(Identificar las restricciones que están impidiendo que la UP provea los bienes y servicios, en la cantidad demandada y de acuerdo con los niveles de servicio. Para ello se analizará y evaluará
entre otros: a) los procesos y factores de producción, teniendo presente las normas técnicas y estándares de calidad, b) los niveles de producción, c) las capacidades de gestión, d) la
exposición y vulnerabilidad de la UP frente a peligros identificados, así como al cambio climático, y, f) los impactos ambientales que se estuviesen generando)
Problema operativo identificado
(Especificar con precisión el problema operativo identificado, analizando las principales causas que lo generan, así como los efectos que ocasiona)
Objetivo de la optimización
Marcar x
a. Aumentar el nivel de calidad del servicio ofrecido para satisfacer un cambio menor identificado en la demanda
b. Aumentar la cantidad producida (capacidad aguas arriba del sistema) para satisfacer un cambio menor identificado en la demanda
c. Aumentar en número de usuarios atendidos
d. Mejorar procesos para la reducción de tiempos de producción
e. Mejorar procesos para la reducción de tiepos del usuario (colas y desplazamientos)
f. Reducir costos de producción
Nota: la optimización puede tener más de un objetivo
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
137
La intervención
(Explicación detallada de la inversión, listando todos los factores de producción que serán intervenidos. Explicación y sustento de la estimación de la capacidad de producción necesaria de la
UP para atender el incremento marginal de la demanda). (Para sistemas que configuran redes y tienen más de una UP - Explicación que sustente que las UP "aguas arriba" tienen suficiente
capacidad para atender el incremento marginal de la demanda. Si no contaran con la capacidad, declarar cual es la UF que está formulando paralelamente un proyecto de inversión o que
registrará una IOARR, según corresponda, que incremente la capacidad de dicha UP)
Valor contable de la Unidad Productora (soles)
(sin deducir depreciación)
Unidad de medida de la capacidad de producción del servicio
Estimación del incremento de la capacidad de producción con ampliación marginal del servicio (%)
Nota: el incremento de capacidad con AMS debe ser menor o igual al 20%
CASO 2: AMPLIACIÓN MARGINAL DE LA EDIFICACIÓN U OBRA CIVIL
Monto de inversión
E.2.2
NOTA: Si el monto de inversión es superior a las 750 UIT, no se debe continuar con el llenado del formato y se debe proceder a formular un proyecto de inversión.
Sustento de que la Necesidad de la Edificación u Obra Civil nueva y adicional a la existente:
(Descripción de la infraestructura existente, explicando las condiciones estructurales y el material de construcción, el cual debe corresponder a los estándares de calidad vigentes). (Indicar la
norma técnica que establece cuáles son las edificaciones o infraestructura de protección u obra civil que debe tener la UP, indicando los acápites o artículos respectivos, o se deberá
desarrollar el sustento y la necesidad de la construcción de la nueva edificación u obra civil). (Describir el uso y función de la edificación u obra civil faltante, con una breve descripción del
equipo y/o equipamiento y/o mobiliario no estratégico, pero necesarios para su operación).
(Nota: Si son varias edificaciones u obra civil, el sustento se hace por cada una de manera separada)
La Intervención:
(Las especificaciones técnicas de la edificación u obra civil a construir. Las intervenciones en equipos, equipamientos y mobiliario que deben acompañar a la edificación u obra civil de acuerdo
a su futuro uso y función. De corresponder, las capacitaciones necesarias para la correcta operación de los equipos y equipamientos que se adquirirían).
(Nota: Si son varias edificaciones u obra civil, la descripción de la intervención se hace por cada una de manera separada)
138
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
E.2.3
CASO 3: AMPLIACIÓN MARGINAL - ADQUISICION ANTICIPADA DE TERRENOS
Indique el documento o informe de planificación de la ampliacion de la oferta de servicios publicos priorizados en el PMI (*)
Información sobre la Inversión Principal
(Breve descripción de la Inversión Principal, indicando cómo el terreno es un factor de producción de la UP (futura), y qué infraestructura se construirá sobre él).
Área del terreno requerida en m2 (*)
Ubicación estimada
Centro
Poblado
Departamento
Provincia
Distrito
Coordenadas UTM
Uso futuro del terreno y justificación del dimensionamiento del área del terreno (*)
(Sustento detallado del tamaño de(de los) terreno(s) requeridos. Detalle de las condiciones que debe(n) cumplir el(los) terreno(s) a adquirir. Se debera indicar el nombre del área técnica y
del(de los) funcionario(s) que visan y/o firman el reporte).
Copia del reporte indicado:
(Cargar copia del reporte en Formato PDF)
El responsable de la UF declara que las condiciones indicadas en el punto anterior, cumplen con los requisitos establecidos en las normas técnicas aplicables para la
construcción y ampliación de edificaciones u obras civiles públicas. Dichas normas técnicas son:
(Detallar las normas técnicas y los acápites o artículos que establecen las condiciones relevantes)
E.2.4
CASO 4: AMPLIACIÓN MARGINAL - LIBERACIÓN DE INTERFERENCIAS
Nombre del proyecto de inversión en formulación y evaluación
Tipo de interferencia
Nota: Tipo de interferencia puede ser: redes eléctricas, redes de agua, saneamiento, gas, canales de riego, redes de telecomunicación, entre otros
Puede haber más de un tipo de interferencia
Nota: se puede agregar más de una interferencia
Localización geográfica de la liberación de interferencia
Tipo de interferencia
Coordenadas UTM
Nota: una interferencia puede tener más de una coordenada geográfica
Nota: subir un archivo de imagen con la identificación del trazo
Nota: de ser el caso se puede añadir una georeferenciación de un área de interferencias
E.3
INVERSIONES DE REPOSICION
Sustento de que la Necesidad de la Reposición:
(Descripción de las causas externas y/u operativas del deterioro o daño del activo. En caso de reposición por término de vida útil estimada (de acuerdo al diseño del activo), se indicará el
nivel actual de funcionamiento del FdP o elemento y la fecha en la que se proyecta terminará su vida útil. En caso de reposición por término de vida útil efectiva, se deberá desarrollar el
sustento técnico y económico)
(Breve descripción de la infraestructura que contendrá al activo. Esta descripción deberá permitir concluir si es necesario (o no) una intervención en dicha infraestructura. Cabe señalar que el
material de su construcción debe corresponder a los estándares de calidad vigentes, y que la infraestructura debe mitigar o eliminar el riesgo de una posible afectación por peligros).
(Llenar solo si se estima que la capacidad de la UP se incrementará debido a la adquisición de los FdP o Elementos de reemplazo - Sustentar brevemente por qué no se pudo conseguir una
tecnología similar al del activo a ser reemplazado).
La Intervención - FdP o Elementos:
Activo a adquirir
Descripción Técnica
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
139
La Intervención - Otras inversiones
(Describir las intervenciones en infraestructura y las capacitaciones necesarias para la correcta operación de los FdP o Elementos).
Nota: el presupuesto de la reposición debe incluir las intervenciones en infraestructura o capacitación cuando corresponda
Antigüedad del equipo, mobiliario o vehículo a reponer (años)
Estado actual del equipo, mobiliario o vehículo a reponer
(Regular, malo, muy malo, irrecuperable)
Costo anual de mantenimiento del equipo, mobiliario o vehículo a reponer
Expectativa de vida útil (años) del equipo, mobiliario o vehículo nuevo
Costo anual de mantenimiento del equipo, mobiliario o vehículo nuevo
E.4
INVERSIONES DE REHABILITACION
1. Rehabilitación en infraestructura
Sustento de que la necesidad de la Rehabilitación de infraestructura.
(Breve descripción de las causas externas y/u operativas del daño de la infraestructura. Se indicará el nivel actual del daño que ha sufrido la infraestructura). (Breve descripción del
equipamiento y los elementos constructivos necesarios para la operación de la infraestructura que se reparará, y el nivel de daño que han sufrido. Esta descripción deberá permitir concluir si
es necesario (o no) incluir metas físicas relacionadas al equipamiento y los elementos constructivos).
(Nota: Si son varias infraestructuras dañadas a intervenir, el sustento se hace por cada una de manera separada)
La intervención en infraestructura:
(El listado de todas las infraestructuras que serán reparadas, y se describirá las especificaciones técnicas de cada una. Las intervenciones en equipos, equipamiento y mobiliario que deben
acompañar a la reparación de la infraestructura, y las capacitaciones necesarias para la correcta operación de estos últimos).
(Nota: Si son varias infraestructuras dañadas a intervenir, el sustento se hace por cada una de manera separada).
2. Rehabilitación de equipo mayor:
Valor de mercado del equipo mayor a reparar:
(marcar)
Nota: debe ser mayor a las 750UIT
Sustento de que la necesidad de la Rehabilitación del equipo mayor.
(El extracto del reporte del área técnica de la Entidad que es responsable por el mantenimiento del equipo mayor, donde (i) opina que procede la reparación mayor por suscitarse las
condiciones establecidas en el manual de operaciones aprobado; (ii) ha hecho una evaluación sobre la pertinencia económica y/o técnica de no adquirir un equipo mayor nuevo y continuar
con las reparaciones mayores, y concluye que procede la reparación; y (iii) confirma que el equipo está operativo y operando).
(Indicar el nombre del área técnica y del(de los) funcionario(s) que visan y/o firman el reporte).
Nota: Si el equipo a intervenir no está operando, solo puede ser rehabilitado si el periodo sin operar no supera el año calendario contado hasta que efectivamente se inicie la
rehabilitación.
Nota: Si se requiere rehabilitar un equipo mayor que no ha operado por más de un año calendario, las inversiones requeridas se incluirán en un Proyecto de Inversión.
Copia del reporte indicado :
(Cargar copia del reporte en Formato PDF)
soles (valor sin deducir la depreciación)
Valor Contable Actual de la UP (sin la IOARR):
La intervención:
(Describir en qué consiste la reparación mayor)
Nota: La inversión debe ser superior al cuarenta por ciento (40%) del valor contable del activo que se intervendrá (sin contar depreciación), de acuerdo al último balance general ajustado
anterior a la fecha en que se identifica la inversión.
3. Rehabilitación de infraestructura y equipo mayor:
Antigüedad de la infraestructura o equipo mayor a rehabilitar (años)
Estado actual de la infraestructura o equipo mayor a rehabilitar
(Regular, malo, muy malo)
Costo anual de mantenimiento de la infraestructura o equipo mayor a rehabilitar
Expectativa de vida útil (años) de la infraestructura o equipo mayor rehabilitado
140
NORMAS LEGALES
El Peruano
Miércoles 23 de enero de 2019 /
Costo anual de mantenimiento de la infraestructura o equipo mayor rehabilitado
E.5
REPOSICIÓN MASIVA
Sustento de que la necesidad de la Reposición Masiva.
(Breve descripción de las causas que motivan realizar un reemplazo masivo. Criterios y condiciones establecidos para identificar a las UP, cuyos activos serán reemplazados). Se indicará el
nombre del área técnica y del(de los) funcionario(s) que visan y/o firman el reporte que contiene, por lo menos, los criterios indicados, las condiciones mínimas que debe cumplir la
infraestructura de las UP para albergar y operar los activos adecuadamente, y el método de identificación de las UP).
Copia del reporte indicado :
(Cargar copia del reporte en Formato PDF)
La intervención - FdP o Elementos:
Activo a adquirir
Descripción Técnica
Nota: SI el FdP o elemento no estuviera incluido en la base de datos, la UF deberá comunicarse con el Banco de Inversiones a fin de solicitar su inclusión, indicando, como mínimo, a qué
UP pertenece y la función que cumple en el funcionamiento de la UP.
Las UP y los FdP o elementos a reponer
(listar todas las UP, insertar codigo si lo tiene, y los campos se llenarán automáticamente. Si no lo tiene, llenar los campos)
Código de la UP
Coordenadas UTM
Nombre o Denominación de la UP
Local. (Cen.Pob., Dist.,Prov.,Dept.)
1
2
3
….
…
n - 1
n
Nota: El código de de la UP solo es obligatorio en instituciones educativas y establecimientos de salud.
F. COSTOS Y CRONOGRAMAS PARA EL REGISTRO DE ACTIVOS IOARR CON MONTOS DE INVERSIÓN MAYORES A 75 UIT
F.1
METAS FÍSICAS, COSTO Y PLAZO
Tipo de IOARR
Acción sobre el activo
Tipo de factor Unidad de medida
productivo
Costo
inversión
Ejecución fìsica
Acción
Activo
Cantidad
Fecha inicio
Fecha término
Activo 1
Activo 2
Activo 3
Activo 4
…
Activo n
EXPEDIENTE
TECNICO O
DOCUMENTO
EQUIVALENTE
SUPERVISION
LIQUIDACIÓN
TOTAL
0
F.2
CRONOGRAMA DE INVERSION
Fecha prevista de inicio de ejecución:
Tipo de Período
(Mes y año)
Mes
Número de períodos
Acción sobre el activo
Períodos
4
Costo Total(*)
(Soles)
Acción
Activo
1
2
3
5
…
n
Acción 1
…
Activo 1
…
Acción n
Activo n
Sub Total
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
141
Expediente técnico
Supervisión
Liquidación
Sub Total
Total
* Adjuntar la estructura referencial de costos
F.3
F.4
CRONOGRAMA DE METAS FÍSICAS ESPERADAS DE LA INVERSIÓN
Acción sobre el activo
Unidad de
medida
Períodos
Total
Acción
Activo
1
2
3
4
…
n
Acción 1
…
Activo 1
…
Acción n
Activo n
COSTO DE MANTENIMIENTO
Fecha prevista de inicio de operación y mantenimiento
Tipo de Periodo
(Mes y año)
Año
Número de periodos
Períodos
4
Activo
1
2
3
5
…
n
activo 1
…
activo n
Total
F.5
MODALIDAD DE EJECUCIÓN PREVISTA
Modalidad de ejecución
Marcar con X
1. Administración Directa
2. Administración Indirecta - Por contrata
3. Administración Indirecta - Núcleo Ejecutor
4. Obras por impuesto
F.6
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Fuente de Financiamiento
Marcar con X
1. Recursos Ordinarios
2. Recursos Directamente Recaudados
3. Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito
4. Donaciones y transferencias
5. Recursos Determinados
G. REGISTRO SIMPLIFICADO DE ACTIVOS IOARR CON MONTOS DE INVERSION MENORES O IGUALES A 75 UIT
G.1 NOMBRE DE LA INVERSIÓN
G.2 REGISTRO SIMPLIFICADO
Acción sobre el activo
Tipo de factor
Costo
inversión
Cronograma de ejecución
…
Tipo de IOARR
Naturaleza
Activo
Unidad de medida
Cantidad
productivo
mes 1
mes n
Activo 1
Activo 2
Activo 3
Activo 4
…
Activo n
EXPEDIENTE TÉCNICO O DOCUMENTO
SUPERVISIÓN
LIQUIDACIÓN
TOTAL
142
NORMAS LEGALES
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
G.3
COSTO DE MANTENIMIENTO
Tipo de Período
Año
Número de períodos
Períodos
4
Activo
1
2
3
5
…
n
activo 1
…
activo n
G.4
MODALIDAD DE EJECUCIÓN PREVISTA
Modalidad de ejecución
Marcar con X
1. Administración Directa
2. Administración Indirecta - Por contrata
3. Administración Indirecta - Núcleo Ejecutor
4. Obras por impuesto
G.5
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
Fuente de Financiamiento
Marcar con X
1. Recursos Ordinarios
2. Recursos Directamente Recaudados
3. Recursos por Operaciones Oficiales de Crédito
4. Donaciones y transferencias
5. Recursos Determinados
FIRMA Y SELLO DEL RESPONSABLE DE LA UF
Firma y sello del Responsable de la Unidad Formuladora
COMPETENCIA EN LAS QUE SE ENMARCA LA INTERVENCIÓN EN INVERSIONES DE ESTAS NATURALEZAS.
La Unidad Formuladora declara que la presente intervención es competencia de su nivel de Gobierno.
Caso contrario y sólo de ser competencia local, el GL involucrado autoriza la elaboración y registro del presente Formato mediante (Convenio): _________________
de fecha: ___________
Nota:
La Unidad Formuladora declara bajo responsabilidad, que la presente inversión no constituye gasto de carácter permanente ni fraccionamiento de proyectos de inversión.
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NORMAS LEGALES
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NORMAS LEGALES
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
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NORMAS LEGALES
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FORMATO N° 08-B:
REGISTROS EN LA FASE DE EJECUCIÓN
PARA PROGRAMAS DE INVERSIÓN
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
1.1.
1.2.
Código único de inversión (asignado por el aplicativo informático).
Nombre del programa de inversión
A. Articulación con el Programa Multianual de Inversiones (PMI)
1
RESPONSABILIDAD FUNCIONAL DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
FUNCIÓN
DIVISIÓN FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
SECTOR RESPONSABLE
2
3
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE PRODUCTO ASOCIADO A LA BRECHA DE SERVICIOS:
TIPOLOGIA DE PROYECTO
4
B. Institucionalidad
1
2
3
4
OFICINA DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES (OPMI)
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la OPMI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la OPMI)
Responsable de la OPMI:
UNIDAD FORMULADORA DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN (UF)
Nivel de gobierno
Entidad
Nombre de la UF: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UF)
Responsable de la UF:
UNIDAD EJECUTORA DE INVERSIONES (UEI) DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
Nivel de gobierno :
Entidad :
Nombre de la UEI: (Nombre de la Unidad Orgánica a la que pertenece la UEI)
Responsable de la UEI:
UNIDAD EJECUTORA PRESUPUESTAL (UEP) DE LA GESTION DEL PROGRAMA DE INVERSIONES
Nombre de la UEP:
C. Datos Generales de Formulación y Ejecución
1. IDENTIFICACIÓN
Localización geográfica de la gestión del programa de Inversión
Departamento
Provincia
Distrito
Coordenada geográfica UTM
D. Modificaciones durante la fase de Ejecución (Expediente Técnico y ejecución física)
1. COMPONENTES Y COSTOS DEL PROGRAMA DE INVERSIÓN
1.1
Programa según componentes (Fase de Formulación y Evaluación)
Código único / idea
Nombre de la inversión
Situación de la inversión
Monto S/
Proyectos de inversión
Inversiones de optimización, ampliación marginal, reposición y rehabilitación (IOARR)
Total de proyectos e IOARR S/
Gestión del programa S/
Estudios S/.
Monto total del programa S/
1.2
Programa según componentes (Fase de Ejecución)
FASE DE FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
Proyectos de inversión
Inversiones de optimización, ampliación marginal, reposición y rehabilitación (IOARR)
Total de proyectos e IOARR S/
Gestión del programa S/
Estudios S/.
Monto total del programa S/
1.3
Modificaciones de la gestión del programa y estudios (a precios de mercado)
Fase - Formulación y
Evaluación
Modificaciones durante la fase de Ejecución
Intangibles del Programa
Monto total de la
Inversión (S/)
Monto total de la
Inversión (S/)
Fuente de
Financiamiento
Fecha de aprobación de
la modificación
Documento de sustento
de la modificación
Modalidad de Ejecución
UEI
Gestión del programa
Estudios
Monto total de inversión (solo gestión del programa
y estudios)
Nota: En este Formato 08-B solo el monto de inversión de la gestión del programa y del estudio base se pueden modificar en la fase de Ejecución
Nota: las modificaciones en fase de Ejecución de cada inversión del programa se realiza en su propio formato de registro (Formato 08-A para proyectos y Formato 08-C para IOARR)
Nota: Los costos de gestión del Programa de Inversión y estudios no deben representar más del diez por ciento (10%) del monto de inversión total a precios de mercado.
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FORMATO N° 08-C:
REGISTROS EN LA FASE DE EJECUCIÓN PARA IOARR
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
CÓDIGO DE INVERSIÓN (Asignado por el Aplicativo Informático).
Nombre de la Inversión
NOMBRE DE LA UNIDAD PRODUCTORA DE BIENES Y/O SERVICIOS QUE SERÁ SUJETO DE LA INTERVENCIÓN
CÓDIGO DE IDENTIFICACIÓN DE LA UNIDAD PRODUCTORA (EN CASO EL SECTOR LO HAYA DEFINIDO)
(Código modular, código de establecimiento, código de rutas, código de inventario de recursos turísticos, etc.)
A. Datos de registro de la aprobación de las IOARR
1. RESPONSABILIDAD FUNCIONAL DE LA INVERSIÓN
FUNCIÓN
DIVISION FUNCIONAL
GRUPO FUNCIONAL
SECTOR RESPONSABLE
2. ARTICULACIÓN CON EL PROGRAMA MULTIANUAL DE INVERSIONES (PMI)
2,1
2,2
SERVICIOS PÚBLICOS CON BRECHA IDENTIFICADA Y PRIORIZADA:
INDICADOR DE PRODUCTO ASOCIADO A LA BRECHA DE SERVICIOS:
3. INSTITUCIONALIDAD
FASE DE FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
FASE DE EJECUCIÓN
RESPONSABLE INICIAL DE LA PROGRAMACIÓN
RESPONSABLE ACTUAL DE LA PROGRAMACIÓN
SECTOR
PLIEGO
OPMI
UF
UEI
UEP
B. Expediente Técnico o Documento Equivalente
4. INFORMACIÓN RESULTANTE DEL EXPEDIENTE TÉCNICO O DOCUMENTOS EQUIVALENTES
Metas, costos y plazos
Según el Formato N° 07-C
Según Expediente Técnico o documentos equivalentes aprobados
Meta Física
Fecha de
inicio de
ejecución
fìsica según
expediente
técnico
Fecha de
término de
ejecución fìsica
según
expediente
técnico
Fecha de
aprobación
(DD/MM/AÑO)
Documento
de
aprobación
Tipo de Factor
Productivo
Costo de
inversión
Tipo de IOARR
Acción
Activo
Unidad de
medida
Costos de Inversión
UEI
Cantidad
0
0
Activo 1
Activo n
0
0
0
…
C. Modificaciones durante la ejecución física
5. MODIFICACIONES DURANTE LA EJECUCIÓN FÍSICA
MODIFICACIÓN DURANTE LA EJECUCIÓN FÍSICA
Costo de inversión
modificado
(a precios de mercado)
S/
Fecha de
término de
ejecución
fìsica real
Fecha de entrega
del activo al
responsable de
su O & M
Fecha de inicio
de ejecución
fìsica real
Tipo de Factor
Productivo
Modalidad de ejecución
vigente
Tipo de IOARR
Acción
Activo
UEI
0
0
Activo 1
Activo n
…
Firma y Sello del Responsable de la UEI
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NORMAS LEGALES
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Miércoles 23 de enero de 2019 /
FORMATO N° 10:
REGISTRO PARA LA EVALUACIÓN EX POST DE INVERSIONES
(La información registrada en este formato tiene carácter de Declaración Jurada - D.S. N° 284-2018-EF)
Código único
Nombre del proyecto de inversión o IOARR:
Año de término de la ejecución física
Año de inicio de la fase Funcionamiento
REPORTE DE LA EVALUACIÓN EX POST DE CORTO PLAZO PARA PROYECTOS
1) ANÁLISIS DE LA EFICIENCIA
INDICADORES DE METAS FÍSICAS:
Variaciones de las metas físicas (real
vs. planificadas)
Acciones sobre los activos esenciales
Metas físicas
Variaciones % (real vs. Planificado)
Ratio costo/meta física
Costo
Con
Pendiente
liquidación
o
liquidación
(C)
expediente
técnico o
documento
equivalente(
B)
Costo
con
viabilida
d/A
con
expedie
nte
Costo
con
liquidaci
ón/C
Con
viabilidad
(A)
Activo
Unidad de
medida
( C / A - 1 ) x
( B / A - 1 ) x
100
( C / B - 1 ) x
Acción
A - B
C - A
C - B
esencial
100
100
técnico/
B
Nombre de la acción 1
…
Activo 1
Otros infraestructura
Otros equipo
Otros mobiliario
Otros vehículo
Otros terreno
Otros intangibles
Otros infraestructura natural
INDICADORES DE COSTOS:
Variaciones en los costos (real vs.
Planificado)
Acciones sobre los activos
Costo
Variaciones % (real vs. Planificado)
Con
Pendiente
liquidación
o
liquidación
(C)
expediente
técnico o
documento
equivalente
(B)
Activo que
modifica
capacidad
Con
viabilidad
(A)
( C / A - 1 )
x 100
( B / A - 1 ) x
100
( C / B - 1 ) x
100
Acción
C - A
B - A
C - B
Nombre de la acción 1
…
Activo 1
100
150
Otros infraestructura
Otros equipo
Otros mobiliario
Otros vehículo
Otros terreno
Otros intangibles
Otros infraestructura natural
FORMATO N° 10:
REGISTRO PARA LA EVALUACIÓN EX POST DE INVERSIONES
Variaciones en el plazo de ejecución
Variaciones % (real vs. Planificado)
INDICADORES DE PLAZOS:
Acciones sobre los activos
Plazo de ejecución
(real vs planificado)
Con
Pendiente
liquidación
o
liquidación
(C)
expediente
técnico o
documento
equivalente
(B)
Activo que
modifica
capacidad
Con
viabilidad
(A)
( C / A - 1 )
x 100
( B / A - 1 ) x
100
( C / B - 1 ) x
100
Acción
C - A
B - A C - B
Nombre de la acción 1
…
Activo 1
…
Otros infraestructura
Otros equipo
Otros mobiliario
Otros vehículo
Otros terreno
Otros intangibles
Otros infraestructura natural
2) LECCIONES APRENDIDAS Y RECOMENDACIONES:
El Peruano / Miércoles 23 de enero de 2019
NORMAS LEGALES
155
FORMATO N° 10:
REGISTRO PARA LA EVALUACIÓN EX POST DE INVERSIONES
REPORTE DE LA EVALUACIÓN EX POST DE CORTO PLAZO PARA IOARR
1) ANÁLISIS DE LA EFICIENCIA
INDICADORES DE METAS FÍSICAS:
Acciones sobre los
activos esenciales
Metas físicas*
Variaciones % (real vs. Planificado)
( C / A - 1 ) x ( B / A - 1 ) x ( C / B - 1 )
Con
expediente
técnico o
documento
equivalente(
B)
Pendiente
liquidación
o
liquidación
(C)
Con
aprobación
(A)
Tipo de IOARR
Acción
Activo
100
100
x 100
* En caso corresponda.
INDICADORES DE COSTOS:
Acciones sobre los
activos esenciales
Costos
Variaciones % (real vs. Planificado)
( C / A - 1 ) x ( B / A - 1 ) x ( C / B - 1 )
Con
expediente
técnico o
documento
equivalente(
B)
Pendiente
liquidación
o
liquidación
(C)
Con
aprobación
(A)
Tipo de IOARR
Acción
Activo
100
100
x 100
FORMATO N° 10:
REGISTRO PARA LA EVALUACIÓN EX POST DE INVERSIONES